Tjugosju jurisdiktioner, tjugosju mottagare. Inte en enda mindre.
Rapporten om misstänkt transaktion lämnas inte på samma ställe i Paris, i Frankfurt och i Milano. Vigilae känner till, för var och en av de 27 medlemsstaterna, den behöriga finansunderrättelseenheten, portalen där man lämnar in, valutan och den nationella lag som gäller. En byrå som arbetar över gränsen behöver inte gissa.
- Varje medlemsstats finansunderrättelseenhet, vid namn
- Den nationella inlämningsportalen, öppnad med ett klick från ärendet
- Två exportformat: ERMES för Frankrike, goAML för de länder som använder det
Betyg från 0 till 100 på 2 minuter · Utan bankkort · Utan bindningstid
Filmen
Vigilae, på 65 sekunder.
Från utspridda akter till ett förseglat register: AI:n uppfattar, motorn klassificerar, ni beslutar, beviset förseglas.
65 sekunder · svensk berättarröst · undertexter finns · ljud kan slås på
Tillsynen
Vem som utövar tillsyn över dig — och det är inte den du tror.
Vem man rapporterar till och vem som utövar tillsyn över dig är två olika frågor, och sammanblandningen är vanlig. Finansunderrättelseenheten tar emot rapporterna; tillsynsmyndigheten kontrollerar däremot ditt system och beslutar om sanktioner. Den skiftar från land till land, och ibland från yrke till yrke inom samma land. Varje rad nedan anger den nationella text som fastställer den — du kan motsäga den.
Sverige · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 och 7 kap. 1 § tredje stycket (hänvisning till sektorslagen); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, som uttryckligen ger FMI i uppdrag att kontrollera efterlevnaden av lag 2017:630 |
| Notariat | Ingen tillsynsmyndighet för penningtvätt: yrket finns inte i denna form i Sverige ⚠ Det rör sig inte om en lucka i dokumentationen utan om en skillnad i rättssystem: Sverige har inget latinskt notariat, och ingen kategori ”notarie” finns bland verksamhetsutövarna i 1 kap. 2 §. De handlingar som en notarie hanterar i kontinental rätt faller här, beroende på fallet, under fastighetsmäklaren (Fastighetsmäklarinspektionen), advokaten (Sveriges advokatsamfund) eller en annan oberoende jurist (under tillsyn av länsstyrelserna). Ingen likvärdighet bör tvingas fram. Titeln notarius publicus finns men avser en intygsfunktion, inte en yrkesverksam som är verksamhetsutövare i den egenskapen — ställningen bör vid behov kontrolleras i lag (1981:1363) om notarius publicus, en text som inte har konsulterats här. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, punkterna 1 till 24: förteckningen över verksamhetsutövare innehåller ingen kategori ”notarie” |
| Advokatverksamhet | Sveriges advokatsamfund — styrelse och disciplinnämnd; administrativa sanktionsavgifter beslutas däremot av Länsstyrelsen i Stockholms län, genom sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, med hänvisning till 8 kap. rättegångsbalken och till 7 a kap. i samma lag; 7 a kap. 2 § (advokatsamfundets tillsyn) och 7 a kap. (behörighet för Länsstyrelsen i Stockholms län i fråga om sanktionsavgift) |
| Redovisning, revision, skatt | Revisorsinspektionen (lagstadgade revisorer och registrerade revisionsbolag); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (redovisnings- och revisionstjänster som inte omfattas, skatterådgivning) — två myndigheter beroende på vilken verksamhet som utövas | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen kontrollerar uttryckligen efterlevnaden av lag 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 och 20 och 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (utseende av de tre länsstyrelserna) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 och 5, och 7 kap. 1 § tredje stycket (hänvisning till sektorslagarna); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen utövar tillsyn över försäkringsdistribution i Sverige) |
| Domicilering, bolagstjänster | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — tre regionala myndigheter, där behörigheten fördelas efter den juridiska personens säte eller den fysiska personens registrerade hemvist. Förhandsanmälan av verksamheten till Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 och 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan till Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, som utser de tre länsstyrelserna och fastställer fördelningen län för län |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — behörigheten fördelas efter den skyldiges säte eller registrerade hemvist. Förhandsanmälan av verksamheten till Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 och 24, och 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
Finland · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — har sedan den 1.1.2026 tagit över den penningtvättstillsyn som dittills utövades av aluehallintovirasto, ett namn som lagen fortfarande använder ⚠ Två förbehåll, utan betydelse för det finländska fastlandet, där LVV mycket riktigt är tillsynsmyndighet. 1) Åland: fastighetsmäklarföretag på Åland hör under 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, en punkt som medvetet saknas i förteckningen i 7 luku 1 § (som endast avser punkterna 13–18 och 20–24); ingen myndighet utses därför för dem i den nationella lagen — kontrolleras hos Ålands landskapsregering, eftersom landskapet har egen lagstiftning. 2) Den konsoliderade texten i Finlex per 20/03/2026 anger fortfarande ”aluehallintovirasto”, trots att uppgiften överfördes till Lupa- ja valvontavirasto den 1.1.2026 (reformen laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): överföringen bekräftas av finansministeriet och av myndigheten själv, men ännu inte av den kodifierade texten. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notariat | Ej tillämpligt: ingen tillsynsmyndighet för penningtvätt för denna yrkesgrupp ⚠ Yrket finns inte i Finland i form av ett fritt och reglerat notariat: förteckningen över skyldiga verksamhetsutövare i 1 luku 2 § innehåller ingen notarie, och notariella handlingar (intyg, legaliseringar, apostiller) utfärdas av en tjänsteman vid Digi- ja väestötietovirasto. Att tvinga fram en likvärdighet med den latinska notarien skulle skicka den yrkesverksamma till en kontaktpart som inte finns. Om en finländsk byrå presenterar sig som ”notarie” sker det nästan alltid i en annan egenskap (asianajaja eller tillhandahållare av juridiska tjänster): det är just den egenskapen som avgör vilken tillsynsmyndighet byrån hör under. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (förteckning över skyldiga verksamhetsutövare: ingen notarie finns med i den) |
| Advokatverksamhet | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (finska advokatsamfundet) för asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (tidigare aluehallintovirasto) för övriga tillhandahållare av juridiska tjänster | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (skyldiga verksamhetsutövare 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) och 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare 13 kohta) |
| Redovisning, revision, skatt | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, revisorstillsyn) för tilintarkastajat som utför lagstadgad revision; Lupa- ja valvontavirasto (tidigare aluehallintovirasto) för skatterådgivare och redovisningskonsulter | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (skyldiga verksamhetsutövare 11 kohta) och 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare 22 ja 23 kohta) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Finanssivalvonta (FIN-FSA) för auktoriserade enheter och försäkringsförmedlare; Lupa- ja valvontavirasto (tidigare aluehallintovirasto) för tillhandahållare av investeringstjänster som inte står under tillsyn av Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (skyldiga verksamhetsutövare 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, varav 6 kohta vakuutusedustaja) och 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare 16 kohta) |
| Domicilering, bolagstjänster | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — har sedan den 1.1.2026 tagit över penningtvättstillsynen från aluehallintovirasto, inklusive tillsynsregistret (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — har sedan den 1.1.2026 tagit över penningtvättstillsynen från aluehallintovirasto | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (skyldiga verksamhetsutövare: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Belgien · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bulgarien · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., senast ändrad ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): tillsynen utövas av myndighetens ordförande, av utsedda tjänstemän inom дирекция „Финансово разузнаване“ (finansunderrättelseenheten). Bulgarien delegerar inte tillsynen över icke-finansiella yrken till yrkessamfund eller kammare. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (kontroll över alla personer som avses i чл. 4), för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 18 — inklusive uthyrning där månadshyran når 10 000 € |
| Notariat | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България är ingen tillsynsmyndighet: den antar de enhetliga interna regler (единни вътрешни правила) som dess medlemmar ska tillämpa. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 och чл. 102, ал. 6 för kammarens normgivande roll. Enligt чл. 108, ал. 7 ska dessutom ”органи за надзор” (som i § 1, т. 11 i tilläggsbestämmelserna definieras som de statliga myndigheter som utövar allmän tillsyn) också genomföra kontroller och underrätta дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Advokatverksamhet | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет antar de enhetliga interna regler som gäller för advokatsamfundens medlemmar, men utövar inte penningtvättstillsynen. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 15 (fastighetstransaktioner, förvaltning av tillgångar, konton, bildande och förvaltning av bolag eller fiduciära arrangemang, tillhandahållande av sätesadress); чл. 101, ал. 4 och чл. 102, ал. 6 för den roll som Висш адвокатски съвет har |
| Redovisning, revision, skatt | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) antar de enhetliga interna reglerna för registrerade revisorer, utan befogenhet att utöva penningtvättstillsyn. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 12 (registrerade revisorer) och т. 13 (redovisningstjänster och skatterådgivning); чл. 101, ал. 4 och чл. 102, ал. 6 för den roll som ИДЕС har |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Комисия за финансов надзор (КФН) och dess organ; Българска народна банка (БНБ) för banker som verkar som investeringsförmedlare i den mening som avses i чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, för personerna i чл. 4, т. 5 och 8-11, med undantag för banker som är investeringsförmedlare) och чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Domicilering, bolagstjänster | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 16, lit. а) till в) (säte och adress, bildande och administration av bolag, funktioner som direktör, trustee eller nominell aktieägare) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Det är inte myndigheten som är problemet — det är området. Bulgarien har inte längre någon allmän kategori ”handlare med varor av högt värde”: punkterna чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 och 31 har upphävts (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). En juvelerare, en handlare med ädelmetaller eller en bilhandlare finns därför inte längre, som sådan, bland de skyldiga verksamhetsutövarna enligt ЗМИП. Kontrolleras innan en tillsynsmyndighet visas: om verksamheten faktiskt faller under т. 36, 37 eller 20 är myndigheten mycket riktigt ДАНС; i annat fall omfattas verksamheten inte av lagen på den grunden, och att visa en tillsynsmyndighet vore fel. Texten i ЗМИП anger inte vad de upphävda punkterna innehöll — man måste gå tillbaka till tidigare versioner för att bekräfta det. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП för de skyldiga verksamhetsutövarna enligt чл. 4, т. 36 (konst, tröskel 10 000 €), т. 37 (frizoner) och т. 20 (vapen, olja och oljeprodukter) |
Cypern · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (registreringsnämnden för fastighetsmäklare; ”Real Estate Registry Board” i lagens engelska version) | art. 59(1)(στ) i lag 188(Ι)/2007; omfattas av lagen enligt art. 2Α(ε) |
| Notariat | Ej tillämpligt: de handlingar som en latinsk notarie skulle utföra hör till advokaten och därmed till rådet för Pancypriotiska advokatsamfundet (art. 59(1)(ε)) ⚠ Den europeiska e-juridikportalen anger att ”The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.” Cypern har ett common law-system: där finns varken latinskt notariat eller någon tillsynsmyndighet för notariatet. En cypriotisk yrkesverksam som presenterar sig som ”notarie” är i praktiken antingen advokat (tillsynsmyndighet: advokatsamfundets råd) eller en certifying officer som utsetts av inrikesministeriet — den senare är inte en skyldig verksamhetsutövare enligt penningtvättsregelverket, något som ännu skulle behöva bekräftas hos inrikesministeriet. | Yrket saknas: art. 2Α(γ)(ii) känner endast till ”ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός” (oberoende yrkesverksam jurist), utan någon kategori för notarier |
| Advokatverksamhet | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (rådet för Pancypriotiska advokatsamfundet — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) i lag 188(Ι)/2007; behörigheten omfattar uttryckligen de förvaltar- och bolagstjänster som advokater tillhandahåller |
| Redovisning, revision, skatt | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), som kan delegera sin tillsynsfunktion till likvärdiga yrkesorganisationer | art. 59(1)(δ) i lag 188(Ι)/2007; omfattas av lagen enligt art. 2Α(γ)(i) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (investeringstjänster och investeringsverksamhet); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) för verksamhet som omfattas av lagen om försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, inklusive livförsäkringsförmedling | art. 59(1)(β) och 59(1)(γ) i lag 188(Ι)/2007; kvalificering som ”χρηματοπιστωτικός οργανισμός” enligt punkterna (c) och (e) i definitionen |
| Domicilering, bolagstjänster | Tre myndigheter beroende på tillhandahållarens ställning: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) för personer med tillstånd enligt lagen om företag som tillhandahåller administrativa tjänster; ΣΕΛΚ (ICPAC) för sina medlemmar; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου för advokater och advokatbolag | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) och 59(1)(ε) i lag 188(Ι)/2007; omfattas av lagen enligt art. 2Α(δ) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Έφορος Φορολογίας (skattekommissionären) för handel med och förmedling av konstverk; Τμήμα Τελωνείων (tullavdelningen) när transaktionen sker i frihamn ⚠ Yrkesgruppen omfattas bara till hälften. I den gällande konsoliderade grekiska texten har kategorin ”person som handlar med varor som betalas kontant ≥ 10 000 €” UPPHÄVTS (art. 2Α(θ) bär anteckningen [Διαγράφηκε]), och Cypern har dessutom infört ett tak för kontantbetalningar. Följd: endast handlare med konstverk, gallerier och auktionshus är fortfarande skyldiga verksamhetsutövare och står under tillsyn (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); en cypriotisk handlare med icke-konstnärliga varor av högt värde (smycken, samlarbilar, ädelmetaller) har inte längre någon tillsynsmyndighet utsedd i art. 59. Det återstår att kontrollera hos finansministeriet / MOKAS om en ersättande kategori har skapats genom 2024 års lag om kontantbetalningar. | art. 59(1)(θ) och 59(1)(ι) i lag 188(Ι)/2007; omfattas av lagen enligt art. 2Α(ιβ) och 2Α(ιγ) |
Danmark · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Erhvervsstyrelsen (danska företagsmyndigheten) | § 57, stk. 1, i hvidvaskloven, med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notariat | Ej tillämpligt: notarien är domare/tjänsteman vid byret (tingsrätten); notarien är inte en skyldig verksamhetsutövare och har ingen tillsynsmyndighet för penningtvätt ⚠ Yrket finns inte som fritt yrke: i Danmark är den notariella handlingen en rättskipningsåtgärd som utförs vid kansliet i byret, vilket innebär att ingen tillsynsmyndighet för penningtvätt kan anges. En dansk byrå som skulle tillhandahålla tjänster av notariell karaktär (fastighetstransaktioner, deposition) gör det som advokat och hör då under Advokatrådet, eller som tillhandahållare enligt § 1, stk. 1, nr. 16, och hör då under Erhvervsstyrelsen — det är den yrkesställning som faktiskt utövas som ska bedömas, inte benämningen. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: ”Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.”; hvidvaskloven § 1, stk. 1, innehåller ingen kategori ”notar” |
| Advokatverksamhet | Advokatrådet (samfundets styrelse, organ inom Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, i hvidvaskloven, med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 13; omfattar även advokater som är etablerade i en annan medlemsstat, i EES eller i Schweiz och som är verksamma i Danmark |
| Redovisning, revision, skatt | Erhvervsstyrelsen (danska företagsmyndigheten) | § 57, stk. 1, i hvidvaskloven, med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 14 (godkända revisorer) och nr. 16 (skatterådgivare, externa bokförare, icke godkända revisorer) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Finanstilsynet (finansiell tillsynsmyndighet) | § 47, stk. 1, i hvidvaskloven (behörighet för nr. 1-12, 18 och 22), med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 3 och nr. 7 |
| Domicilering, bolagstjänster | Erhvervsstyrelsen (danska företagsmyndigheten), hos vilken förhandsregistrering är obligatorisk | § 57, stk. 1, med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 17; registrering och krav på gott anseende i § 58 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Erhvervsstyrelsen (danska företagsmyndigheten) ⚠ Endast handel med konstverk omfattas med säkerhet. I Danmark omfattas handlare med varor av högt värde i allmänhet inte av lagen: de finns inte med i § 1, stk. 1, och träffas endast av förbudet mot att ta emot kontantbetalningar ≥ 15 000 DKK (§ 5), utan att någon tillsynsmyndighet har utsetts i kapitel 11 (Tilsyn m.v.) för denna skyldighet. Efterlevnaden av § 5 är en straffrättslig fråga: uppsåtlig eller grovt oaktsam överträdelse av den straffas med böter (§ 78). Det finns därför ingen tillsynsmyndighet att ange för en dansk juvelerare eller bilhandlare. | § 57, stk. 1, i hvidvaskloven, med hänvisning till § 1, stk. 1, nr. 21 |
Estland · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Rahapesu Andmebüroo (estniska finansunderrättelseenheten) | § 64 lg 1 i RahaPTS (RAB utövar den statliga tillsynen över alla skyldiga verksamhetsutövare, utom där undantag föreskrivs i samma paragraf); omfattas av lagen enligt § 2 lg 1 p 4 och 4¹ |
| Notariat | Justiits- ja Digiministeerium (justitie- och digitaliseringsministeriet), som kan delegera tillsynen till Notarite Koda (notariekammaren) — en faktisk delegering, som kammaren själv åberopar | § 64 lg 4 i RahaPTS: tillsynen utövas med stöd av notarielagen (notariaadiseadus), med möjlighet till delegering till Notarite Koda; § 64 lg 5 för samarbetet med RAB |
| Advokatverksamhet | Eesti Advokatuuri juhatus (estniska advokatsamfundets styrelse) | § 64 lg 3 i RahaPTS, varvid tillsynen utövas med stöd av advokatuuriseadus; omfattas av lagen enligt § 2 lg 2 |
| Redovisning, revision, skatt | Rahapesu Andmebüroo (estniska finansunderrättelseenheten) | § 64 lg 1 i RahaPTS — inget undantag föreskrivs vare sig för edsvurna revisorer eller för redovisningskonsulter och skatterådgivare, till skillnad från advokater (lg 3) och notarier (lg 4); omfattas av lagen enligt § 2 lg 1 p 7 och 8 |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Finantsinspektsioon (finansiell tillsynsmyndighet) ⚠ Finantsinspektsioon utövar tillsyn endast över de institut som står under dess tillsyn enligt den lag som reglerar den (§ 64 lg 2 RahaPTS). En försäkringsförmedlare omfattas av lagen endast i fråga om livförsäkring och produkter med investeringssyfte (§ 6 lg 2 p 5): utanför detta område är den behöriga myndigheten en annan. Kontrollera den exakta yrkesställning som utövas innan man hänvisar till den. | § 64 lg 2 i RahaPTS (tillsyn över kreditinstitut och finansiella institut som står under kontroll av Finantsinspektsioon); kvalificering som finansiellt institut i § 6 lg 2 p 5, 6 och 7 |
| Domicilering, bolagstjänster | Rahapesu Andmebüroo (estniska finansunderrättelseenheten), som också är den myndighet som utfärdar dessa tillhandahållares tillstånd (tegevusluba) | § 64 lg 1 i RahaPTS; omfattas av lagen enligt § 2 lg 1 p 9 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Rahapesu Andmebüroo (estniska finansunderrättelseenheten) | § 64 lg 1 i RahaPTS; omfattas av lagen enligt § 2 lg 1 p 5, 6, 14 och 15 |
Frankrike · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | DGCCRF (sanktioner: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Notariat | Notariekamrarna, som Conseil supérieur du notariat kan bistå | CMF art. L.561-36 |
| Advokatverksamhet | Conseil de l'ordre du barreau, som Conseil national des barreaux kan bistå | CMF art. L.561-36; rapporteringsfilter: art. L.561-17 |
| Redovisning, revision, skatt | Ordre des experts-comptables; H2A för lagstadgade revisorer | CMF art. L.561-36 |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | AMF (finansiell investeringsrådgivning); ACPR (försäkringsförmedling och förmedling av banktjänster) | CMF art. L.561-36 |
| Domicilering, bolagstjänster | DGCCRF (tillstånd från prefekturen; sanktioner: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Tullförvaltningen | CMF art. L.561-36 |
Grekland · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — oberoende skattemyndighet) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (skyldiga verksamhetsutövare: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notariat | Υπουργείο Δικαιοσύνης (justitieministeriet) — och inte Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, som inte har behörighet att utöva penningtvättstillsyn | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (skyldiga verksamhetsutövare: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Advokatverksamhet | Υπουργείο Δικαιοσύνης (justitieministeriet) — och inte Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (skyldiga verksamhetsutövare: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Redovisning, revision, skatt | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) för lagstadgade revisorer; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) för externa redovisnings- och skattekonsulter och privata granskare | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ och περ. ε΄ (skyldiga verksamhetsutövare: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ och δ΄) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Τράπεζα της Ελλάδος (Greklands centralbank) för försäkringsföretag och försäkringsförmedlare; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (kapitalmarknadskommissionen) för investeringstjänster och investeringsförmedling | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (underpunkt ββ΄) och περ. β΄ |
| Domicilering, bolagstjänster | Ingen myndighet utsedd i artikel 6 i lagen — ingen kontaktpart ska anges ⚠ Bekräftad lucka, inte ett förbiseende i efterforskningen: artikel 5 §1 (στ) och (ζ) för mycket riktigt upp tillhandahållare av bolags- och förvaltartjänster bland de skyldiga verksamhetsutövarna, men uppräkningen i artikel 6 §1 (bokstäverna α till θ i den text som offentliggjorts i ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) tilldelar dem ingen myndighet — bokstäverna omfattar Greklands centralbank, kapitalmarknadskommissionen, polisen, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, spelkommissionen, justitieministeriet och ministeriet för ekonomi och utveckling. Den uppdaterade sidan över tillsynsmyndigheter hos ministeriet för nationell ekonomi och finans nämner dem inte heller. Det som saknas för att avgöra frågan: den gällande kodifierade lydelsen av artikel 6 (de senare ändringarna, särskilt ν. 4734/2020, har inte kunnat läsas i en officiell källa). Ett förslag till ändring av artiklarna 5 och 6 har dessutom lagts ut på offentligt samråd av ministeriet (opengov.gr/minfin): det är där man först bör leta. | Ν. 4557/2018: skyldiga verksamhetsutövare enligt άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ och ζ΄, utan motsvarande myndighet i άρθρο 6 παρ. 1 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ En till synes dubbel utpekning i den offentliggjorda texten: artikel 6 §1 (ε)(γγ) anförtror dessa handlare åt ΑΑΔΕ, medan artikel 6 §1 (η) anförtror ”personerna i περ. ι΄ i artikel 5 §1” — alltså exakt samma kategori — åt Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (ministeriet för ekonomi och utveckling). Den uppdaterade förteckning som ministeriet för nationell ekonomi och finans har offentliggjort tar endast upp ΑΑΔΕ. Det som saknas: den gällande kodifierade lydelsen av artikel 6, för att veta om bokstaven (η) har upphävts eller om de två behörigheterna gäller parallellt. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (underpunkt γγ΄); skyldiga verksamhetsutövare: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Irland · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — punkt införd genom Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), i kraft den 23/04/2021; omfattas av lagen enligt s. 25(1)(f) |
| Notariat | Minister for Justice, vars uppgifter som behörig myndighet utövas av Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) vid Department of Justice (delegering s. 108). En notarie som även är solicitor hör i den egenskapen under Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (restklausul: varje skyldig person som inte avses i punkterna (a) till (db)); notarien avses som ”relevant independent legal professional” i s. 24 |
| Advokatverksamhet | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, även utanför Law Library) | s. 60(2)(c) för solicitors; s. 60(2)(d) för barristers, sedan LSRA ersatt General Council of the Bar of Ireland genom Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) och (d), i kraft den 23/04/2021 |
| Redovisning, revision, skatt | Det redovisningsorgan som man är medlem i (”designated accountancy body”, det vill säga ett ”prescribed accountancy body” i den mening som avses i del 2 av Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); vid avsaknad av medlemskap, Minister for Justice via AMLCU ⚠ Lagen namnger inget organ: den hänvisar till begreppet ”prescribed accountancy body” enligt definitionen i Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, vars förteckning förs och uppdateras av IAASA. Myndigheten beror alltså på vilket redovisningsorgan den yrkesverksamma faktiskt tillhör, och en icke ansluten redovisningskonsult faller i stället under AMLCU. För att uppgiften ska bli användbar måste man hämta den förteckning över prescribed accountancy bodies som IAASA offentliggör och stämma av den mot byråns anslutning. | s. 60(2)(b)(i) och (ii) (medlemmar i ett designated accountancy body); s. 60(2)(e) för icke-medlemmar; omfattas av lagen enligt s. 25(1)(c) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (behörig myndighet för credit institutions och financial institutions); enligt s. 24 omfattar definitionen av ”financial institution” investment business firms och icke anknutna försäkringsförmedlare som verkar inom livförsäkring eller investeringsprodukter |
| Domicilering, bolagstjänster | Minister for Justice via AMLCU, som också utfärdar tillståndet att bedriva verksamhet (giltigt i 3 år); om tillhandahållaren är medlem i ett designated accountancy body, detta organ; om den är ett kredit- eller finansinstitut, Central Bank of Ireland ⚠ Myndigheten är inte densamma beroende på tillhandahållarens ställning: redovisningsorganet om tillhandahållaren är medlem i ett designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank om den dessutom är ett kredit- eller finansinstitut, AMLCU i alla andra fall. Den utlösande faktorn är tillhandahållarens anslutning, inte dess verksamhet — den måste därför kontrolleras innan en kontaktpart anges. | s. 25(1)(e) (omfattas av lagen); s. 60(2)(b) och därefter (e), beroende på medlemskap; tillståndsordning i kapitel 9 i del 4 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Minister for Justice, via Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) och (ic) (omfattas av lagen); s. 60(2)(e) (restklausul) |
Italien · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroller); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (egna inspektioner och sanktionsbefogenhet). Varken en sektoriell tillsynsmyndighet eller ett yrkessamfund är behörigt för denna kategori | art. 3, comma 5, lett. e) (omfattas av lagen); art. 9, comma 1 (NSPV:s kontroller av skyldiga verksamhetsutövare som inte står under tillsyn av en sektoriell myndighet); art. 5, commi 3 och 4 (MEF:s inspektioner och sanktionsbefogenhet) |
| Notariat | Consiglio Nazionale del Notariato och dess regionala enheter (Consigli notarili distrettuali), i egenskap av organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia utövar kontroll över de yrkessamfund som står under dess överinseende; Nucleo speciale di polizia valutaria vid Guardia di finanza behåller sina kontrollbefogenheter | art. 3, comma 4, lett. c) (omfattas av lagen); art. 1, comma 2, lett. aa) (definition av organismo di autoregolamentazione, inklusive regionala enheter och disciplinråd); art. 11, commi 1 till 3; art. 9, comma 1 |
| Advokatverksamhet | Consiglio Nazionale Forense, tillsammans med Ordini circondariali forensi och Consigli distrettuali di disciplina, i egenskap av organismo di autoregolamentazione; kontroller kan även utföras av Nucleo speciale di polizia valutaria vid Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 till 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Redovisning, revision, skatt | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) och Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB för revisori legali och revisionsbolag med uppdrag i enti di interesse pubblico eller i enheter med mellanliggande ordning; Ministero dell'economia e delle finanze för övriga revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) och e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, tillsynsmyndighet för revisori i EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, tillsynsmyndighet för revisori utanför EIP) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | CONSOB (consulenti finanziari och finansiella rådgivningsbolag); IVASS (försäkringsförmedlare inom livförsäkringsgrenarna, jfr Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (bank- och finansförmedlare) | art. 3, comma 2, lett. o) och v) (omfattas av lagen); art. 1, comma 2, lett. c) (definition av autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (tillsynsbefogenheter över de skyldiga verksamhetsutövare som respektive myndighet har tillsyn över) |
| Domicilering, bolagstjänster | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroller) och Ministero dell'economia e delle finanze (sanktioner) för tillhandahållare som omfattas av den allmänna ordningen; Banca d'Italia för società fiduciarie som är införda i albo enligt art. 106 TUB; det ministerium som ansvarar för näringslivet (i dekretet benämnt ”Ministero dello sviluppo economico”) för società fiduciarie som inte är införda i detta albo ⚠ Behörigheten är uppdelad i tre beroende på rättslig form: NSPV/MEF för tillhandahållare av bolags- och trusttjänster som omfattas av den allmänna ordningen, Banca d'Italia för società fiduciaria som är införd i albo enligt art. 106 TUB, det ministerium som ansvarar för näringslivet för det fiduciära bolag som inte är infört. Dessutom anger det konsulterade dekretet fortfarande ”Ministero dello sviluppo economico”, en benämning som sedan dess har övergetts: det aktuella namnet på ministeriet och den enhet som konkret utövar denna tillsyn måste bekräftas i en senare text. | art. 3, comma 5, lett. a) och art. 3, comma 3, lett. a) (omfattas av lagen); art. 9, comma 1 (NSPV-kontroller); art. 5, comma 4 (MEF-sanktioner); art. 1, comma 2, lett. a) och c) (fördelning mellan Banca d'Italia och det ministerium som ansvarar för näringslivet) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroller); Ministero dell'economia e delle finanze (sanktionsbefogenhet) | art. 3, comma 5, lett. b), c) och d) (omfattas av lagen, tröskel på 10 000 € för konstverk och frihamnar); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 och 4 |
Kroatien · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Lettland · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Valsts ieņēmumu dienests (VID — skattemyndigheten) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notariat | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Lettlands råd för edsvurna notarier) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Advokatverksamhet | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (edsvurna advokater); Valsts ieņēmumu dienests (oberoende tillhandahållare av juridiska tjänster som inte är anslutna till advokatsamfundet, när de agerar för en klients räkning i de transaktioner som avses i lagen) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Redovisning, revision, skatt | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (edsvurna revisorer och deras bolag); Valsts ieņēmumu dienests (externa redovisningskonsulter, skatterådgivare, varje person som bistår i skattefrågor — och, för revisorerna, enbart den del som avser tillämpningen av sanktioner) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Latvijas Banka (värdepappersföretag, förvaltningsbolag, förmedlare av liv- och sparförsäkring — finansmarknadskommissionen FKTK har uppgått i den); Valsts ieņēmumu dienests (andra personer som ger kunder råd av finansiell karaktär och som inte avses i 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Domicilering, bolagstjänster | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Valsts ieņēmumu dienests (varuhandel som betalas kontant med 10 000 € eller mer); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (nationella kulturarvsförvaltningen: konst och antikviteter, inklusive antikhandlare, auktionshus och hamnar, från 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Litauen · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — utredningstjänsten för ekonomisk brottslighet, som också är finansunderrättelseenheten) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (omfattas av lagen, inklusive hyresförmedling vid en månadshyra över 10 000 €); art. 4, dalis 9 (FNTT instruerar och utövar tillsyn över alla skyldiga verksamhetsutövare som inte avses i dalys 1 till 8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notariat | Lietuvos notarų rūmai (Litauens notariekammare) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (omfattas av lagen); art. 4, dalis 5 (utfärdar instruktionerna och utövar tillsyn över verksamheten); art. 30, dalis 1, punkt 3 och dalis 4 (kontrollens exakta omfattning: register, utseende av ansvariga, interna riktlinjer) |
| Advokatverksamhet | Lietuvos advokatūra (Litauens advokatsamfund) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (omfattas av lagen); art. 4, dalis 4 (instruktioner, tillsyn, rådgivning); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Redovisning, revision, skatt | Lietuvos auditorių rūmai (Litauens revisorskammare) för revisorer och revisionsbolag; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) för tillhandahållare av redovisnings- och skatterådgivningstjänster, som inte hör till någon kammare | art. 2, dalis 10, punktai 1 och 3 (omfattas av lagen); art. 4, dalis 6 (revisorskammaren) och dalis 9 (FNTT för alla övriga); art. 30, dalis 1 |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Lietuvos bankas (Litauens centralbank) | art. 4, dalis 1 (Litauens centralbank utfärdar instruktionerna och utövar tillsyn över värdepappersföretag, förvaltningsbolag, investeringsbolag, livförsäkringsföretag och livförsäkringsmäklare, tillhandahållare av kryptotillgångstjänster); art. 30, dalis 1, punkt 2 och dalis 3 |
| Domicilering, bolagstjänster | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (lagen omfattar tillhandahållare som inte redan täcks av punktai 1, 3 och 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Lietuvos prabavimo rūmai (kontrollstämplingsmyndigheten) för ädelstenar och ädelmetaller; Kultūros paveldo departamentas (kulturarvsavdelningen) för lösa kulturföremål och antikviteter; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) för konstverk och andra varor som betalas kontant ⚠ Behörigheten fördelas efter varans ART, inte efter yrket: ädelstenar och ädelmetaller hos Prabavimo rūmai, kulturarv och antikviteter hos Kultūros paveldo departamentas, konstverk och diverse varor som betalas kontant hos FNTT. En handlare som handlar med flera kategorier hör samtidigt under flera myndigheter. Dessutom har punktai 10 och 11 i art. 2, dalis 10 upphävts med verkan från den 01/01/2026 genom lag Nr. XIV-2883: kontrollera vad de omfattade innan man påstår att ingen kategori av handlare har fallit utanför tillämpningsområdet. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 och 13 (omfattas av lagen); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT för övriga); art. 30, dalis 1, punktai 1 och 3 |
Luxemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 och 10bis (omfattas av lagen, inklusive hyresförmedling vid en månadshyra över 10 000 €); art. 2-1, par. (8) (AED är tillsynsmyndighet för alla yrkesverksamma som inte avses i paragraphes (1) till (7)) |
| Notariat | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (omfattas av lagen); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, som avses i avsnitt VII i den ändrade lagen av den 9 december 1976 om notariatets organisation, övervakar att skyldigheterna i art. 2-2 till 5 iakttas) |
| Advokatverksamhet | Ordre des avocats à Luxembourg; med avvikelse härifrån Ordre des avocats à Diekirch för sina egna medlemmar | art. 2, par. (1), point 12 (verksamheter som omfattas av lagen, bland annat bildande och domiciliering av bolag, bolags- och förvaltartjänster, verksamhet som Family Office och funktionen som depositarie för innehavaraktier); art. 2-1, par. (6) — kontrollen avser här art. 2-2 till 7, ett vidare område än för de andra självreglerande organen |
| Redovisning, revision, skatt | Ordre des experts-comptables (OEC) för redovisningskonsulter; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) för sina medlemmar, fysiska och juridiska personer, med undantag för revisionsbyråer; CSSF för de revisionsyrkesverksamma som den auktoriserar eller registrerar; AED för yrkesverksamma inom redovisning och skatterådgivare ⚠ Behörigheten är uppdelad i fyra inom samma yrkesgrupp, och en av länkarna namnges inte i texten: art. 2-1, par. (3) undantar uttryckligen ”cabinets d'audit” från IRE:s område utan att ange vem som kontrollerar dem. Anknytningen till CSSF härleds ur par. (1) (yrkesverksamma som den auktoriserar eller registrerar) jämförd med lagen av den 23 juli 2016 om revisionsyrket, men den står inte i 2004 års lag. Bekräftas mot 2016 års lag eller hos CSSF. Observera också att den yrkesverksamma inom redovisning (point 9bis) och skatterådgivaren (point 13) hör under AED och inte under OEC, tvärtemot vad yrkenas närhet kan antyda. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis och 13 (omfattas av lagen); art. 2-1, par. (4) (OEC, medlemmar som avses i point 9), par. (3) (IRE, medlemmar som avses i point 8, med undantag för revisionsbyråer), par. (1) (CSSF, yrkesverksamma som den övervakar, auktoriserar eller registrerar, utan att det påverkar tillämpningen av par. (3)), par. (8) (AED för återstoden) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Commissariat aux Assurances (CAA) för försäkringsföretag, försäkringsförmedlare och yrkesverksamma inom försäkringssektorn som står under dess tillsyn; CSSF för kreditinstitut och PSF som den auktoriserar, registrerar eller övervakar, inklusive deras anknutna ombud etablerade i Luxemburg | art. 2, par. (1), points 1, 2 och 2bis (omfattas av lagen); art. 2-1, par. (2) (CAA) och par. (1) (CSSF) |
| Domicilering, bolagstjänster | CSSF för domicileringsföretag som den auktoriserat eller registrerat enligt den ändrade lagen av den 5 april 1993 om finanssektorn; AED för tillhandahållare av bolags- och förvaltartjänster som verkar inom ramen för en affärsförbindelse utan att omfattas av någon annan ordning ⚠ Anknytningen beror på vilken ställning aktören har, inte på dess verksamhet: det domicileringsföretag som är auktoriserat som PSF hör under CSSF, medan den som verkar utan PSF-status hör under AED. En advokat eller en redovisningskonsult som tillhandahåller samma tjänster står däremot kvar under sitt självreglerande organ (art. 2, par. (1), points 9 och 12, lettre c). Man måste därför kontrollera tillhandahållarens faktiska auktorisation — förteckningen över auktoriserade PSF förs av CSSF — innan en kontaktpart anges. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) och point 13bis (tillhandahållare av bolags- och förvaltartjänster); art. 2-1, par. (1) (CSSF) och par. (8) (AED) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 och 19 (omfattas av lagen); art. 2-1, par. (8) (tillsynsmyndighet för yrkesverksamma som inte avses i par. (1) till (7)) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) och Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (FIAU:s ombud för fastighetssektorn) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) definitionen av ”supervisory authority”, punkt (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notariat | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta har latinskt notariat, men inget notarieorgan finns bland de ”supervisory authorities” som anges i reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definitionen av ”relevant activity”, punkt (c) |
| Advokatverksamhet | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates finns inte bland de ”supervisory authorities” som räknas upp i reg. 2; penningtvättstillsynen är inte delegerad till advokatsamfundet | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definitionen av ”relevant activity”, punkt (c) |
| Redovisning, revision, skatt | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (som agerar enligt Accountancy Profession Act, Cap. 281) är en ”supervisory authority” i den mening som avses i reg. 2 och kan genomföra efterlevnadsgranskningar för FIAU:s räkning eller tillsammans med FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) och art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (a) och definitionen av ”supervisory authority”, punkt (e) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), tillsynsmyndighet för penningtvätt; efterlevnadsgranskningarna genomförs för dess räkning av Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) och art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant financial business” (d) och (f) |
| Domicilering, bolagstjänster | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), som auktoriserar eller registrerar dessa tillhandahållare, är en ”supervisory authority” enligt reg. 2 och kan genomföra granskningarna för FIAU:s räkning | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) och art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (d) och definitionen av ”trust and company service provider” |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (h), (i) och (j) |
Nederländerna · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Onze Minister van Financiën (finansministern) — behörigheten utövas av Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), ett direktorat inom finansministeriet som den 01/01/2026 tog över uppgifterna från skatteförvaltningens Bureau Toezicht Wwft | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notariat | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Advokatverksamhet | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (ordförandeadvokaten i det lokala advokatsamfundet, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — och inte Bureau Financieel Toezicht, som inte omfattar advokater | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Redovisning, revision, skatt | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) när institutet självt är ett livförsäkringsföretag (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (med hänvisning till art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (med hänvisning till art. 1a, derde lid, onder g) |
| Domicilering, bolagstjänster | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) för trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), efterträdare till Bureau Toezicht Wwft — för tillhandahållare av adresser som inte är trustkantoor. Ordningen beror alltså på den exakta ställningen, inte på den skenbara verksamheten. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), som den 01/01/2026 tog över uppgifterna från Bureau Toezicht Wwft. Avgränsning: för enkla handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i) gäller endast förbudet mot kontantbetalning på 3 000 € eller mer (art. 1f), och inte samtliga Wwft-skyldigheter. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (med hänvisning till art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, och art. 1f för begränsningen av tillämpningsområdet |
Polen · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); även naczelnicy urzędów celno-skarbowych (cheferna för tull- och skattekontoren) utövar denna kontroll, inom ramen för de skyldiga institut som de kontrollerar | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notariat | Prezesi sądów apelacyjnych (hovrättspresidenterna); Generalny Inspektor Informacji Finansowej behåller den allmänna kontrollbehörigheten. Tillsynen är alltså inte anförtrodd notariekammaren. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Advokatverksamhet | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 utser inget yrkessamfund (varken Naczelna Rada Adwokacka eller Krajowa Rada Radców Prawnych); förteckningen i art. 130 ust. 2 är uttömmande och nämner dem inte | art. 130 ust. 1 (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Redovisning, revision, skatt | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych inom ramen för de skyldiga institut som de kontrollerar | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) för de skyldiga institut som den utövar tillsyn över; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) i kraft av sin allmänna kontrollbehörighet | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Domicilering, bolagstjänster | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych inom ramen för de skyldiga institut som de kontrollerar | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych inom ramen för de skyldiga institut som de kontrollerar | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (omfattas av lagen: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Portugal · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Rumänien · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (finansunderrättelseenheten är själv tillsynsmyndighet); ANAF kontrollerar dessutom, och enbart, att rapporteringsskyldigheterna fullgörs | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (byrån utövar tillsyn över alla rapporteringsskyldiga enheter som inte står under tillsyn av BNR eller ASF), för enheterna i art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) för ANAF:s kontroll, som är begränsad till skyldigheterna i art. 7 alin. (1), (3) och (5) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022) |
| Notariat | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, i egenskap av organism de autoreglementare; ONPCSB behåller parallellt tillsynen i kraft av sin restbehörighet | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (självreglerande organ, för de enheter som de företräder) och lit. d) (byrån); art. 2 lit. n) (definition av självreglerande organ); art. 5 alin. (1) lit. f) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022). UNNPR utpekas vid namn som SRB i den nationella strategin mot penningtvätt som ONPCSB har offentliggjort |
| Advokatverksamhet | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România och advokatsamfunden, i egenskap av organism de autoreglementare; ONPCSB behåller parallellt tillsynen i kraft av sin restbehörighet | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) och lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022). UNBR utpekas vid namn som SRB i den nationella strategin mot penningtvätt som ONPCSB har offentliggjort |
| Redovisning, revision, skatt | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (redovisningskonsulter) och CCF — Camera Consultanților Fiscali (skatterådgivare), i egenskap av självreglerande organ; ONPCSB behåller tillsynen i kraft av sin restbehörighet ⚠ Frågan om lagstadgad revision är olöst. ONPCSB:s nationella strategi anger endast CECCAR, CCF, UNNPR och UNBR som självreglerande organ: inget organ namnges där för auditori financiari. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) är en offentlig myndighet och inte ett SRB, och CAFR utövar endast befogenheter som delegerats genom beslut av ASPAAS:s ordförande. Ingen konsulterad källa på nivå 1 till 4 anger vilken av de två som utövar penningtvättstillsynen över de lagstadgade revisorerna: kontrolleras hos ASPAAS och i de sektorsnormer som offentliggjorts med stöd av art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) och lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022). CECCAR och CCF utpekas vid namn som SRB i den nationella strategin mot penningtvätt som ONPCSB har offentliggjort |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, exklusiv behörighet över de finansiella institut som ingår i dess område (försäkring, kapitalmarknader, privata pensioner); ONPCSB för personer som tillhandahåller finansiell rådgivning utan att stå under ASF ⚠ Den konsulterade texten är lydelsen i kraft per 21/05/2022, som tillhandahålls av finansministeriet. Men O.U.G. nr. 10/2025 har ändrat just BNR:s och ASF:s behörigheter (särskilt i fråga om tillhandahållare av kryptotillgångstjänster, anpassning till MiCA/TFR), och den officiella portalen legislatie.just.ro var otillgänglig under kontrollen. Fördelningen ASF / ONPCSB för finansiell rådgivning och försäkringsförmedling måste bekräftas på nytt mot den konsoliderade lydelsen av art. 26 och art. 28 efter O.U.G. 10/2025. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) och art. 28 alin. (1) (ASF, exklusiv behörighet för reglering, tillsyn och kontroll); art. 26 alin. (1) lit. d) för de personer i art. 5 alin. (1) lit. e) som inte står under tillsyn av ASF (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022) |
| Domicilering, bolagstjänster | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), för enheterna i art. 5 alin. (1) lit. g) (tillhandahållare av bolags- eller förvaltartjänster, andra än de som avses i lit. e) och f)) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), för enheterna i art. 5 alin. (1) lit. i), j) och k) (konsoliderad lydelse i kraft den 21/05/2022) |
Slovakien · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (lydelse i kraft den 01/06/2026, ändrad genom lag 73/2026 Z. z.)
Slovenien · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, ändrad genom 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) och ZPPDFT-2C
Spanien · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.l) |
| Notariat | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — notariatets Órgano Centralizado de Prevención (art. 27) kanaliserar granskningen och rapporteringen av transaktioner, det utövar inte tillsynen | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.n); art. 27 för OCP |
| Advokatverksamhet | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — lagen ger inte Colegios de Abogados någon behörighet att utöva penningtvättstillsyn | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.ñ) |
| Redovisning, revision, skatt | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.m) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); för finansiella enheter anpassas dess verksamhet till de samordningsavtal som ingåtts med deras sektoriella tillsynsorgan | Ley 10/2010, art. 47.1 och art. 44.2.m (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.b och 2.1.c) |
| Domicilering, bolagstjänster | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.o) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (skyldiga verksamhetsutövare: art. 2.1.q, 2.1.r och 2.1.w med hänvisning till art. 38) |
Tjeckien · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Tyskland · Geldwäschegesetz (GwG)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Myndighet som utses av Land (ingen enda federal myndighet) ⚠ Behörigheten är regional: varje Land utser sin myndighet, och benämningen varierar (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, regionalt ministerium). Att ange en enda kontaktpunkt vore fel; den yrkesverksamma måste kontrollera saken med sitt Land. | GwG § 50 Nr. 9 (behöriga myndigheter enligt federal eller regional rätt) |
| Notariat | Ordförande i den territoriellt behöriga Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Advokatverksamhet | Behörig Rechtsanwaltskammer (regional advokatkammare) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Redovisning, revision, skatt | Wirtschaftsprüferkammer (revisorer); behörig Steuerberaterkammer (skatterådgivare) | GwG § 50 Nr. 6 och Nr. 7 |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | BaFin (finansiella tjänster); behörig myndighet enligt federal eller regional rätt (försäkringsförmedling) | GwG § 50 Nr. 1 och Nr. 9 |
| Domicilering, bolagstjänster | Myndighet som utses av Land (ingen enda federal myndighet) ⚠ Regional behörighet; kontrolleras hos myndigheten i det Land där verksamheten är etablerad. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Myndighet som utses av Land (ingen enda federal myndighet) ⚠ Samma regionala mekanism som för fastighetsmäklare: myndigheten beror på i vilket Land verksamheten är etablerad. | GwG § 50 Nr. 9 |
Ungern · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — den ungerska finansunderrättelseenheten, knuten till Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, ”PEI”) | Pmt. 5. § f) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notariat | Területi közjegyzői kamara — den regionala kammare där notarien är medlem, och inte den nationella kammaren (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Advokatverksamhet | Területi ügyvédi kamara — den regionala kammare där advokaten är medlem, och inte den nationella kammaren (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Redovisning, revision, skatt | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (revisorskammaren) för revisionsverksamhet; pénzügyi információs egységként működő hatóság (finansunderrättelseenheten inom NAV) för redovisning och skatterådgivning | Pmt. 5. § c) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés g) pont) och 5. § f) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Magyar Nemzeti Bank (MNB), i kraft av sin behörighet att utöva tillsyn över det finansiella förmedlingssystemet | Pmt. 5. § a) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Domicilering, bolagstjänster | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (finansunderrättelseenheten inom NAV) för tillhandahållare av säte; för fiduciära förvaltare, ”hivatal” i den mening som avses i lag XV från 2014 om fiduciära förvaltare, det vill säga Magyar Nemzeti Bank ⚠ Yrkesgruppen hör under två myndigheter, och den andra utpekas genom hänvisning, vilket motiverar en kontroll före användning: Pmt. namnger inte MNB, utan hänvisar till ”hivatal” enligt definitionen i lag XV från 2014, vars konsoliderade text, konsulterad i Nemzeti Jogszabálytár, utpekar Magyar Nemzeti Bank. Punkt att kontrollera: flera befogenheter att utöva tillsyn över reglerad verksamhet har sedan 2021 överförts till Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) — bekräfta att fiduciär förvaltning inte hör dit genom att på nytt läsa artikel 1 i lag XV från 2014 i gällande lydelse. | Pmt. 5. § f) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés r) pont) och 5. § g) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés m) pont, med hänvisning till 2014. évi XV. törvény) |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Kereskedelmi hatóság, det vill säga Budapest Főváros Kormányhivatala, för handlare med ädelmetaller, varor och kulturföremål; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) för handlare med investeringsguld | Pmt. 5. § e) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) och 5. § b) pont (skyldiga verksamhetsutövare: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Österrike · Ingen samlad penningtvättslag: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) för finanssektorn; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) och Rechtsanwaltsordnung (RAO) för de icke-finansiella yrkena
| Yrke | Tillsynsmyndighet | Rättslig grund |
|---|---|---|
| Fastigheter | Territoriellt behörig Bezirksverwaltungsbehörde (distriktsförvaltningsmyndigheten på verksamhetsorten) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (omfattas av lagen, transaktioner där månadshyran når 10 000 €) och Abs. 3, som anförtror ”alla övriga administrativa uppgifter” åt Behörde i den mening som avses i § 333 GewO — vilken i första instans är Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notariat | Notariatskammer i notariens domkrets (Sprengel) — regional notariekammare | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer genomför periodisk granskning av notarierna i sin domkrets och ska därvid uttryckligen kontrollera att bestämmelserna om förebyggande av penningtvätt (§ 165 StGB) och finansiering av terrorism (§ 278d StGB) efterlevs, enligt ett riskbaserat förhållningssätt |
| Advokatverksamhet | Rechtsanwaltskammer i domkretsen (regional advokatkammare) | RAO § 23 Abs. 2: kammarens tillsyn över medlemmarnas skyldigheter omfattar uttryckligen bestämmelserna om förebyggande av penningtvätt (§ 165 StGB) och finansiering av terrorism (§ 278d StGB), med ett riskbaserat förhållningssätt och möjlighet till direkta kontroller hos advokaten |
| Redovisning, revision, skatt | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, i lagen benämnd ”Kammer der Wirtschaftstreuhänder” (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, genom Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Området beror på vilken yrkesbehörighet som utövas, och flera behörigheter kan kombineras. En lagstadgad revisor som är införd i registret enligt § 52 APAG hör dessutom under Abschlussprüferaufsichtsbehörde i fråga om penningtvättskontroller (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Kontrollera den exakta yrkesställningen innan man hänvisar till den ena eller den andra kammaren. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — var och en behörig myndighet i den mening som avses i art. 48 i direktivet |
| Förmögenhetsrådgivning, försäkring | Två myndigheter beroende på vilken verksamhet som utövas: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) för kreditinstitut, finansiella institut och tillhandahållare av kryptotillgångstjänster; Bezirksverwaltungsbehörde för försäkringsförmedlare som verkar enligt Gewerbeordnung, när de förmedlar livförsäkring och investeringsprodukter ⚠ De två angivna myndigheterna har stöd i lagtexterna, men den österrikiska yrkesprofil som ligger närmast den franska förmögenhetsrådgivaren — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — nämns inte vid namn i uppräkningen i § 365m1 Abs. 2 GewO: denne omfattas där endast i egenskap av livförsäkringsförmedlare (Z 4). Vid rådgivning och förmedling avseende finansiella instrument agerar denne oftast som anknutet ombud för en Wertpapierfirma, som i sin tur står under tillsyn av FMA — men jag har varken hittat den bestämmelse som direkt gör denne till skyldig verksamhetsutövare eller den som utser dennes tillsynsmyndighet i den egenskapen. Återstår att fastställa: den lagtext enligt vilken gewerblicher Vermögensberater är skyldig verksamhetsutövare för sin investeringsrådgivning (WAG 2018? FM-GwG § 2?) och den motsvarande myndigheten. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (tillsyn av FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 jämförd med Abs. 3 och § 333 GewO (försäkringsförmedlare) |
| Domicilering, bolagstjänster | Territoriellt behörig Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (bildande av bolag, utövande av ledningsfunktioner, tillhandahållande av säte och adress, funktion som trustee, nominell aktieägare) och Abs. 3, som hänvisar till Behörde i § 333 GewO |
| Värdeföremål, konst, auktioner | Territoriellt behörig Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (kontanter ≥ 10 000 €), lit. b (konstverk ≥ 10 000 €, inklusive gallerier och auktionshus) och lit. c (frihamnar), jämte Abs. 3, som hänvisar till Behörde i § 333 GewO |
189 poster kontrollerade mot nationella texter, varav 25 markerade som ofullständiga eller under förändring — det säger vi hellre. Kontrollerat den 6 augusti 2026: behörigheterna flyttar sig, och förordning (EU) 2024/1624, tillämplig från den 10 juli 2027, kommer att omorganisera en del av dem. Den här sidan informerar; den intygar inte.
Tabellen
Var man lämnar in, i var och en av de 27.
Den här tabellen är ingen broschyr: det är innehållet i motorn, den som öppnar rätt portal när du förbereder en rapport. Nio stater använder goAML, systemet från FN:s kontor mot narkotika och brottslighet; övriga har sin egen e-tjänst.
| Medlemsstat | Finansunderrättelseenhet | Inlämningskanal | Valuta |
|---|---|---|---|
| Österrike | A-FIU | goAML via USP | EUR |
| Belgien | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulgarien | FID-SANS (ДАНС / ФР) | anmälningssida för FID-SANS | EUR |
| Cypern | MOKAS | anmälningssida för MOKAS | EUR |
| Tjeckien (Republiken Tjeckien) | FAÚ | anmälningssida för FAU | CZK |
| Tyskland | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Danmark | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estland | RAB / FIU | anmälningssida för RAB | EUR |
| Spanien | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finland | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Frankrike | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Grekland | Hellenic FIU (enhet A) | anmälningssida för Hellenic FIU | EUR |
| Kroatien | AMLO (kroatiska: USPN, vägledande) | anmälningssida för AMLO | EUR |
| Ungern | HFIU | anmälningssida för HFIU (NAV) | HUF |
| Irland | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Italien | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Litauen | FNTT (FCIS på engelska) | anmälningssida för FNTT | EUR |
| Luxemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Lettland | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Nederländerna | FIU-Nederland | anmälningsportal goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Polen | GIIF | anmälningssida för GIIF | PLN |
| Portugal | UIF | anmälningssida för UIF | EUR |
| Rumänien | ONPCSB | rapporteringsportal för ONPCSB | RON |
| Sverige | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovenien | UPPD | anmälningssida för UPPD | EUR |
| Slovakien | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Uppgifterna underhålls av vår regelbevakning och kontrolleras en och en; de förblir vägledande. Kanalen och formerna för inlämning bestäms av varje nationell myndighet: den som rapporterar kontrollerar hos sin enhet före översändandet. Vigilae förbereder filen och öppnar portalen — översändandet förblir dennes handling.
Varför det spelar roll
Regelverket blir gemensamt, ingångarna förblir nationella.
2027
AMLR-förordningen
Den 10 juli 2027 blir förordning (EU) 2024/1624 direkt tillämplig i alla 27 stater: samma definitioner, samma vaksamhetsskyldigheter, samma förbud mot att informera kunden. Sakinnehållet enhetliggörs.
Nationellt
Mottagaren ändras inte
Rapporten kommer fortfarande att lämnas till den nationella enheten. Det europeiska paketet skapar ingen enda ingång för de skyldiga: att känna till de 27 kanalerna förblir nödvändigt.
Format
Ett gemensamt format är på väg
Den europeiska myndigheten AMLA skickade i juli 2026 ut den tekniska standard som fastställer det harmoniserade formatet för rapporter (art. 69.3 AMLR) på samråd. Vigilae lägger till den vid sidan av ERMES och goAML så snart den antagits.
Språk
Tjugofyra språk
Gränssnittet är översatt till unionens 24 officiella språk: en medarbetare kan arbeta på sitt eget medan byrån behåller ett enda spår.
Vanliga frågor
Dina frågor, våra tydliga svar.
Skickar Vigilae in rapporten åt mig?
Nej, och inget verktyg kan det: ingen finansunderrättelseenhet erbjuder de skyldiga ett automatiserat gränssnitt för inlämning. Vigilae förbereder filen i rätt format och öppnar ditt lands portal; du lämnar in från din egen session och antecknar sedan referensen på mottagningsbeviset.
Vad händer om min byrå har kunder i flera länder?
Byråns jurisdiktion avgör vilken enhet du rapporterar till; kundens land matar i stället den geografiska risken i värderingen. De två är åtskilda och behandlas var för sig.
Varifrån kommer dessa uppgifter?
Ur varje stats officiella källor, kontrollerade en och en och följda av vår regelbevakning, som också håller ögonen på FATF:s och unionens listor över högrisikländer samt den franska listan över icke samarbetsvilliga stater.
Gå över till en glasklar vaksamhet
En gränsöverskridande byrå? Låt oss titta på din uppsättning.
Femton minuter räcker för att kontrollera att din jurisdiktion, ditt yrke och dina rapporteringskanaler är rätt inställda.
Utan bankkort · Utan bindningstid · Guidad igångsättning
Vigilae assisterar yrkesutövaren i sina penningtvättsskyldigheter. Verktyget uppfattar, strukturerar, screenar och spårar; yrkesutövaren förblir ensam beslutsfattare och ensam rapportör till finansunderrättelseenheten (FIU).