Huszonhét joghatóság, huszonhét címzett. Eggyel sem kevesebb.
A gyanúbejelentést nem ugyanoda kell benyújtani Párizsban, Frankfurtban vagy Milánóban. A Vigilae mind a 27 tagállamra ismeri az illetékes pénzügyi információs egységet, a benyújtási portált, a pénznemet és az alkalmazandó nemzeti jogot. A határon túl is dolgozó irodának nem kell találgatnia.
- Minden tagállam pénzügyi információs egysége, névvel
- A nemzeti benyújtási portál, egyetlen kattintással megnyitva az ügyből
- Két exportformátum: ERMES Franciaországnak, goAML azoknak az országoknak, amelyek használják
Pontszám 100-ból 2 perc alatt · Bankkártya nélkül · Kötelezettség nélkül
A film
A Vigilae 57 másodpercben.
A szétszórt iratoktól a lezárt nyilvántartásig: az MI észlel, a motor besorol, Ön dönt, a bizonyíték lezárul.
57 másodperc · magyar hangalámondás · feliratok elérhetők · hang bekapcsolható
A felügyelet
Ki felügyeli Önt — és nem az, akire gondol.
Kinek tesszük a bejelentést és ki felügyel minket: két különböző kérdés, és a keveredés gyakori. A pénzügyi információs egység fogadja a bejelentéseket; a felügyeleti hatóság viszont az Ön rendszerét ellenőrzi és szankcionál. Országonként változik, és néha ugyanazon az országon belül szakmánként is. Az alábbi sorok mindegyike megjelöli azt a nemzeti jogszabályt, amely megállapítja — Ön ellentmondhat neki.
Magyarország · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — a Nemzeti Adó- és Vámhivatalhoz tartozik (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI”) | Pmt. 5. § f) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Közjegyzőség | Területi közjegyzői kamara — az a regionális kamara, amelynek a közjegyző tagja, és nem az országos kamara (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Ügyvédség | Területi ügyvédi kamara — az a regionális kamara, amelynek az ügyvéd tagja, és nem az országos kamara (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Magyar Könyvvizsgálói Kamara a könyvvizsgálói tevékenység tekintetében; pénzügyi információs egységként működő hatóság (a NAV-on belül) a könyvelés és az adótanácsadás tekintetében | Pmt. 5. § c) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés g) pont) és 5. § f) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Magyar Nemzeti Bank (MNB), a pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletére vonatkozó hatásköre alapján | Pmt. 5. § a) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (a NAV-on belül) a székhelyszolgáltatók tekintetében; a bizalmi vagyonkezelők tekintetében a bizalmi vagyonkezelőkről szóló 2014. évi XV. törvény szerinti „hivatal”, azaz a Magyar Nemzeti Bank ⚠ A szakmacsoport két hatóság alá tartozik, és a második utaló szabállyal van kijelölve, ami használat előtt ellenőrzést igényel: a Pmt. nem nevezi meg az MNB-t, hanem a 2014. évi XV. törvényben meghatározott „hivatal”-ra utal, amely e törvény Nemzeti Jogszabálytár oldalán megtekintett egységes szerkezetbe foglalt szövege szerint a Magyar Nemzeti Bank. Ellenőrizendő pont: 2021 óta több szabályozott tevékenység felügyeleti hatásköre átkerült a Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) hatáskörébe — meg kell erősíteni, hogy a bizalmi vagyonkezelés nincs köztük, a 2014. évi XV. törvény 1. §-ának hatályos szövegét újraolvasva. | Pmt. 5. § f) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés r) pont) és 5. § g) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés m) pont, amely a 2014. évi XV. törvényre utal) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Kereskedelmi hatóság, azaz a Budapest Főváros Kormányhivatala, a nemesfém-, áru- és kulturálisjavak-kereskedők tekintetében; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) a befektetési arany kereskedői tekintetében | Pmt. 5. § e) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) és 5. § b) pont (kötelezettek: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Ausztria · Nincs egységes pénzmosás elleni törvény: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) a pénzügyi ágazat tekintetében; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) és Rechtsanwaltsordnung (RAO) a nem pénzügyi szakmák tekintetében
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Területileg illetékes Bezirksverwaltungsbehörde (a tevékenység helye szerinti járási közigazgatási hatóság) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (kötelezetti kör, azok az ügyletek, amelyeknél a havi bérleti díj eléri a 10 000 €-t) és Abs. 3, amely „minden egyéb közigazgatási feladatot” a § 333 GewO szerinti Behörde-re bíz — ez pedig első fokon a Bezirksverwaltungsbehörde |
| Közjegyzőség | A közjegyző körzete (Sprengel) szerinti Notariatskammer — regionális közjegyzői kamara | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: a Notariatskammer elvégzi a körzetébe tartozó közjegyzők időszakos vizsgálatát, és ennek során kifejezetten ellenőriznie kell a pénzmosás (§ 165 StGB) és a terrorizmusfinanszírozás (§ 278d StGB) megelőzésére vonatkozó rendelkezések betartását, kockázatalapú megközelítéssel |
| Ügyvédség | A körzet szerinti Rechtsanwaltskammer (regionális ügyvédi kamara) | RAO § 23 Abs. 2: a tagok kötelezettségeinek kamarai felügyelete kifejezetten kiterjed a pénzmosás (§ 165 StGB) és a terrorizmusfinanszírozás (§ 278d StGB) megelőzésére vonatkozó rendelkezésekre, kockázatalapú megközelítéssel és az ügyvédnél végzett közvetlen ellenőrzések lehetőségével |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, amelyet a törvény „Kammer der Wirtschaftstreuhänder” néven jelöl (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, a Bilanzbuchhaltungsbehörde útján eljárva (BiBuG 2014) ⚠ A hatókör a gyakorolt szakmai jogosultságtól függ, és halmozódás is lehetséges. A § 52 APAG szerinti nyilvántartásba bejegyzett jog szerinti könyvvizsgáló a pénzmosás elleni ellenőrzések tekintetében ezen felül az Abschlussprüferaufsichtsbehörde alá is tartozik (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Mielőtt az egyik vagy a másik kamarához fordulnánk, ellenőrizni kell a pontos minőséget. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — mindegyik illetékes hatóság az irányelv art. 48 értelmében |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Két hatóság a gyakorolt tevékenység szerint: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) a hitelintézetek, pénzügyi intézmények és kriptoeszköz-szolgáltatók tekintetében; Bezirksverwaltungsbehörde a Gewerbeordnung alapján működő biztosításközvetítők tekintetében, ha életbiztosítást és befektetési termékeket közvetítenek ⚠ A két megjelölt hatóságot a jogszabályszövegek igazolják, de a francia vagyontanácsadóhoz legközelebb álló osztrák profil — a gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — név szerint nem szerepel a § 365m1 Abs. 2 GewO felsorolásában: ott csak életbiztosítás-közvetítői minőségében tartozik a hatálya alá (Z 4). A pénzügyi eszközökkel kapcsolatos tanácsadás és közvetítés terén többnyire egy Wertpapierfirma függő ügynökeként jár el, amely maga is az FMA felügyelete alatt áll — de nem találtam meg sem azt a rendelkezést, amely közvetlenül kötelezetté teszi, sem azt, amely e minőségében kijelöli a felügyeleti hatóságát. Megállapítandó: a gewerblicher Vermögensberater befektetési tanácsadási tevékenységére vonatkozó kötelezetti szabály (WAG 2018? FM-GwG § 2?) és a hozzá tartozó hatóság. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (az FMA felügyelete); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4, az Abs. 3 és a § 333 GewO rendelkezéseivel összefüggésben (biztosításközvetítők) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Területileg illetékes Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (társaságalapítás, vezetői feladatok ellátása, székhely és cím rendelkezésre bocsátása, trustee-feladat, névleges részvényes) és Abs. 3, amely a § 333 GewO szerinti Behörde-re utal |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Területileg illetékes Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (készpénz ≥ 10 000 €), lit. b (műalkotások ≥ 10 000 €, a galériákat és az aukciós házakat is beleértve) és lit. c (szabadkikötők), az Abs. 3-mal együtt, amely a § 333 GewO szerinti Behörde-re utal |
Belgium · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bulgária · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., utolsó módosítás: ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): az ellenőrzést az ügynökség elnöke, a дирекция „Финансово разузнаване“ (a pénzügyi információs egység) kijelölt munkatársai gyakorolják. Bulgária a nem pénzügyi szakmák felügyeletét nem ruházza át szakmai kamarákra vagy testületekre. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (ellenőrzés a чл. 4 szerinti valamennyi személy felett), a чл. 4, т. 18 szerinti kötelezettek tekintetében — beleértve azt a bérbeadást is, amelynél a havi bérleti díj eléri a 10 000 €-t |
| Közjegyzőség | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. A Нотариална камара на Република България nem felügyeleti hatóság: az egységes belső szabályokat (единни вътрешни правила) fogadja el, amelyeket tagjainak alkalmazniuk kell. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП a чл. 4, т. 14 szerinti kötelezettek tekintetében; чл. 101, ал. 4 és чл. 102, ал. 6 a kamara szabályalkotó szerepe tekintetében. A чл. 108, ал. 7 ezen felül előírja, hogy az „органи за надзор” (amelyeket a kiegészítő rendelkezések § 1, т. 11 az általános felügyeletet gyakorló állami hatóságokként határoz meg) szintén ellenőrzéseket végeznek, és a дирекция „Финансово разузнаване“ felé jeleznek. |
| Ügyvédség | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. A Висш адвокатски съвет elfogadja az ügyvédi kamarák tagjaira alkalmazandó egységes belső szabályokat, de a pénzmosás elleni felügyeletet nem gyakorolja. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП a чл. 4, т. 15 (ingatlanügyletek, eszközkezelés, számlák, társaságok vagy bizalmi vagyonkezelések alapítása és kezelése, székhelycím rendelkezésre bocsátása) szerinti kötelezettek tekintetében; чл. 101, ал. 4 és чл. 102, ал. 6 a Висш адвокатски съвет szerepe tekintetében |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Az Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) elfogadja a nyilvántartásba vett könyvvizsgálók egységes belső szabályait, pénzmosás elleni felügyeleti jogkör nélkül. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП a чл. 4, т. 12 (nyilvántartásba vett könyvvizsgálók) és т. 13 (könyvelési szolgáltatások és adótanácsadás) szerinti kötelezettek tekintetében; чл. 101, ал. 4 és чл. 102, ал. 6 az ИДЕС szerepe tekintetében |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Комисия за финансов надзор (КФН) és szervei; Българска народна банка (БНБ) azon bankok tekintetében, amelyek befektetési közvetítőként működnek a чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти értelmében | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, a чл. 4, т. 5 és 8-11 szerinti személyek tekintetében, a befektetési közvetítőként működő bankok kivételével) és чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП a чл. 4, т. 16, lit. а)–в) (székhely és cím, társaságok alapítása és ügyvitele, igazgatói, trustee- vagy névleges részvényesi feladatok) szerinti kötelezettek tekintetében |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Nem a hatóság a kérdés — hanem a hatókör. Bulgáriában már nincs általános „nagy értékű áruk kereskedője” kategória: a чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 és 31 pontokat hatályon kívül helyezték (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Egy ékszerész, egy nemesfém-kereskedő vagy egy gépjármű-márkakereskedő tehát ilyen minőségében már nem szerepel a ЗМИП szerinti kötelezettek között. Felügyeleti hatóság megjelenítése előtt ellenőrizendő: ha a tevékenység ténylegesen a т. 36, 37 vagy 20 alá tartozik, a hatóság valóban a ДАНС; ellenkező esetben e címen nem áll fenn kötelezetti minőség, és felügyeleti hatóságot megjeleníteni téves volna. A ЗМИП szövege nem jelzi, mit tartalmaztak a hatályon kívül helyezett pontok — ennek megerősítéséhez a korábbi változatokig kell visszamenni. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП a чл. 4, т. 36 (műtárgyak, 10 000 € küszöb), т. 37 (szabadövezetek) és т. 20 (fegyverek, kőolaj és kőolajtermékek) szerinti kötelezettek tekintetében |
Ciprus · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (ingatlanügynököket nyilvántartásba vevő tanács; a törvény angol változatában „Real Estate Registry Board”) | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(στ); kötelezetti kör: art. 2Α(ε) |
| Közjegyzőség | Nem alkalmazandó: a latin típusú közjegyző által végzett cselekmények az ügyvédhez, így a Ciprusi Ügyvédi Kamara Tanácsához tartoznak (art. 59(1)(ε)) ⚠ Az európai e-igazságügyi portál szerint „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.” Ciprus common law rendszer: nincs sem latin típusú közjegyzőség, sem közjegyzői felügyeleti hatóság. Az a ciprusi szakember, aki „közjegyzőként” mutatkozik be, a gyakorlatban vagy ügyvéd (felügyeleti hatóság: az Ügyvédi Kamara Tanácsa), vagy a Belügyminisztérium által kinevezett certifying officer — ez utóbbi nem pénzmosás elleni kötelezett szervezet, amit a Belügyminisztériumnál még meg kellene erősíteni. | A szakma hiánya: az art. 2Α(γ)(ii) csak az „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός” (független jogi szakember) fogalmát ismeri, közjegyzői kategória nélkül |
| Ügyvédség | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (a Ciprusi Ügyvédi Kamara Tanácsa — Cyprus Bar Association) | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(ε); a hatáskör kifejezetten kiterjed az ügyvédek által nyújtott bizalmi vagyonkezelési és társasági szolgáltatásokra |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), amely felügyeleti feladatát egyenértékű szakmai szövetségekre ruházhatja át | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(δ); kötelezetti kör: art. 2Α(γ)(i) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (befektetési szolgáltatások és tevékenységek); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) a biztosítási és viszontbiztosítási tevékenységről szóló törvény hatálya alá tartozó tevékenységek tekintetében, beleértve az életbiztosítás közvetítését | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(β) és 59(1)(γ); „χρηματοπιστωτικός οργανισμός” minősítés a fogalommeghatározás (c) és (e) pontja szerint |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Három hatóság a szolgáltató jogállása szerint: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) az adminisztratív szolgáltatást nyújtó társaságokról szóló törvény alapján engedélyezett személyek tekintetében; ΣΕΛΚ (ICPAC) saját tagjai tekintetében; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου az ügyvédek és ügyvédi társaságok tekintetében | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) és 59(1)(ε); kötelezetti kör: art. 2Α(δ) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Έφορος Φορολογίας (adóügyi biztos) a műalkotások kereskedelme és közvetítése tekintetében; Τμήμα Τελωνείων (vámügyi osztály), ha az ügylet szabadkikötőben zajlik ⚠ A szakmacsoport csak félig van lefedve. A hatályos görög egységes szerkezetbe foglalt szövegben a „≥ 10 000 € készpénzzel fizetett árukkal kereskedő személy” kategóriát HATÁLYON KÍVÜL HELYEZTÉK (az art. 2Α(θ) a [Διαγράφηκε] megjegyzést tartalmazza), Ciprus pedig emellett felső határt szabott a készpénzes fizetéseknek. Következmény: csak a műalkotás-kereskedők, a galériák és az aukciós házak maradnak kötelezettek és felügyeltek (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); a nem művészeti jellegű, nagy értékű árukkal kereskedő ciprusi kereskedőnek (ékszer, gyűjteményes gépjármű, nemesfémek) már nincs az art. 59-ben kijelölt felügyeleti hatósága. A Pénzügyminisztériumnál / a MOKAS-nál még ellenőrizni kell, hogy a készpénzes fizetésekről szóló 2024-es törvény létrehozott-e helyettesítő kategóriát. | a 188(Ι)/2007 törvény art. 59(1)(θ) és 59(1)(ι); kötelezetti kör: art. 2Α(ιβ) és 2Α(ιγ) |
Csehország · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Dánia · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Erhvervsstyrelsen (Dán Vállalkozási Hatóság) | a hvidvaskloven § 57, stk. 1, utalva a § 1, stk. 1, nr. 15-re |
| Közjegyzőség | Nem alkalmazandó: a közjegyző a byret (elsőfokú bíróság) bírája/tisztviselője; nem kötelezett, és nincs pénzmosás elleni felügyeleti hatósága ⚠ A szakma szabadfoglalkozású formában nem létezik: Dániában a közjegyzői okirat a byret irodájában végzett bírósági cselekmény, így semmilyen pénzmosás elleni felügyeleti hatóság nem nevezhető meg. Az a dán iroda, amely közjegyzői jellegű szolgáltatásokat nyújtana (ingatlanügyletek, letéti őrzés), ezt advokat minőségben teszi, és ekkor az Advokatrådet alá tartozik, vagy a § 1, stk. 1, nr. 16 szerinti szolgáltatóként, és ekkor az Erhvervsstyrelsen alá tartozik — a ténylegesen gyakorolt minőséget kell minősíteni, nem a megnevezést. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.”; a hvidvaskloven § 1, stk. 1 semmilyen „notar” kategóriát nem tartalmaz |
| Ügyvédség | Advokatrådet (a kamara tanácsa, az Advokatsamfundet szerve) | a hvidvaskloven § 64, stk. 1, utalva a § 1, stk. 1, nr. 13-ra; kiterjed a más tagállamban, az EGT-ben vagy Svájcban letelepedett, Dániában tevékenykedő ügyvédekre is |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Erhvervsstyrelsen (Dán Vállalkozási Hatóság) | a hvidvaskloven § 57, stk. 1, utalva a § 1, stk. 1, nr. 14-re (engedélyezett könyvvizsgálók) és nr. 16-ra (adótanácsadók, külső könyvelők, nem engedélyezett könyvvizsgálók) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Finanstilsynet (pénzügyi felügyeleti hatóság) | a hvidvaskloven § 47, stk. 1 (hatáskör a nr. 1-12, 18 és 22 tekintetében), utalva a § 1, stk. 1, nr. 3-ra és nr. 7-re |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Erhvervsstyrelsen (Dán Vállalkozási Hatóság), amelynél az előzetes nyilvántartásba vétel kötelező | § 57, stk. 1, utalva a § 1, stk. 1, nr. 17-re; nyilvántartásba vétel és megbízhatósági követelmények a § 58-ban |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Erhvervsstyrelsen (Dán Vállalkozási Hatóság) ⚠ Csak a műalkotás-kereskedelem van bizonyosan lefedve. Dánia általában nem vonja a kötelezetti körbe a nagy értékű áruk kereskedőit: ők nem szerepelnek a § 1, stk. 1-ben, és csupán a ≥ 15 000 DKK összegű készpénzes fizetések elfogadásának tilalma vonatkozik rájuk (§ 5), anélkül, hogy a 11. fejezet (Tilsyn m.v.) e kötelezettségre bármilyen felügyeleti hatóságot kijelölne. A § 5 betartása büntetőjogi útra tartozik: szándékos vagy súlyosan gondatlan megsértése pénzbüntetéssel büntetendő (§ 78). Egy dán ékszerész vagy gépjármű-kereskedő számára tehát nincs megjelölendő felügyeleti hatóság. | a hvidvaskloven § 57, stk. 1, utalva a § 1, stk. 1, nr. 21-re |
Észtország · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Rahapesu Andmebüroo (észt pénzügyi információs egység) | a RahaPTS § 64 lg 1 (a RAB valamennyi kötelezett felett állami felügyeletet gyakorol, az ugyanezen cikkben előírt kivétellel); kötelezetti kör: § 2 lg 1 p 4 és 4¹ |
| Közjegyzőség | Justiits- ja Digiministeerium (Igazságügyi és Digitalizációs Minisztérium), amely a felügyeletet a Notarite Koda (közjegyzői kamara) részére átruházhatja — tényleges átruházás, amelyre maga a kamara hivatkozik | a RahaPTS § 64 lg 4: a felügyelet a közjegyzőségről szóló törvény (notariaadiseadus) alapján történik, a Notarite Koda részére történő átruházás lehetőségével; § 64 lg 5 a RAB-bal való együttműködés tekintetében |
| Ügyvédség | Eesti Advokatuuri juhatus (az Észt Ügyvédi Kamara elnöksége) | a RahaPTS § 64 lg 3, a felügyelet az advokatuuriseadus alapján történik; kötelezetti kör: § 2 lg 2 |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Rahapesu Andmebüroo (észt pénzügyi információs egység) | a RahaPTS § 64 lg 1 — semmilyen kivételt nem ír elő sem a hites könyvvizsgálók, sem a könyvelők és adótanácsadók tekintetében, ellentétben az ügyvédekkel (lg 3) és a közjegyzőkkel (lg 4); kötelezetti kör: § 2 lg 1 p 7 és 8 |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Finantsinspektsioon (pénzügyi felügyeleti hatóság) ⚠ A Finantsinspektsioon csak azokat az intézményeket felügyeli, amelyek a működését szabályozó törvény alapján a felügyelete alá tartoznak (§ 64 lg 2 RahaPTS). A biztosításközvetítő csak az életbiztosítás és a befektetési célú termékek tekintetében kötelezett (§ 6 lg 2 p 5): e körön kívül más az illetékes hatóság. Mielőtt rá hivatkoznánk, ellenőrizni kell a ténylegesen gyakorolt minőséget. | a RahaPTS § 64 lg 2 (a Finantsinspektsioon ellenőrzése alá tartozó hitelintézetek és pénzügyi intézmények felügyelete); pénzügyi intézményként való minősítés: § 6 lg 2 p 5, 6 és 7 |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Rahapesu Andmebüroo (észt pénzügyi információs egység), amely e szolgáltatók engedélyét (tegevusluba) is kiadja | a RahaPTS § 64 lg 1; kötelezetti kör: § 2 lg 1 p 9 |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Rahapesu Andmebüroo (észt pénzügyi információs egység) | a RahaPTS § 64 lg 1; kötelezetti kör: § 2 lg 1 p 5, 6, 14 és 15 |
Finnország · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — 2026.1.1-jétől átveszi a pénzmosás elleni felügyeletet, amelyet addig az aluehallintovirasto gyakorolt; a törvény még ezt a nevet használja ⚠ Két fenntartás, amelyek nem érintik Finnország szárazföldi részét, ahol valóban az LVV a felügyeleti hatóság. 1) Åland: az ålandi ingatlanügynökségek az 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta alá tartoznak, amely pont szándékosan hiányzik a 7 luku 1 § listájából (amely csak a 13–18. és a 20–24. pontra vonatkozik); az országos törvény tehát semmilyen hatóságot nem jelöl ki számukra — ellenőrizendő az Ålands landskapsregering-nél, mivel a tartománynak saját jogalkotása van. 2) A Finlex 2026.03.20-i egységes szerkezetbe foglalt szövege még az „aluehallintovirasto” nevet használja, jóllehet a feladatot 2026.1.1-jén átruházták a Lupa- ja valvontavirasto-ra (a laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025 reform): az átruházást a Pénzügyminisztérium és maga az ügynökség állapítja meg, a kodifikált szöveg még nem. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (kötelezettek: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Közjegyzőség | Nem alkalmazandó: e szakmacsoport tekintetében nincs pénzmosás elleni felügyeleti hatóság ⚠ A szakma Finnországban szabályozott, szabadfoglalkozású közjegyzőség formájában nem létezik: az 1 luku 2 § szerinti kötelezettek listáján egyetlen közjegyző sem szerepel, a közjegyzői okiratokat (tanúsítványok, hitelesítések, apostille-ok) pedig a Digi- ja väestötietovirasto egyik tisztviselője állítja ki. A latin típusú közjegyzővel való egyenértékűség erőltetése nem létező kapcsolattartóhoz irányítaná a szakembert. Ha egy finn iroda „közjegyzőként” azonosítja magát, ez szinte mindig egy másik minősége alapján történik (asianajaja vagy jogi szolgáltató): ez a minőség határozza meg a felügyeleti hatóságát. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (a kötelezettek listája: egyetlen közjegyző sem szerepel benne) |
| Ügyvédség | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (finn ügyvédi kamara) az asianajajat tekintetében; Lupa- ja valvontavirasto (korábban aluehallintovirasto) az egyéb jogi szolgáltatók tekintetében | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (kötelezettek: 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) és 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (kötelezettek: 13 kohta) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, könyvvizsgálati felügyelet) a jog szerinti könyvvizsgálatot végző tilintarkastajat tekintetében; Lupa- ja valvontavirasto (korábban aluehallintovirasto) az adótanácsadók és könyvelők tekintetében | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (kötelezettek: 11 kohta) és 4 kohta (kötelezettek: 22 ja 23 kohta) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Finanssivalvonta (FIN-FSA) az engedéllyel rendelkező szervezetek és a biztosításközvetítők tekintetében; Lupa- ja valvontavirasto (korábban aluehallintovirasto) azon befektetési szolgáltatók tekintetében, amelyek nem tartoznak a Finanssivalvonta felügyelete alá | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (kötelezettek: 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, köztük 6 kohta vakuutusedustaja) és 4 kohta (kötelezettek: 16 kohta) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — 2026.1.1-jétől átveszi a pénzmosás elleni felügyeletet az aluehallintovirastótól, beleértve a felügyeleti nyilvántartást (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (kötelezettek: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — 2026.1.1-jétől átveszi a pénzmosás elleni felügyeletet az aluehallintovirastótól | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (kötelezettek: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Franciaország · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | DGCCRF (szankciók: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Közjegyzőség | A közjegyzői kamarák, amelyeket a Conseil supérieur du notariat segíthet | CMF art. L.561-36 |
| Ügyvédség | Conseil de l'ordre du barreau, amelyet a Conseil national des barreaux segíthet | CMF art. L.561-36; bejelentési szűrő: art. L.561-17 |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Ordre des experts-comptables; H2A a jog szerinti könyvvizsgálók tekintetében | CMF art. L.561-36 |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | AMF (pénzügyi befektetési tanácsadás); ACPR (biztosításközvetítés és banki műveletek közvetítése) | CMF art. L.561-36 |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | DGCCRF (prefektúrai engedély; szankciók: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Vámigazgatás | CMF art. L.561-36 |
Görögország · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — független adóhatóság) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (kötelezettek: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Közjegyzőség | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Igazságügyi Minisztérium) — és nem a Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, amelyeknek nincs pénzmosás elleni felügyeleti hatáskörük | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (kötelezettek: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Ügyvédség | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Igazságügyi Minisztérium) — és nem a Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (kötelezettek: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) a jog szerinti könyvvizsgálók tekintetében; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) a külső könyvelő-adószakértők és a magánellenőrök tekintetében | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ és περ. ε΄ (kötelezettek: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ és δ΄) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Τράπεζα της Ελλάδος (Görög Nemzeti Bank) a biztosítók és a biztosításközvetítők tekintetében; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (tőkepiaci bizottság) a befektetési szolgáltatások és a befektetési közvetítés tekintetében | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (ββ΄ alpont) és περ. β΄ |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | A törvény 6. cikke nem jelöl ki hatóságot — kapcsolattartót nem kell megnevezni ⚠ Ellenőrzött hiányosság, nem kutatási mulasztás: az 5. cikk §1 (στ) és (ζ) valóban a kötelezettek közé sorolja a társaságoknak és bizalmi vagyonkezelésnek szolgáltatást nyújtókat, de a 6. cikk §1 felsorolása (a ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018 számában közzétett szövegben α–θ betűk) semmilyen hatóságot nem rendel hozzájuk — a betűk a Görög Nemzeti Bankot, a tőkepiaci bizottságot, a rendőrséget, az ΕΛΤΕ-t, az ΑΑΔΕ-t, a szerencsejáték-bizottságot, az Igazságügyi Minisztériumot, valamint a Gazdasági és Fejlesztési Minisztériumot fedik le. A Nemzetgazdasági és Pénzügyminisztérium felügyeleti hatóságokról szóló aktuális oldala sem említi őket. Ami a döntéshez hiányzik: a 6. cikk hatályos kodifikált változata (a későbbi módosításokat, köztük a ν. 4734/2020-at, nem sikerült hivatalos forrásból elolvasni). A minisztérium emellett nyilvános konzultációra bocsátotta az 5. és 6. cikk módosítására irányuló tervezetet (opengov.gr/minfin): először ott kell keresni. | Ν. 4557/2018: kötelezettek az άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ és ζ΄ szerint, az άρθρο 6 παρ. 1 szerinti megfelelő hatóság nélkül |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Látszólagos kettős kijelölés a közzétett szövegben: a 6. cikk §1 (ε)(γγ) e kereskedőket az ΑΑΔΕ-re bízza, míg a 6. cikk §1 (η) „az 5. cikk §1 περ. ι΄ szerinti személyeket” — vagyis pontosan ugyanazt a kategóriát — az Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (Gazdasági és Fejlesztési Minisztérium) hatáskörébe utalja. A Nemzetgazdasági és Pénzügyminisztérium által közzétett aktuális lista csak az ΑΑΔΕ-t tartalmazza. Ami hiányzik: a 6. cikk hatályos kodifikált változata, annak megállapításához, hogy az (η) betűt hatályon kívül helyezték-e, vagy a két hatáskör egymás mellett létezik. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (γγ΄ alpont); kötelezettek: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Hollandia · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Onze Minister van Financiën (pénzügyminiszter) — hatáskörét a Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI) gyakorolja, a pénzügyminisztérium azon igazgatósága, amely 01/01/2026-án átvette az adóhatóság Bureau Toezicht Wwft egységének feladatait | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (utalás: art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Közjegyzőség | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (utalás: art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Ügyvédség | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (a helyi ügyvédi kamara elnöke, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — és nem a Bureau Financieel Toezicht, amely nem terjed ki az ügyvédekre | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (utalás: art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (utalás: art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB), ha az intézmény maga életbiztosító (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (utalás: art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (utalás: art. 1a, derde lid, onder g) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) a trustkantoren tekintetében; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), a Bureau Toezicht Wwft jogutódja — azon címszolgáltatók tekintetében, amelyek nem trustkantoor. A rendszer tehát a pontos jogállástól függ, nem a látszólagos tevékenységtől. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (utalás: art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (utalás: art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), amely 01/01/2026-án átvette a Bureau Toezicht Wwft feladatait. A hatály pontosítása: az egyszerű handelaren in goederen esetében (art. 1a, vierde lid, onder i) csak a 3 000 € vagy annál nagyobb készpénzfizetés tilalma (art. 1f) alkalmazandó, és nem a Wwft összes kötelezettsége. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (utalás: art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, és art. 1f a hatály korlátozása tekintetében |
Horvátország · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Írország · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — a Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c) által beiktatott bekezdés, hatályos 2021.04.23-tól; kötelezetti kör: s. 25(1)(f) |
| Közjegyzőség | Minister for Justice, akinek illetékes hatósági feladatait a Department of Justice keretében működő Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) látja el (átruházás, s. 108). Az a közjegyző, aki egyben solicitor, e minőségében a Law Society of Ireland alá tartozik | s. 60(2)(e) (maradék rendelkezés: minden olyan kötelezett személy, akire az (a)–(db) pont nem vonatkozik); az s. 24 a közjegyzőt „relevant independent legal professional” minőségben említi |
| Ügyvédség | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, a Law Library-n kívül is) | s. 60(2)(c) a solicitors tekintetében; s. 60(2)(d) a barristers tekintetében, mivel a Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) és (d), hatályos 2021.04.23-tól, a General Council of the Bar of Ireland helyébe az LSRA-t léptette |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Az a számviteli szakmai szervezet, amelynek a szakember tagja („designated accountancy body”, azaz a Companies (Auditing and Accounting) Act 2003 2. része szerinti „prescribed accountancy body”); tagság hiányában a Minister for Justice az AMLCU útján ⚠ A törvény egyetlen szervezetet sem nevez meg: a Companies (Auditing and Accounting) Act 2003 által meghatározott „prescribed accountancy body” fogalomra utal, az ilyen szervezetek listáját pedig az IAASA vezeti és frissíti. A hatóság tehát attól a szakmai szervezettől függ, amelynek a szakember ténylegesen tagja, a szakmai szervezethez nem tartozó könyvelő pedig az AMLCU alá kerül. Ahhoz, hogy ez használható legyen, fel kell kutatni az IAASA által közzétett prescribed accountancy bodies listát, és össze kell vetni az iroda tagságával. | s. 60(2)(b)(i) és (ii) (valamely designated accountancy body tagjai); s. 60(2)(e) a nem tagok tekintetében; kötelezetti kör: s. 25(1)(c) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (illetékes hatóság a credit institutions és financial institutions tekintetében); az s. 24 a „financial institution” fogalmába sorolja az investment business firms körét és az életbiztosítás vagy a befektetési termékek terén működő nem függő biztosításközvetítőket |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Minister for Justice az AMLCU útján, amely a működési engedélyt is kiadja (3 évig érvényes); ha a szolgáltató valamely designated accountancy body tagja, az adott szervezet; ha hitelintézet vagy pénzügyi intézmény, a Central Bank of Ireland ⚠ A hatóság a szolgáltató jogállásától függően nem ugyanaz: a számviteli szakmai szervezet, ha a szolgáltató valamely designated accountancy body tagja (s. 60(2)(b)), a Central Bank, ha egyúttal hitelintézet vagy pénzügyi intézmény, minden más esetben pedig az AMLCU. A kiváltó tényező a szolgáltató tagsága, nem a tevékenysége — ezért ezt kell ellenőrizni, mielőtt kapcsolattartót jelölnénk meg. | s. 25(1)(e) (kötelezetti kör); s. 60(2)(b), illetve (e) a tagságtól függően; engedélyezési rendszer a 4. rész 9. fejezetében |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Minister for Justice, az Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) útján | s. 25(1)(i), (ib) és (ic) (kötelezetti kör); s. 60(2)(e) (maradék rendelkezés) |
Lengyelország · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); ezt az ellenőrzést a naczelnicy urzędów celno-skarbowych (a vám- és adóhivatalok vezetői) is gyakorolják, az általuk ellenőrzött kötelezett intézmények körében | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Közjegyzőség | Prezesi sądów apelacyjnych (a fellebbviteli bíróságok elnökei); a Generalny Inspektor Informacji Finansowej megtartja általános ellenőrzési hatáskörét. A felügyelet tehát nem a közjegyzői kamarára van bízva. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Ügyvédség | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — az art. 130 egyetlen szakmai kamarát sem jelöl ki (sem a Naczelna Rada Adwokacka, sem a Krajowa Rada Radców Prawnych testületet); az art. 130 ust. 2 szerinti lista zárt, és nem említi őket | art. 130 ust. 1 (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); a naczelnicy urzędów celno-skarbowych az általuk ellenőrzött kötelezett intézmények körében | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) az általa felügyelt kötelezett intézmények tekintetében; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) általános ellenőrzési hatásköre alapján | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); a naczelnicy urzędów celno-skarbowych az általuk ellenőrzött kötelezett intézmények körében | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); a naczelnicy urzędów celno-skarbowych az általuk ellenőrzött kötelezett intézmények körében | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (kötelezetti kör: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Lettország · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Valsts ieņēmumu dienests (VID — adóhatóság) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Közjegyzőség | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Lettország Hites Közjegyzőinek Tanácsa) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Ügyvédség | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (hites ügyvédek); Valsts ieņēmumu dienests (ügyvédi kamarába nem bejegyzett független jogi szolgáltatók, ha ügyfél nevében járnak el a törvényben meghatározott ügyletekben) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (hites könyvvizsgálók és társaságaik); Valsts ieņēmumu dienests (külső könyvelők, adótanácsadók, bárki, aki adóügyekben segítséget nyújt — a könyvvizsgálók esetében pedig kizárólag a szankciók alkalmazása) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Latvijas Banka (befektetési vállalkozások, alapkezelők, élet- és megtakarítási biztosítások közvetítői — a Pénzügyi Piacok Bizottsága, az FKTK beolvadt a bankba); Valsts ieņēmumu dienests (az ügyfeleknek pénzügyi jellegű tanácsot adó egyéb személyek, akikre a 45. panta pirmās daļas 1. punktā nem vonatkozik) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Valsts ieņēmumu dienests (10 000 € vagy annál nagyobb összegben készpénzzel fizetett árukereskedelem); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Nemzeti Kulturális Örökség Igazgatóság: műtárgyak és régiségek, beleértve a régiségkereskedőket, aukciós házakat és kikötőket, 10 000 €-tól) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Litvánia · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — pénzügyi bűncselekményeket vizsgáló szolgálat, amely egyben a pénzügyi információs egység is) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (kötelezetti kör, beleértve a bérbeadás közvetítését 10 000 € havi bérleti díj felett); art. 4, dalis 9 (az FNTT utasításokat ad ki és felügyeli mindazokat a kötelezetteket, amelyekre a dalys 1–8 nem vonatkozik); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Közjegyzőség | Lietuvos notarų rūmai (Litvánia Közjegyzői Kamarája) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (kötelezetti kör); art. 4, dalis 5 (utasításokat ad ki és felügyeli a tevékenységet); art. 30, dalis 1, punkt 3 és dalis 4 (az ellenőrzés pontos köre: nyilvántartások, a felelősök kijelölése, belső szabályzatok) |
| Ügyvédség | Lietuvos advokatūra (Litván Ügyvédi Kamara) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (kötelezetti kör); art. 4, dalis 4 (utasítások, felügyelet, tanácsadás); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Lietuvos auditorių rūmai (Litvánia Könyvvizsgálói Kamarája) a könyvvizsgálók és könyvvizsgáló cégek tekintetében; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) a számviteli és adótanácsadási szolgáltatók tekintetében, amelyek egyetlen kamarához sem tartoznak | art. 2, dalis 10, punktai 1 és 3 (kötelezetti kör); art. 4, dalis 6 (Könyvvizsgálói Kamara) és dalis 9 (FNTT az összes többi tekintetében); art. 30, dalis 1 |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Lietuvos bankas (Litván Nemzeti Bank) | art. 4, dalis 1 (a Litván Nemzeti Bank utasításokat ad ki és felügyeli a befektetési vállalkozásokat, az alapkezelőket, a befektetési társaságokat, az életbiztosítókat és az életbiztosítási alkuszokat, valamint a kriptoeszköz-szolgáltatókat); art. 30, dalis 1, punkt 2 és dalis 3 |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (kötelezetti kör: azok a szolgáltatók, amelyekre a punktai 1, 3 és 4 még nem terjed ki); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Lietuvos prabavimo rūmai (fémjelző hivatal) a drágakövek és nemesfémek tekintetében; Kultūros paveldo departamentas (Kulturális Örökségvédelmi Főosztály) az ingó kulturális javak és régiségek tekintetében; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) a műalkotások és egyéb, készpénzben fizetett áruk tekintetében ⚠ A hatáskör a forgalmazott termék JELLEGE szerint oszlik meg, nem a szakma szerint: a drágakövek és nemesfémek a Prabavimo rūmai, a kulturális örökség és a régiségek a Kultūros paveldo departamentas, a műalkotások és a készpénzben fizetett egyéb áruk az FNTT hatáskörébe tartoznak. Az a kereskedő, amely több kategóriával foglalkozik, egyszerre több hatóság alá tartozik. Emellett a Nr. XIV-2883 törvény 2026.01.01-jével hatályon kívül helyezte az art. 2, dalis 10, punktai 10 és 11 rendelkezéseit: ellenőrizni kell, mire terjedtek ki, mielőtt kijelentenénk, hogy egyetlen kereskedői kategória sem került ki a hatályból. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 és 13 (kötelezetti kör); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT a többi tekintetében); art. 30, dalis 1, punktai 1 és 3 |
Luxemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 és 10bis (kötelezetti kör, beleértve a bérbeadás közvetítését 10 000 € havi bérleti díj felett); art. 2-1, par. (8) (az AED a felügyeleti hatóság mindazon szakemberek tekintetében, akikre az (1)–(7) bekezdés nem vonatkozik) |
| Közjegyzőség | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (kötelezetti kör); art. 2-1, par. (5) (a közjegyzőség szervezetéről szóló, módosított 1976. december 9-i törvény VII. szakaszában említett Chambre des Notaires felügyeli az art. 2-2-től 5-ig előírt kötelezettségek betartását) |
| Ügyvédség | Ordre des avocats à Luxembourg; ettől eltérően az Ordre des avocats à Diekirch saját tagjai tekintetében | art. 2, par. (1), point 12 (kötelezetti körbe tartozó tevékenységek, köztük társaságok alapítása és székhelyszolgáltatása, a társaságoknak és bizalmi vagyonkezelésnek nyújtott szolgáltatások, a Family Office tevékenység és a bemutatóra szóló részvények letéteményesi feladata); art. 2-1, par. (6) — az ellenőrzés itt az art. 2-2-től 7-ig tartó rendelkezésekre terjed ki, ami tágabb kör, mint a többi önszabályozó szerv esetében |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Ordre des experts-comptables (OEC) a könyvelő szakértők tekintetében; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) természetes és jogi személy tagjai tekintetében, a könyvvizsgáló cégek kivételével; CSSF az általa engedélyezett vagy nyilvántartásba vett könyvvizsgálati szakemberek tekintetében; AED a számviteli szakemberek és adótanácsadók tekintetében ⚠ Egy szakmacsoporton belül négyfelé megosztott hatáskör, és az egyik láncszemet a szöveg nem nevezi meg: az art. 2-1, par. (3) kifejezetten kizárja a „cabinets d'audit” körét az IRE hatóköréből, anélkül, hogy kijelölné, ki ellenőrzi őket. A CSSF-hez való tartozás a par. (1) (az általa engedélyezett vagy nyilvántartásba vett szakemberek) és a könyvvizsgálói szakmáról szóló 2016. július 23-i törvény együttes értelmezéséből vezethető le, de a 2004-es törvény ezt nem mondja ki. Megerősítendő a 2016-os törvény alapján vagy a CSSF-nél. Azt is érdemes megjegyezni, hogy a könyvelési szakember (point 9bis) és az adótanácsadó (point 13) az AED alá tartozik, nem pedig az OEC alá, szemben azzal, amit a szakmák közelsége sugallna. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis és 13 (kötelezetti kör); art. 2-1, par. (4) (OEC, a point 9 szerinti tagok), par. (3) (IRE, a point 8 szerinti tagok, a könyvvizsgáló cégek kivételével), par. (1) (CSSF, az általa felügyelt, engedélyezett vagy nyilvántartásba vett szakemberek, a par. (3) sérelme nélkül), par. (8) (AED a maradék kör tekintetében) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Commissariat aux Assurances (CAA) a felügyelete alá tartozó biztosítók, biztosításközvetítők és biztosítási ágazati szakemberek tekintetében; CSSF az általa engedélyezett, nyilvántartásba vett vagy felügyelt hitelintézetek és PSF-ek tekintetében, beleértve Luxemburgban letelepedett függő ügynökeiket | art. 2, par. (1), points 1, 2 és 2bis (kötelezetti kör); art. 2-1, par. (2) (CAA) és par. (1) (CSSF) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | CSSF a pénzügyi ágazatról szóló, módosított 1993. április 5-i törvény alapján általa engedélyezett vagy nyilvántartásba vett székhelyszolgáltatók tekintetében; AED a társaságoknak és bizalmi vagyonkezelésnek szolgáltatást nyújtók tekintetében, akik üzleti kapcsolat keretében járnak el, és más rendszer hatálya alá nem tartoznak ⚠ A hovatartozás a szereplő jogállásától függ, nem a tevékenységétől: a PSF-ként engedélyezett székhelyszolgáltató a CSSF alá tartozik, a PSF-jogálláson kívül működő pedig az AED alá. Az ugyanezen szolgáltatásokat nyújtó ügyvéd vagy könyvelő viszont továbbra is a saját önszabályozó szerve alá tartozik (art. 2, par. (1), points 9 és 12, lettre c). Ezért ellenőrizni kell a szolgáltató tényleges engedélyét — az engedélyezett PSF-ek listáját a CSSF vezeti —, mielőtt kapcsolattartót jelölnénk meg. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) és point 13bis (társaságoknak és bizalmi vagyonkezelésnek szolgáltatást nyújtók); art. 2-1, par. (1) (CSSF) és par. (8) (AED) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 és 19 (kötelezetti kör); art. 2-1, par. (8) (felügyeleti hatóság azon szakemberek tekintetében, akikre a par. (1)–(7) nem vonatkozik) |
Málta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) és Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (az FIAU megbízottja az ingatlanágazatban) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1), a „supervisory authority” fogalommeghatározása, (g) pont; Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Közjegyzőség | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Málta ismeri a latin típusú közjegyzőséget, de a reg. 2 szerinti „supervisory authorities” között egyetlen közjegyzői szerv sem szerepel | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, a „relevant activity” fogalommeghatározása, (c) pont |
| Ügyvédség | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — a Chamber of Advocates nem szerepel a reg. 2-ben felsorolt „supervisory authorities” között; a pénzmosás elleni felügyelet nincs a kamarára átruházva | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, a „relevant activity” fogalommeghatározása, (c) pont |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); az Accountancy Board (az Accountancy Profession Act, Cap. 281 alapján eljárva) a reg. 2 szerinti „supervisory authority”, és az FIAU nevében vagy vele közösen megfelelőségi vizsgálatokat folytathat | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) és art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (a), valamint a „supervisory authority” fogalommeghatározása, (e) pont |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), pénzmosás elleni felügyelet; a megfelelőségi vizsgálatokat nevében a Malta Financial Services Authority (MFSA) folytatja | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) és art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business” (d) és (f) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); a Malta Financial Services Authority (MFSA), amely e szolgáltatókat engedélyezi vagy nyilvántartásba veszi, a reg. 2 szerinti „supervisory authority”, és az FIAU nevében vizsgálatokat folytathat | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) és art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (d), valamint a „trust and company service provider” fogalommeghatározása |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (h), (i) és (j) |
Németország · Geldwäschegesetz (GwG)
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | A Land által kijelölt hatóság (nincs egységes szövetségi hatóság) ⚠ A hatáskör regionális: minden Land maga jelöli ki a hatóságát, és a megnevezés eltérő (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, tartományi minisztérium). Egyetlen központi kapcsolattartót megnevezni téves volna; a szakembernek a saját Land-jánál kell ezt ellenőriznie. | GwG § 50 Nr. 9 (a szövetségi vagy a tartományi jog szerint illetékes hatóságok) |
| Közjegyzőség | A területileg illetékes Landgericht elnöke | GwG § 50 Nr. 5 |
| Ügyvédség | Illetékes Rechtsanwaltskammer (regionális ügyvédi kamara) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Wirtschaftsprüferkammer (könyvvizsgálók); illetékes Steuerberaterkammer (adótanácsadók) | GwG § 50 Nr. 6 és Nr. 7 |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | BaFin (pénzügyi szolgáltatások); a szövetségi vagy a tartományi jog szerint illetékes hatóság (biztosításközvetítés) | GwG § 50 Nr. 1 és Nr. 9 |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | A Land által kijelölt hatóság (nincs egységes szövetségi hatóság) ⚠ Regionális hatáskör; a letelepedés szerinti Land hatóságánál ellenőrizendő. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | A Land által kijelölt hatóság (nincs egységes szövetségi hatóság) ⚠ Ugyanaz a regionális mechanizmus, mint az ingatlanügynököknél: a hatóság a letelepedés szerinti Land-tól függ. | GwG § 50 Nr. 9 |
Olaszország · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (ellenőrzések); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (saját vizsgálatok és szankcionálási jogkör). E kategória tekintetében sem ágazati felügyeleti hatóság, sem szakmai kamara nem illetékes | art. 3, comma 5, lett. e) (kötelezetti kör); art. 9, comma 1 (az NSPV ellenőrzései azon kötelezettek felett, amelyeket nem felügyel ágazati hatóság); art. 5, commi 3 és 4 (a MEF vizsgálatai és szankcionálási jogköre) |
| Közjegyzőség | Consiglio Nazionale del Notariato és területi szervezetei (Consigli notarili distrettuali), organismo di autoregolamentazione minőségben; a Ministero della giustizia ellenőrzést gyakorol a hozzá tartozó szakmai kamarák felett; a Guardia di finanza Nucleo speciale di polizia valutaria egysége megtartja ellenőrzési jogköreit | art. 3, comma 4, lett. c) (kötelezetti kör); art. 1, comma 2, lett. aa) (az organismo di autoregolamentazione fogalommeghatározása, beleértve a területi szervezeteket és a fegyelmi tanácsokat); art. 11, commi 1–3; art. 9, comma 1 |
| Ügyvédség | Consiglio Nazionale Forense, az Ordini circondariali forensi és a Consigli distrettuali di disciplina testületekkel együtt, organismo di autoregolamentazione minőségben; ellenőrzést a Guardia di finanza Nucleo speciale di polizia valutaria egysége is végezhet | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1–4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) és Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; a CONSOB az enti di interesse pubblico vagy köztes rendszerű szervezetek megbízásaival rendelkező revisori legali és könyvvizsgáló cégek tekintetében; a Ministero dell'economia e delle finanze a többi revisori legali tekintetében | art. 3, comma 4, lett. a), d) és e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, a revisori felügyeleti hatósága EIP esetében); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, a revisori felügyeleti hatósága EIP-n kívül) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | CONSOB (consulenti finanziari és pénzügyi tanácsadó társaságok); IVASS (életbiztosítási ágazatokban működő biztosításközvetítők, vö. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (banki és pénzügyi közvetítők) | art. 3, comma 2, lett. o) és v) (kötelezetti kör); art. 1, comma 2, lett. c) (az autorità di vigilanza di settore fogalommeghatározása: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (felügyeleti jogkörök az általuk felügyelt kötelezettek felett) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (ellenőrzések) és Ministero dell'economia e delle finanze (szankciók) az általános rendszer alá tartozó szolgáltatók tekintetében; Banca d'Italia az art. 106 TUB szerinti albo-ba bejegyzett società fiduciarie tekintetében; a vállalkozásokért felelős minisztérium (a rendeletben „Ministero dello sviluppo economico” megnevezéssel) az e albo-ba be nem jegyzett società fiduciarie tekintetében ⚠ Jogi formától függően háromfelé megosztott hatáskör: NSPV/MEF az általános rendszer szerinti, társaságoknak és trustoknak szolgáltatást nyújtó tekintetében, Banca d'Italia az art. 106 TUB szerinti albo-ba bejegyzett società fiduciaria tekintetében, a vállalkozásokért felelős minisztérium a be nem jegyzett bizalmi vagyonkezelő társaság tekintetében. Emellett a megtekintett rendelet még a „Ministero dello sviluppo economico” megnevezést használja, amelyet azóta elhagytak: egy későbbi jogszabály alapján meg kell erősíteni a minisztérium jelenlegi nevét és azt a szervezeti egységet, amely e felügyeletet ténylegesen gyakorolja. | art. 3, comma 5, lett. a) és art. 3, comma 3, lett. a) (kötelezetti kör); art. 9, comma 1 (NSPV-ellenőrzések); art. 5, comma 4 (MEF-szankciók); art. 1, comma 2, lett. a) és c) (megosztás a Banca d'Italia és a vállalkozásokért felelős minisztérium között) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (ellenőrzések); Ministero dell'economia e delle finanze (szankcionálási jogkör) | art. 3, comma 5, lett. b), c) és d) (kötelezetti kör, 10 000 € küszöb a műalkotások és a szabadkikötők esetében); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 és 4 |
Portugália · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Románia · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (maga a pénzügyi információs egység a felügyelő); az ANAF ezen felül, és kizárólag, a bejelentési kötelezettségek teljesítését ellenőrzi | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (a Hivatal felügyeli mindazokat a jelentéstételre kötelezett szervezeteket, amelyeket sem a BNR, sem az ASF nem felügyel), az art. 5 alin. (1) lit. h) szerinti szervezetek tekintetében; art. 26 alin. (1) lit. b) az ANAF általi ellenőrzés tekintetében, amely az art. 7 alin. (1), (3) és (5) szerinti kötelezettségekre korlátozódik (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg) |
| Közjegyzőség | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, organism de autoreglementare minőségben; az ONPCSB maradék hatásköre alapján párhuzamosan megtartja a felügyeletet | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (önszabályozó szervek az általuk képviselt szervezetek tekintetében) és lit. d) (Hivatal); art. 2 lit. n) (az önszabályozó szerv fogalommeghatározása); art. 5 alin. (1) lit. f) (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg). Az ONPCSB által közzétett pénzmosás elleni Nemzeti Stratégia az UNNPR-t név szerint SRB-ként jelöli meg |
| Ügyvédség | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România és az ügyvédi kamarák, organism de autoreglementare minőségben; az ONPCSB maradék hatásköre alapján párhuzamosan megtartja a felügyeletet | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) és lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg). Az ONPCSB által közzétett pénzmosás elleni Nemzeti Stratégia az UNBR-t név szerint SRB-ként jelöli meg |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (könyvelő szakértők) és CCF — Camera Consultanților Fiscali (adótanácsadók), önszabályozó szervként; az ONPCSB maradék hatásköre alapján megtartja a felügyeletet ⚠ A jog szerinti könyvvizsgálat kérdése nincs megoldva. Az ONPCSB Nemzeti Stratégiája önszabályozó szervként csak a CECCAR-t, a CCF-et, az UNNPR-t és az UNBR-t említi: az auditori financiari tekintetében egyetlen szervet sem nevez meg. Az ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) közhatóság, nem pedig SRB, a CAFR pedig csak az ASPAAS elnökének utasításával átruházott hatásköröket gyakorol. A megtekintett 1–4. szintű források egyike sem mondja meg, hogy a kettő közül melyik gyakorolja a jog szerinti könyvvizsgálók pénzmosás elleni felügyeletét: ellenőrizendő az ASPAAS-nál és az art. 26 alin. (1) lit. e) alapján közzétett ágazati normákban. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) és lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg). Az ONPCSB által közzétett pénzmosás elleni Nemzeti Stratégia a CECCAR-t és a CCF-et név szerint SRB-ként jelöli meg |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, kizárólagos hatáskör a hatókörébe tartozó pénzügyi intézmények felett (biztosítás, tőkepiacok, magánnyugdíjak); ONPCSB azon személyek tekintetében, akik pénzügyi tanácsadást nyújtanak anélkül, hogy az ASF alá tartoznának ⚠ A megtekintett szöveg a 2022.05.21-én hatályos változat, amely a Pénzügyminisztérium oldalán érhető el. Márpedig az O.U.G. nr. 10/2025 éppen a BNR és az ASF hatáskörét módosította (különösen a kriptoeszköz-szolgáltatók tekintetében, MiCA/TFR-összehangolás), a legislatie.just.ro hivatalos portál pedig az ellenőrzés idején nem volt elérhető. Az ASF / ONPCSB közötti megosztást a pénzügyi tanácsadás és a biztosításközvetítés tekintetében az art. 26 és az art. 28 O.U.G. 10/2025 utáni egységes szerkezetbe foglalt változata alapján újra meg kell erősíteni. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) és art. 28 alin. (1) (ASF, kizárólagos szabályozási, felügyeleti és ellenőrzési hatáskör); art. 26 alin. (1) lit. d) az art. 5 alin. (1) lit. e) szerinti, az ASF által nem felügyelt személyek tekintetében (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), az art. 5 alin. (1) lit. g) szerinti szervezetek tekintetében (a lit. e) és f) alá tartozóktól eltérő, társaságoknak vagy bizalmi vagyonkezelésnek szolgáltatást nyújtók) (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), az art. 5 alin. (1) lit. i), j) és k) szerinti szervezetek tekintetében (a 2022.05.21-én hatályos egységes szerkezetbe foglalt szöveg) |
Spanyolország · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.l) |
| Közjegyzőség | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — a közjegyzői kar Órgano Centralizado de Prevención szerve (art. 27) összefogja az ügyletek vizsgálatát és jelentését, felügyeletet nem gyakorol | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.n); art. 27 az OCP tekintetében |
| Ügyvédség | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — a törvény a Colegios de Abogados részére semmilyen pénzmosás elleni felügyeleti hatáskört nem biztosít | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.ñ) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.m) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); a pénzügyi szervezetek esetében tevékenysége az ágazati felügyeleti szerveikkel kötött koordinációs megállapodásokhoz igazodik | Ley 10/2010, art. 47.1 és art. 44.2.m (kötelezettek: art. 2.1.b és 2.1.c) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.o) |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (kötelezettek: art. 2.1.q, 2.1.r és 2.1.w, utalva az art. 38-ra) |
Svédország · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Szakma | Felügyeleti hatóság | Jogalap |
|---|---|---|
| Ingatlan | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 és 7 kap. 1 § tredje stycket (utalás az ágazati törvényre); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, amely kifejezetten az FMI-t bízza meg a 2017:630 törvény betartásának ellenőrzésével |
| Közjegyzőség | Nincs pénzmosás elleni felügyeleti hatóság: a szakma ebben a formában Svédországban nem létezik ⚠ Nem dokumentációs hiányosságról van szó, hanem jogrendszerbeli különbségről: Svédország nem ismeri a latin típusú közjegyzőséget, és az 1 kap. 2 § szerinti kötelezettek között semmilyen „közjegyző” kategória nem szerepel. Azok a cselekmények, amelyeket a kontinentális jogban közjegyző intéz, itt esettől függően az ingatlanügynökhöz (Fastighetsmäklarinspektionen), az ügyvédhez (Sveriges advokatsamfund) vagy más független jogászhoz (annan oberoende jurist, a länsstyrelser felügyelete alatt) tartoznak. Nem szabad egyenértékűséget erőltetni. A notarius publicus cím létezik, de tanúsító funkciót jelöl, nem pedig ilyen minőségében kötelezett szakembert — a jogállás szükség esetén a lag (1981:1363) om notarius publicus alapján ellenőrizendő, ez a szöveg itt nem került megtekintésre. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, 1–24. pont: a kötelezettek (verksamhetsutövare) listája semmilyen „közjegyző” kategóriát nem tartalmaz |
| Ügyvédség | Sveriges advokatsamfund — tanács (styrelse) és fegyelmi bizottság (disciplinnämnd); a közigazgatási bírságokat viszont a Länsstyrelsen i Stockholms län szabja ki, sanktionsföreläggande útján | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, utalva a 8 kap. rättegångsbalken és ugyanezen törvény 7 a kap. rendelkezéseire; 7 a kap. 2 § (az ügyvédi kamara általi tillsyn) és 7 a kap. (a Länsstyrelsen i Stockholms län hatásköre a pénzbírság tekintetében) |
| Könyvelés, könyvvizsgálat, adózás | Revisorsinspektionen (jog szerinti könyvvizsgálók és nyilvántartásba vett könyvvizsgáló cégek); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (nem lefedett számviteli és könyvvizsgálati szolgáltatások, adótanácsadás) — két hatóság a gyakorolt tevékenység szerint | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (a Revisorsinspektionen kifejezetten ellenőrzi a 2017:630 törvény betartását); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 és 20, valamint 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (a három länsstyrelser kijelölése) |
| Vagyontanácsadás, biztosítás | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 és 5, valamint 7 kap. 1 § tredje stycket (utalás az ágazati törvényekre); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (a Finansinspektionen gyakorolja a tillsyn-t a biztosításértékesítés felett Svédországban) |
| Székhelyszolgáltatás, társasági szolgáltatások | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — három regionális hatóság; a hatáskör a jogi személy székhelye vagy a természetes személy bejegyzett lakóhelye szerint oszlik meg. Előzetes tevékenységbejelentés a Bolagsverket felé | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 és 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan a Bolagsverket felé); förordning (2009:92) 16 §, amely kijelöli a három länsstyrelser-t, és län-enként rögzíti a felosztást |
| Értéktárgyak, műtárgyak, árverések | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — a hatáskör a kötelezett székhelye vagy bejegyzett lakóhelye szerint oszlik meg. Előzetes tevékenységbejelentés a Bolagsverket felé | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 és 24, valamint 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
Szlovákia · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (a 2026.06.01-jén hatályos változat, a 73/2026 Z. z. törvénnyel módosítva)
Szlovénia · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, módosítva: 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) és ZPPDFT-2C
189 a nemzeti jogszabályok alapján ellenőrzött bejegyzés, ebből 25 hiányosnak vagy változóban lévőnek jelezve — inkább kimondjuk. Ellenőrizve 2026. augusztus 6-án: a hatáskörök mozognak, és a 2027. július 10-től alkalmazandó (EU) 2024/1624 rendelet egy részüket át fogja rendezni. Ez az oldal tájékoztat; nem tanúsít.
A táblázat
Hol kell benyújtani, mind a 27 államban.
Ez a táblázat nem prospektus: ez a motor tartalma, azé, amelyik a megfelelő portált nyitja meg, amikor Ön bejelentést készít elő. Kilenc állam használja a goAML-t, az Egyesült Nemzetek Kábítószer- és Bűnügyi Hivatalának rendszerét; a többinek saját elektronikus eljárása van.
| Tagállam | Pénzügyi információs egység | Benyújtási csatorna | Pénznem |
|---|---|---|---|
| Ausztria | A-FIU | goAML az USP-n keresztül | EUR |
| Belgium | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulgária | FID-SANS (ДАНС / ФР) | FID-SANS bejelentési oldal | EUR |
| Ciprus | MOKAS | MOKAS bejelentési oldal | EUR |
| Csehország (Cseh Köztársaság) | FAÚ | FAU bejelentési oldal | CZK |
| Németország | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Dánia | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Észtország | RAB / FIU | RAB bejelentési oldal | EUR |
| Spanyolország | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finnország | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Franciaország | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Görögország | Hellenic FIU (A egység) | Hellenic FIU bejelentési oldal | EUR |
| Horvátország | AMLO (horvátul: USPN, tájékoztató jelleggel) | AMLO bejelentési oldal | EUR |
| Magyarország | HFIU | HFIU bejelentési oldal (NAV) | HUF |
| Írország | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Olaszország | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Litvánia | FNTT (angolul FCIS) | FNTT bejelentési oldal | EUR |
| Luxemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Lettország | FID | goAML (FID) | EUR |
| Málta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Hollandia | FIU-Nederland | goAML bejelentési portál (FIU-Nederland) | EUR |
| Lengyelország | GIIF | GIIF bejelentési oldal | PLN |
| Portugália | UIF | UIF bejelentési oldal | EUR |
| Románia | ONPCSB | ONPCSB bejelentési portál | RON |
| Svédország | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Szlovénia | UPPD | UPPD bejelentési oldal | EUR |
| Szlovákia | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Ezeket az információkat a jogszabályfigyelésünk tartja karban, és egyenként ellenőrzi; tájékoztató jellegűek maradnak. A benyújtás csatornája és módja minden nemzeti hatóság hatáskörébe tartozik: a bejelentő az átadás előtt ellenőrzi azt a saját egységénél. A Vigilae előkészíti a fájlt és megnyitja a portált — az átadás az ő cselekménye marad.
Miért számít ez
A szabályanyag közössé válik, az ügyintézési pontok nemzetiek maradnak.
2027
Az AMLR rendelet
2027. július 10-én az (EU) 2024/1624 rendelet közvetlenül alkalmazandóvá válik mind a 27 államban: ugyanazok a fogalommeghatározások, ugyanazok az átvilágítási kötelezettségek, ugyanaz a tilalom az ügyfél tájékoztatására. A tartalom egységesül.
Nemzeti
A címzett nem változik
A bejelentést továbbra is a nemzeti egységhez kell megtenni. Az európai csomag nem hoz létre egyablakos ügyintézést a kötelezettek számára: a 27 csatorna ismerete továbbra is szükséges lesz.
Formátum
Közös formátum készül
Az európai AMLA hatóság 2026 júliusában konzultációra bocsátotta a bejelentések harmonizált formátumát meghatározó technikai standardot (AMLR 69. cikk (3) bekezdés). A Vigilae az elfogadását követően az ERMES és a goAML mellé illeszti.
Nyelvek
Huszonnégy nyelv
A felület az Unió 24 hivatalos nyelvére van lefordítva: egy munkatárs dolgozhat a sajátján, miközben az iroda egyetlen közös nyomvonalat őriz.
Gyakori kérdések
Az Ön kérdései, a mi világos válaszaink.
A Vigilae továbbítja helyettem a bejelentést?
Nem, és egyetlen eszköz sem képes rá: egyetlen pénzügyi információs egység sem tesz elérhetővé automatizált benyújtási felületet a kötelezettek számára. A Vigilae a megfelelő formátumban készíti elő a fájlt, és megnyitja az Ön országának portálját; Ön a saját munkamenetéből nyújtja be, majd rögzíti az átvételi elismervény hivatkozási számát.
Mi történik, ha az irodámnak több országban vannak ügyfelei?
Az iroda joghatósága határozza meg, melyik egységhez tesz bejelentést; az ügyfél országa viszont a besorolás földrajzi kockázatát táplálja. A kettő különálló, és külön kezelendő.
Honnan származnak ezek az információk?
Minden állam hivatalos forrásaiból, egyenként ellenőrizve és a jogszabályfigyelésünk által követve, amely a FATF és az Unió magas kockázatú országainak listáit, valamint a nem együttműködő államok francia listáját is figyeli.
Térjen át az áttetsző átvilágításra
Határokon átnyúló iroda? Nézzük meg a konfigurációját.
Tizenöt perc elég annak ellenőrzésére, hogy a joghatósága, a szakmája és a bejelentési csatornái helyesen vannak-e beállítva.
Bankkártya nélkül · Kötelezettség nélkül · Vezetett beüzemelés
A Vigilae támogatja a szakembert LCB-FT kötelezettségeiben. Az eszköz észlel, strukturál, szűr és nyomot hagy; a szakember marad az egyetlen döntéshozó és az egyetlen bejelentő a pénzügyi információs egység felé.