Είκοσι επτά δικαιοδοσίες, είκοσι επτά αποδέκτες. Ούτε ένας λιγότερος.
Η αναφορά ύποπτης συναλλαγής δεν υποβάλλεται στο ίδιο σημείο στο Παρίσι, στη Φρανκφούρτη ή στο Μιλάνο. Η Vigilae γνωρίζει, για καθένα από τα 27 κράτη μέλη, την αρμόδια Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών, την πύλη υποβολής, το νόμισμα και το εφαρμοστέο εθνικό δίκαιο. Ένα γραφείο που εργάζεται πέρα από τα σύνορα δεν χρειάζεται να μαντεύει.
- Η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών κάθε κράτους μέλους, ονομαστικά
- Η εθνική πύλη υποβολής, ανοιχτή με ένα κλικ από τον φάκελο
- Δύο μορφότυποι εξαγωγής: ERMES για τη Γαλλία, goAML για τις χώρες που το χρησιμοποιούν
Βαθμολογία στα 100 σε 2 λεπτά · Χωρίς πιστωτική κάρτα · Χωρίς δέσμευση
Το βίντεο
Το Vigilae, σε 65 δευτερόλεπτα.
Από τους διάσπαρτους φακέλους στο σφραγισμένο μητρώο: η TN αντιλαμβάνεται, η μηχανή ταξινομεί, εσείς αποφασίζετε, η απόδειξη σφραγίζεται.
65 δευτερόλεπτα · αφήγηση στα ελληνικά · διαθέσιμοι υπότιτλοι · ήχος με ένα κλικ
Η εποπτεία
Ποιος σας εποπτεύει — και δεν είναι αυτός που νομίζετε.
Σε ποιον υποβάλλει κανείς αναφορά και ποιος τον εποπτεύει είναι δύο διαφορετικά ερωτήματα, και η σύγχυση είναι συχνή. Η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών λαμβάνει τις αναφορές· η εποπτική αρχή, από την πλευρά της, ελέγχει το σύστημά σας και επιβάλλει κυρώσεις. Αλλάζει από χώρα σε χώρα, και ενίοτε από επάγγελμα σε επάγγελμα εντός της ίδιας χώρας. Κάθε γραμμή παρακάτω παραθέτει το εθνικό κείμενο που την ορίζει — μπορείτε να την αντικρούσετε.
Ελλάδα · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (υπόχρεοι: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Συμβολαιογραφία | Υπουργείο Δικαιοσύνης — και όχι οι Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, οι οποίοι δεν έχουν την αρμοδιότητα εποπτείας ΞΧ/ΧΤ | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (υπόχρεοι: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Δικηγορία | Υπουργείο Δικαιοσύνης — και όχι οι Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (υπόχρεοι: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) για τους νόμιμους ελεγκτές· Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) για τους εξωτερικούς λογιστές-φοροτεχνικούς και τους ιδιώτες ελεγκτές | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ και περ. ε΄ (υπόχρεοι: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ και δ΄) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Τράπεζα της Ελλάδος για τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις και τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές· Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για τις επενδυτικές υπηρεσίες και την επενδυτική διαμεσολάβηση | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (υποπερίπτωση ββ΄) και περ. β΄ |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Καμία αρχή δεν ορίζεται από το άρθρο 6 του νόμου — να μην κατονομάζεται συνομιλητής ⚠ Επιβεβαιωμένο κενό, όχι παράλειψη της έρευνας: το άρθρο 5 §1 (στ) και (ζ) εντάσσει πράγματι τους παρόχους εταιρικών υπηρεσιών και υπηρεσιών εμπιστεύματος στους υπόχρεους, αλλά η απαρίθμηση του άρθρου 6 §1 (περιπτώσεις α έως θ στο κείμενο που δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) δεν τους αναθέτει καμία αρχή — οι περιπτώσεις καλύπτουν την Τράπεζα της Ελλάδος, την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, την αστυνομία, την ΕΛΤΕ, την ΑΑΔΕ, την Επιτροπή Παιγνίων, το Υπουργείο Δικαιοσύνης και το Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης. Η επικαιροποιημένη σελίδα των εποπτικών αρχών του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών δεν τους αναφέρει ούτε αυτή. Αυτό που λείπει για να κριθεί το ζήτημα: η ισχύουσα κωδικοποιημένη εκδοχή του άρθρου 6 (οι μεταγενέστερες τροποποιήσεις, ιδίως ο ν. 4734/2020, δεν κατέστη δυνατό να αναγνωστούν σε επίσημη πηγή). Ένα σχέδιο τροποποίησης των άρθρων 5 και 6 τέθηκε εξάλλου σε δημόσια διαβούλευση από το υπουργείο (opengov.gr/minfin): εκεί πρέπει να αναζητηθεί πρώτα. | Ν. 4557/2018: υπόχρεοι κατά το άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ και ζ΄, χωρίς αντίστοιχη αρχή στο άρθρο 6 παρ. 1 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Φαινομενικά διπλός ορισμός στο δημοσιευμένο κείμενο: το άρθρο 6 §1 (ε)(γγ) αναθέτει τους εμπόρους αυτούς στην ΑΑΔΕ, ενώ το άρθρο 6 §1 (η) αναθέτει «τα πρόσωπα της περ. ι΄ του άρθρου 5 §1» — δηλαδή ακριβώς την ίδια κατηγορία — στο Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης. Ο επικαιροποιημένος κατάλογος που δημοσίευσε το Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών διατηρεί μόνο την ΑΑΔΕ. Αυτό που λείπει: η ισχύουσα κωδικοποιημένη εκδοχή του άρθρου 6, ώστε να διαπιστωθεί αν η περίπτωση (η) καταργήθηκε ή αν οι δύο αρμοδιότητες συνυπάρχουν. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (υποπερίπτωση γγ΄)· υπόχρεοι: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Κύπρος · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών («Real Estate Registry Board» στην αγγλική εκδοχή του νόμου) | art. 59(1)(στ) του νόμου 188(Ι)/2007· υπαγωγή art. 2Α(ε) |
| Συμβολαιογραφία | Άνευ αντικειμένου: οι πράξεις που θα διενεργούσε ένας συμβολαιογράφος λατινικού τύπου υπάγονται στον δικηγόρο, άρα στο Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (άρθρο 59(1)(ε)) ⚠ Η ευρωπαϊκή πύλη e-Justice αναφέρει ότι «The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.» Η Κύπρος είναι σύστημα common law: δεν υπάρχει ούτε συμβολαιογραφία λατινικού τύπου ούτε συμβολαιογραφική εποπτική αρχή. Ένας Κύπριος επαγγελματίας που παρουσιάζεται ως «συμβολαιογράφος» είναι στην πράξη είτε δικηγόρος (επόπτης: Συμβούλιο του Δικηγορικού Συλλόγου) είτε certifying officer διορισμένος από το Υπουργείο Εσωτερικών — ο τελευταίος δεν είναι υπόχρεη οντότητα ΞΧ/ΧΤ, κάτι που θα έμενε να επιβεβαιωθεί από το Υπουργείο Εσωτερικών. | Απουσία του επαγγέλματος: το art. 2Α(γ)(ii) γνωρίζει μόνο την ιδιότητα «ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός», χωρίς συμβολαιογραφική κατηγορία |
| Δικηγορία | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) του νόμου 188(Ι)/2007· η αρμοδιότητα καλύπτει ρητά τις υπηρεσίες εμπιστεύματος και τις εταιρικές υπηρεσίες που παρέχουν οι δικηγόροι |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), ο οποίος μπορεί να αναθέσει την εποπτική του λειτουργία σε ισοδύναμες επαγγελματικές ενώσεις | art. 59(1)(δ) του νόμου 188(Ι)/2007· υπαγωγή art. 2Α(γ)(i) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (επενδυτικές υπηρεσίες και δραστηριότητες)· Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) για τις δραστηριότητες που διέπονται από τον νόμο για τις ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές εργασίες, συμπεριλαμβανομένης της διαμεσολάβησης στην ασφάλιση ζωής | art. 59(1)(β) και 59(1)(γ) του νόμου 188(Ι)/2007· χαρακτηρισμός ως «χρηματοπιστωτικός οργανισμός» στα σημεία (c) και (e) του ορισμού |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Τρεις αρχές ανάλογα με την ιδιότητα του παρόχου: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) για τα πρόσωπα που έχουν λάβει άδεια βάσει του νόμου για τις εταιρείες παροχής διοικητικών υπηρεσιών· ΣΕΛΚ (ICPAC) για τα μέλη του· Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου για τους δικηγόρους και τις δικηγορικές εταιρείες | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) και 59(1)(ε) του νόμου 188(Ι)/2007· υπαγωγή art. 2Α(δ) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Έφορος Φορολογίας για το εμπόριο έργων τέχνης και τη διαμεσολάβηση σε αυτό· Τμήμα Τελωνείων όταν η πράξη πραγματοποιείται σε ελεύθερο λιμένα ⚠ Η κατηγορία επαγγελμάτων καλύπτεται μόνο κατά το ήμισυ. Στο ισχύον ενοποιημένο ελληνικό κείμενο, η κατηγορία «πρόσωπο που εμπορεύεται αγαθά τα οποία εξοφλούνται σε μετρητά ≥ 10.000 €» ΚΑΤΑΡΓΗΘΗΚΕ (το art. 2Α(θ) φέρει την ένδειξη [Διαγράφηκε]), δεδομένου ότι η Κύπρος έχει επιπλέον θέσει ανώτατο όριο στις πληρωμές σε μετρητά. Συνέπεια: μόνο οι έμποροι έργων τέχνης, οι γκαλερί και οι οίκοι δημοπρασιών παραμένουν υπόχρεοι και υπό εποπτεία (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων)· ένας Κύπριος έμπορος μη καλλιτεχνικών αγαθών υψηλής αξίας (κοσμήματα, αυτοκίνητα συλλογής, πολύτιμα μέταλλα) δεν έχει πλέον εποπτική αρχή οριζόμενη στο art. 59. Μένει να επαληθευτεί στο Υπουργείο Οικονομικών / στη MOKAS αν δημιουργήθηκε κατηγορία αντικατάστασης με τον νόμο του 2024 για τις πληρωμές σε μετρητά. | art. 59(1)(θ) και 59(1)(ι) του νόμου 188(Ι)/2007· υπαγωγή art. 2Α(ιβ) και 2Α(ιγ) |
Αυστρία · Δεν υπάρχει ενιαίος νόμος ΞΧ/ΧΤ: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) για τον χρηματοπιστωτικό τομέα· Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) και Rechtsanwaltsordnung (RAO) για τα μη χρηματοοικονομικά επαγγέλματα
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Κατά τόπο αρμόδια Bezirksverwaltungsbehörde (διοικητική αρχή της επαρχίας του τόπου άσκησης της δραστηριότητας) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (υπαγωγή, συναλλαγές των οποίων το μηνιαίο μίσθωμα φθάνει τα 10.000 €) και Abs. 3, το οποίο αναθέτει «όλα τα λοιπά διοικητικά καθήκοντα» στη Behörde κατά την έννοια του § 333 GewO — η οποία είναι, σε πρώτο βαθμό, η Bezirksverwaltungsbehörde |
| Συμβολαιογραφία | Notariatskammer της περιφέρειας αρμοδιότητας (Sprengel) του συμβολαιογράφου — περιφερειακό επιμελητήριο συμβολαιογράφων | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: το Notariatskammer διενεργεί την περιοδική επιθεώρηση των συμβολαιογράφων της περιφέρειας αρμοδιότητάς του και οφείλει να ελέγχει ρητά στο πλαίσιο αυτής την τήρηση των διατάξεων για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (§ 165 StGB) και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (§ 278d StGB), με προσέγγιση βάσει κινδύνου |
| Δικηγορία | Rechtsanwaltskammer της περιφέρειας αρμοδιότητας (περιφερειακό επιμελητήριο δικηγόρων) | RAO § 23 Abs. 2: η εποπτεία των υποχρεώσεων των μελών από το επιμελητήριο περιλαμβάνει ρητά τις διατάξεις για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (§ 165 StGB) και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (§ 278d StGB), με προσέγγιση βάσει κινδύνου και δυνατότητα άμεσων ελέγχων στον δικηγόρο |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, το οποίο ονομάζεται «Kammer der Wirtschaftstreuhänder» στον νόμο (WTBG 2017)· Wirtschaftskammer Österreich, που ενεργεί μέσω της Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Το πεδίο εξαρτάται από το επαγγελματικό δικαίωμα που ασκείται, και η σώρευση είναι δυνατή. Ένας νόμιμος ελεγκτής εγγεγραμμένος στο μητρώο του § 52 APAG υπάγεται επιπλέον στην Abschlussprüferaufsichtsbehörde για τους ελέγχους ΞΧ/ΧΤ (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Να επαληθεύεται η ακριβής ιδιότητα πριν από την παραπομπή στο ένα ή στο άλλο επιμελητήριο. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1· BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — καθεμία αρμόδια αρχή κατά την έννοια του art. 48 της οδηγίας |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Δύο αρχές ανάλογα με την ιδιότητα που ασκείται: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) για τα πιστωτικά ιδρύματα, τα χρηματοδοτικά ιδρύματα και τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων· Bezirksverwaltungsbehörde για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές που δραστηριοποιούνται βάσει της Gewerbeordnung, όταν ασχολούνται με την ασφάλιση ζωής και τα επενδυτικά προϊόντα ⚠ Οι δύο αρχές που αναφέρονται ορίζονται από τα κείμενα, αλλά το αυστριακό προφίλ που βρίσκεται πλησιέστερα στον Γάλλο σύμβουλο περιουσίας — ο gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — δεν εμφανίζεται ονομαστικά στην απαρίθμηση του § 365m1 Abs. 2 GewO: καταλαμβάνεται εκεί μόνο υπό την ιδιότητά του ως διαμεσολαβητή ασφάλισης ζωής (Z 4). Για τις συμβουλές και τη διαμεσολάβηση σε χρηματοπιστωτικά μέσα, ενεργεί τις περισσότερες φορές ως συνδεδεμένος αντιπρόσωπος μιας Wertpapierfirma, η οποία εποπτεύεται η ίδια από την FMA — αλλά δεν βρήκα τη διάταξη που τον καθιστά άμεσα υπόχρεο ούτε εκείνη που ορίζει τον επόπτη του υπό την ιδιότητα αυτή. Προς τεκμηρίωση: το κείμενο υπαγωγής του gewerblicher Vermögensberater για τη δραστηριότητα παροχής επενδυτικών συμβουλών (WAG 2018; FM-GwG § 2;) και η αντίστοιχη αρχή. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (εποπτεία από την FMA)· GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 σε συνδυασμό με το Abs. 3 και το § 333 GewO (ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Κατά τόπο αρμόδια Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (σύσταση εταιρειών, άσκηση διευθυντικών καθηκόντων, παροχή έδρας και διεύθυνσης, καθήκοντα trustee, ονομαστικός μέτοχος) και Abs. 3 με παραπομπή στη Behörde του § 333 GewO |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Κατά τόπο αρμόδια Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (μετρητά ≥ 10.000 €), lit. b (έργα τέχνης ≥ 10.000 €, συμπεριλαμβανομένων των γκαλερί και των οίκων δημοπρασιών) και lit. c (ελεύθεροι λιμένες), με το Abs. 3 να παραπέμπει στη Behörde του § 333 GewO |
Βέλγιο · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Βουλγαρία · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., τελευταία τροποποίηση ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): ο έλεγχος ασκείται από τον πρόεδρο της υπηρεσίας, από υπαλλήλους που ορίζονται στο πλαίσιο της дирекция „Финансово разузнаване“ (η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών). Η Βουλγαρία δεν αναθέτει την εποπτεία των μη χρηματοοικονομικών επαγγελμάτων σε επαγγελματικούς συλλόγους ή επιμελητήρια. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (έλεγχος επί όλων των προσώπων που αναφέρονται στο чл. 4), για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 18 — συμπεριλαμβανομένης της μίσθωσης της οποίας το μηνιαίο μίσθωμα φθάνει τα 10.000 € |
| Συμβολαιογραφία | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Το Нотариална камара на Република България δεν είναι εποπτική αρχή: θεσπίζει τους ενιαίους εσωτερικούς κανόνες (единни вътрешни правила) που οφείλουν να εφαρμόζουν τα μέλη του. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 14· чл. 101, ал. 4 και чл. 102, ал. 6 για τον κανονιστικό ρόλο του επιμελητηρίου. Το чл. 108, ал. 7 προβλέπει επιπλέον ότι τα «органи за надзор» (τα οποία ορίζονται στο § 1, т. 11 των συμπληρωματικών διατάξεων ως οι κρατικές αρχές που ασκούν γενική εποπτεία) διενεργούν επίσης ελέγχους και παραπέμπουν στη дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Δικηγορία | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Το Висш адвокатски съвет θεσπίζει τους ενιαίους εσωτερικούς κανόνες που εφαρμόζονται στα μέλη των δικηγορικών συλλόγων, αλλά δεν ασκεί τον έλεγχο ΞΧ/ΧΤ. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 15 (πράξεις επί ακινήτων, διαχείριση περιουσιακών στοιχείων, λογαριασμοί, σύσταση και διαχείριση εταιρειών ή εμπιστευμάτων, παροχή διεύθυνσης έδρας)· чл. 101, ал. 4 και чл. 102, ал. 6 για τον ρόλο του Висш адвокатски съвет |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Το Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) θεσπίζει τους ενιαίους εσωτερικούς κανόνες των εγγεγραμμένων ελεγκτών, χωρίς εξουσία ελέγχου ΞΧ/ΧΤ. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 12 (εγγεγραμμένοι ελεγκτές) και т. 13 (λογιστικές υπηρεσίες και φορολογικές συμβουλές)· чл. 101, ал. 4 και чл. 102, ал. 6 για τον ρόλο του ИДЕС |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Комисия за финансов надзор (КФН) και τα όργανά της· Българска народна банка (БНБ) για τις τράπεζες που δραστηριοποιούνται ως επενδυτικοί διαμεσολαβητές κατά την έννοια του чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, για τα πρόσωπα του чл. 4, т. 5 και 8-11, με εξαίρεση τις τράπεζες-επενδυτικούς διαμεσολαβητές) και чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 16, lit. а) έως в) (έδρα και διεύθυνση, σύσταση και διοίκηση εταιρειών, καθήκοντα διευθυντή, trustee ή ονομαστικού μετόχου) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Το ζήτημα δεν είναι η αρχή — είναι το πεδίο. Η Βουλγαρία δεν έχει πλέον γενική κατηγορία «εμπόρου αγαθών υψηλής αξίας»: τα σημεία чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 και 31 καταργήθηκαν (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Ένας κοσμηματοπώλης, ένας έμπορος πολύτιμων μετάλλων ή ένας αντιπρόσωπος αυτοκινήτων δεν περιλαμβάνεται επομένως πλέον, ως τέτοιος, στους υπόχρεους του ЗМИП. Να επαληθεύεται πριν από την εμφάνιση επόπτη: αν η δραστηριότητα εμπίπτει πράγματι στο т. 36, 37 ή 20, η αρχή είναι όντως η ДАНС· διαφορετικά, δεν υπάρχει υπαγωγή υπό την ιδιότητα αυτή και η εμφάνιση επόπτη θα ήταν λανθασμένη. Το κείμενο του ЗМИП δεν αναφέρει τι περιείχαν τα καταργηθέντα σημεία — πρέπει να ανατρέξει κανείς στις προγενέστερες εκδόσεις για να το επιβεβαιώσει. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП για τους υπόχρεους του чл. 4, т. 36 (τέχνη, όριο 10.000 €), т. 37 (ελεύθερες ζώνες) και т. 20 (όπλα, πετρέλαιο και προϊόντα πετρελαίου) |
Γαλλία · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | DGCCRF (κυρώσεις: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Συμβολαιογραφία | Επιμελητήρια συμβολαιογράφων, τα οποία μπορεί να επικουρεί το Conseil supérieur du notariat | CMF art. L.561-36 |
| Δικηγορία | Conseil de l'ordre du barreau, το οποίο μπορεί να επικουρεί το Conseil national des barreaux | CMF art. L.561-36· φίλτρο αναφορών: art. L.561-17 |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Ordre des experts-comptables· H2A για τους νόμιμους ελεγκτές | CMF art. L.561-36 |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | AMF (συμβουλευτική σε χρηματοοικονομικές επενδύσεις)· ACPR (ασφαλιστική διαμεσολάβηση και διαμεσολάβηση σε τραπεζικές εργασίες) | CMF art. L.561-36 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | DGCCRF (νομαρχιακή άδεια· κυρώσεις: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Τελωνειακή διοίκηση | CMF art. L.561-36 |
Γερμανία · Geldwäschegesetz (GwG)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Αρχή που ορίζεται από το Land (δεν υπάρχει ενιαία ομοσπονδιακή αρχή) ⚠ Η αρμοδιότητα είναι περιφερειακή: κάθε Land ορίζει την αρχή του, και η ονομασία ποικίλλει (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, περιφερειακό υπουργείο). Η κατονομασία ενιαίας θυρίδας θα ήταν λανθασμένη· ο επαγγελματίας πρέπει να επαληθεύσει στο Land του. | GwG § 50 Nr. 9 (αρμόδιες αρχές σύμφωνα με το ομοσπονδιακό ή το περιφερειακό δίκαιο) |
| Συμβολαιογραφία | Πρόεδρος του κατά τόπο αρμόδιου Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Δικηγορία | Αρμόδιο Rechtsanwaltskammer (περιφερειακό επιμελητήριο δικηγόρων) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Wirtschaftsprüferkammer (ελεγκτές)· αρμόδιο Steuerberaterkammer (φορολογικοί σύμβουλοι) | GwG § 50 Nr. 6 και Nr. 7 |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | BaFin (χρηματοοικονομικές υπηρεσίες)· αρμόδια αρχή σύμφωνα με το ομοσπονδιακό ή το περιφερειακό δίκαιο (ασφαλιστική διαμεσολάβηση) | GwG § 50 Nr. 1 και Nr. 9 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Αρχή που ορίζεται από το Land (δεν υπάρχει ενιαία ομοσπονδιακή αρχή) ⚠ Περιφερειακή αρμοδιότητα· προς επαλήθευση στην αρχή του Land εγκατάστασης. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Αρχή που ορίζεται από το Land (δεν υπάρχει ενιαία ομοσπονδιακή αρχή) ⚠ Ίδιος περιφερειακός μηχανισμός όπως για τους μεσίτες ακινήτων: η αρχή εξαρτάται από το Land εγκατάστασης. | GwG § 50 Nr. 9 |
Δανία · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Erhvervsstyrelsen (Δανική Αρχή Επιχειρήσεων) | § 57, stk. 1, του hvidvaskloven, με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Συμβολαιογραφία | Άνευ αντικειμένου: ο συμβολαιογράφος είναι δικαστικός λειτουργός/υπάλληλος του byret (πρωτοδικείο)· δεν είναι υπόχρεη οντότητα και δεν έχει εποπτική αρχή ΞΧ/ΧΤ ⚠ Το επάγγελμα δεν υπάρχει ως ελευθέριο επάγγελμα: στη Δανία η συμβολαιογραφική πράξη είναι δικαιοδοτική πράξη που διενεργείται στη γραμματεία του byret, οπότε καμία εποπτική αρχή ΞΧ/ΧΤ δεν μπορεί να κατονομαστεί. Ένα δανικό γραφείο που θα παρείχε υπηρεσίες συμβολαιογραφικού τύπου (συναλλαγές επί ακινήτων, παρακαταθήκη) το πράττει ως advokat και υπάγεται τότε στο Advokatrådet, ή ως πάροχος του § 1, stk. 1, nr. 16, και υπάγεται στην Erhvervsstyrelsen — αυτό που πρέπει να χαρακτηριστεί είναι η ιδιότητα που πράγματι ασκείται, όχι ο τίτλος. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: «Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.»· το hvidvaskloven § 1, stk. 1, δεν περιλαμβάνει καμία κατηγορία «notar» |
| Δικηγορία | Advokatrådet (συμβούλιο του δικηγορικού συλλόγου, όργανο του Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, του hvidvaskloven, με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 13· καλύπτει επίσης τους δικηγόρους που είναι εγκατεστημένοι σε άλλο κράτος μέλος, στον ΕΟΧ ή στην Ελβετία και ασκούν δραστηριότητα στη Δανία |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Erhvervsstyrelsen (Δανική Αρχή Επιχειρήσεων) | § 57, stk. 1, του hvidvaskloven, με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 14 (εγκεκριμένοι ελεγκτές) και nr. 16 (φορολογικοί σύμβουλοι, εξωτερικοί λογιστές, μη εγκεκριμένοι ελεγκτές) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Finanstilsynet (Αρχή Χρηματοοικονομικής Εποπτείας) | § 47, stk. 1, του hvidvaskloven (αρμοδιότητα για τα nr. 1-12, 18 και 22), με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 3 και nr. 7 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Erhvervsstyrelsen (Δανική Αρχή Επιχειρήσεων), στην οποία είναι υποχρεωτική η προηγούμενη εγγραφή | § 57, stk. 1, με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 17· καταχώριση και προϋποθέσεις εντιμότητας στο § 58 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Erhvervsstyrelsen (Δανική Αρχή Επιχειρήσεων) ⚠ Μόνο το εμπόριο έργων τέχνης καλύπτεται με βεβαιότητα. Η Δανία δεν καθιστά υπόχρεους τους εμπόρους αγαθών υψηλής αξίας γενικά: αυτοί δεν περιλαμβάνονται στο § 1, stk. 1, και υπόκεινται μόνο στην απαγόρευση λήψης πληρωμών σε μετρητά ≥ 15.000 DKK (§ 5), χωρίς να ορίζεται καμία εποπτική αρχή στο κεφάλαιο 11 (Tilsyn m.v.) για την υποχρέωση αυτή. Η τήρηση του § 5 επιβάλλεται μέσω της ποινικής οδού: η εκ προθέσεως ή από βαριά αμέλεια παράβασή του τιμωρείται με χρηματική ποινή (§ 78). Επομένως, δεν υπάρχει επόπτης προς ανακοίνωση σε έναν Δανό κοσμηματοπώλη ή έμπορο αυτοκινήτων. | § 57, stk. 1, του hvidvaskloven, με παραπομπή στο § 1, stk. 1, nr. 21 |
Εσθονία · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Rahapesu Andmebüroo (Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών της Εσθονίας) | § 64 lg 1 του RahaPTS (η RAB ασκεί την κρατική εποπτεία επί όλων των υπόχρεων, εκτός αν προβλέπεται εξαίρεση στο ίδιο άρθρο)· υπαγωγή § 2 lg 1 p 4 και 4¹ |
| Συμβολαιογραφία | Justiits- ja Digiministeerium (Υπουργείο Δικαιοσύνης και Ψηφιακών Υποθέσεων), το οποίο μπορεί να αναθέσει την εποπτεία στο Notarite Koda (Επιμελητήριο Συμβολαιογράφων) — πραγματική ανάθεση, την οποία επικαλείται το ίδιο το Επιμελητήριο | § 64 lg 4 του RahaPTS: η εποπτεία ασκείται βάσει του νόμου για τη συμβολαιογραφία (notariaadiseadus), με δυνατότητα ανάθεσης στο Notarite Koda· § 64 lg 5 για τη συνεργασία με την RAB |
| Δικηγορία | Eesti Advokatuuri juhatus (διοικητικό συμβούλιο του Εσθονικού Δικηγορικού Συλλόγου) | § 64 lg 3 του RahaPTS, με την εποπτεία να ασκείται βάσει του advokatuuriseadus· υπαγωγή § 2 lg 2 |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Rahapesu Andmebüroo (Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών της Εσθονίας) | § 64 lg 1 του RahaPTS — δεν προβλέπεται καμία εξαίρεση ούτε για τους ορκωτούς ελεγκτές ούτε για τους λογιστές και τους φορολογικούς συμβούλους, σε αντίθεση με τους δικηγόρους (lg 3) και τους συμβολαιογράφους (lg 4)· υπαγωγή § 2 lg 1 p 7 και 8 |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Finantsinspektsioon (Αρχή Χρηματοοικονομικής Εποπτείας) ⚠ Η Finantsinspektsioon εποπτεύει μόνο τα ιδρύματα που υπόκεινται στην εποπτεία της βάσει του νόμου που τη διέπει (§ 64 lg 2 RahaPTS). Ένας ασφαλιστικός διαμεσολαβητής είναι υπόχρεος μόνο για την ασφάλιση ζωής και τα προϊόντα με επενδυτικό σκοπό (§ 6 lg 2 p 5): εκτός αυτού του πεδίου, η αρμόδια αρχή διαφέρει. Να επαληθεύεται η ακριβής ιδιότητα που ασκείται πριν από την παραπομπή σε αυτήν. | § 64 lg 2 του RahaPTS (εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων και των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων που υπόκεινται στον έλεγχο της Finantsinspektsioon)· χαρακτηρισμός ως χρηματοδοτικού ιδρύματος στο § 6 lg 2 p 5, 6 και 7 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Rahapesu Andmebüroo (Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών της Εσθονίας), η οποία είναι επίσης η αρχή που χορηγεί την άδεια λειτουργίας (tegevusluba) των παρόχων αυτών | § 64 lg 1 του RahaPTS· υπαγωγή § 2 lg 1 p 9 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Rahapesu Andmebüroo (Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών της Εσθονίας) | § 64 lg 1 του RahaPTS· υπαγωγή § 2 lg 1 p 5, 6, 14 και 15 |
Ιρλανδία · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — παράγραφος που εισήχθη με το Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), σε ισχύ στις 23/04/2021· υπαγωγή s. 25(1)(f) |
| Συμβολαιογραφία | Minister for Justice, του οποίου τα καθήκοντα αρμόδιας αρχής ασκούνται από την Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) του Department of Justice (ανάθεση βάσει s. 108). Ένας συμβολαιογράφος που είναι επιπλέον solicitor υπάγεται, υπό αυτή την ιδιότητα, στη Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (υπολειμματική διάταξη: κάθε υπόχρεο πρόσωπο που δεν αναφέρεται στα σημεία (a) έως (db))· ο συμβολαιογράφος αναφέρεται ως «relevant independent legal professional» στο s. 24 |
| Δικηγορία | Law Society of Ireland (solicitors)· Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, συμπεριλαμβανομένων όσων βρίσκονται εκτός Law Library) | s. 60(2)(c) για τους solicitors· s. 60(2)(d) για τους barristers, καθώς η LSRA αντικατέστησε το General Council of the Bar of Ireland με το Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) και (d), σε ισχύ στις 23/04/2021 |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Ο λογιστικός φορέας στον οποίο ανήκει ο επαγγελματίας («designated accountancy body», δηλαδή «prescribed accountancy body» κατά την έννοια του μέρους 2 του Companies (Auditing and Accounting) Act 2003)· ελλείψει συμμετοχής σε φορέα, ο Minister for Justice μέσω της AMLCU ⚠ Ο νόμος δεν κατονομάζει κανέναν φορέα: παραπέμπει στην έννοια του «prescribed accountancy body» όπως ορίζεται από το Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, του οποίου τον κατάλογο τηρεί και επικαιροποιεί η IAASA. Η αρχή εξαρτάται επομένως από τον επαγγελματικό σύλλογο στον οποίο ανήκει πράγματι ο επαγγελματίας, και ένας λογιστής χωρίς ιδιότητα μέλους μεταπίπτει στην AMLCU. Για να είναι αξιοποιήσιμο, πρέπει να αναζητηθεί ο κατάλογος των prescribed accountancy bodies που δημοσιεύει η IAASA και να αντιστοιχιστεί με την ιδιότητα μέλους του γραφείου. | s. 60(2)(b)(i) και (ii) (μέλη ενός designated accountancy body)· s. 60(2)(e) για τα μη μέλη· υπαγωγή s. 25(1)(c) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (αρμόδια αρχή για τα credit institutions και τα financial institutions)· το s. 24 εντάσσει στον ορισμό του «financial institution» τις investment business firms και τους μη συνδεδεμένους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές που δραστηριοποιούνται στην ασφάλιση ζωής ή σε επενδυτικά προϊόντα |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Minister for Justice μέσω της AMLCU, που χορηγεί επίσης την άδεια άσκησης δραστηριότητας (ισχύος 3 ετών)· αν ο πάροχος είναι μέλος designated accountancy body, ο φορέας αυτός· αν είναι πιστωτικό ή χρηματοδοτικό ίδρυμα, η Central Bank of Ireland ⚠ Η αρχή δεν είναι η ίδια ανάλογα με την ιδιότητα του παρόχου: ο λογιστικός φορέας αν είναι μέλος designated accountancy body (s. 60(2)(b)), η Central Bank αν είναι επιπλέον πιστωτικό ή χρηματοδοτικό ίδρυμα, η AMLCU σε όλες τις άλλες περιπτώσεις. Το καθοριστικό στοιχείο είναι η ιδιότητα μέλους του παρόχου, όχι η δραστηριότητά του — πρέπει επομένως να επαληθεύεται πριν από τον ορισμό συνομιλητή. | s. 25(1)(e) (υπαγωγή)· s. 60(2)(b) και στη συνέχεια (e) ανάλογα με την ιδιότητα μέλους· καθεστώς αδειοδότησης στο κεφάλαιο 9 του μέρους 4 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Minister for Justice, μέσω της Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) και (ic) (υπαγωγή)· s. 60(2)(e) (υπολειμματική διάταξη) |
Ισπανία · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.l) |
| Συμβολαιογραφία | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — το Órgano Centralizado de Prevención της συμβολαιογραφίας (art. 27) συγκεντρώνει την εξέταση και τη γνωστοποίηση των πράξεων, δεν ασκεί την εποπτεία | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.n)· art. 27 για το OCP |
| Δικηγορία | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — ο νόμος δεν αναθέτει καμία αρμοδιότητα εποπτείας ΞΧ/ΧΤ στους Colegios de Abogados | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.ñ) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.m) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC)· για τις χρηματοπιστωτικές οντότητες, η δράση της προσαρμόζεται στις συμφωνίες συντονισμού που έχουν υπογραφεί με τα τομεακά εποπτικά τους όργανα | Ley 10/2010, art. 47.1 και art. 44.2.m (υπόχρεοι: art. 2.1.b και 2.1.c) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.o) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (υπόχρεοι: art. 2.1.q, 2.1.r και 2.1.w με παραπομπή στο art. 38) |
Ιταλία · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (έλεγχοι)· Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (δικές του επιθεωρήσεις και εξουσία επιβολής κυρώσεων). Ούτε τομεακή εποπτική αρχή ούτε επαγγελματικός σύλλογος είναι αρμόδιοι για την κατηγορία αυτή | art. 3, comma 5, lett. e) (υπαγωγή)· art. 9, comma 1 (έλεγχοι του NSPV επί των υπόχρεων που δεν εποπτεύονται από τομεακή αρχή)· art. 5, commi 3 και 4 (επιθεωρήσεις και εξουσία επιβολής κυρώσεων του MEF) |
| Συμβολαιογραφία | Consiglio Nazionale del Notariato και οι περιφερειακές του δομές (Consigli notarili distrettuali), υπό την ιδιότητα organismo di autoregolamentazione· το Ministero della giustizia ασκεί τον έλεγχο επί των επαγγελματικών συλλόγων που τελούν υπό την εποπτεία του· το Nucleo speciale di polizia valutaria της Guardia di finanza διατηρεί τις εξουσίες ελέγχου του | art. 3, comma 4, lett. c) (υπαγωγή)· art. 1, comma 2, lett. aa) (ορισμός του organismo di autoregolamentazione, που περιλαμβάνει τις περιφερειακές δομές και τα πειθαρχικά συμβούλια)· art. 11, commi 1 έως 3· art. 9, comma 1 |
| Δικηγορία | Consiglio Nazionale Forense, μαζί με τα Ordini circondariali forensi και τα Consigli distrettuali di disciplina, υπό την ιδιότητα organismo di autoregolamentazione· έλεγχοι μπορούν επίσης να διενεργούνται από το Nucleo speciale di polizia valutaria της Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c)· art. 11, commi 1 έως 4· art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) και Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione· CONSOB για τους revisori legali και τις ελεγκτικές εταιρείες που κατέχουν εντολές σε enti di interesse pubblico ή σε οντότητες ενδιάμεσου καθεστώτος· Ministero dell'economia e delle finanze για τους λοιπούς revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) και e)· art. 11 (organismi di autoregolamentazione)· art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, εποπτική αρχή των revisori σε EIP)· art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, εποπτική αρχή των revisori εκτός EIP) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | CONSOB (consulenti finanziari και εταιρείες χρηματοοικονομικών συμβουλών)· IVASS (ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές των κλάδων ζωής, βλ. Regolamento IVASS n. 44/2019)· Banca d'Italia (τραπεζικοί και χρηματοοικονομικοί διαμεσολαβητές) | art. 3, comma 2, lett. o) και v) (υπαγωγή)· art. 1, comma 2, lett. c) (ορισμός των autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS)· art. 7 (εξουσίες εποπτείας επί των υπόχρεων που εποπτεύει αντίστοιχα η καθεμία) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (έλεγχοι) και Ministero dell'economia e delle finanze (κυρώσεις) για τους παρόχους του κοινού καθεστώτος· Banca d'Italia για τις società fiduciarie που είναι εγγεγραμμένες στο albo του art. 106 TUB· το υπουργείο που είναι αρμόδιο για τις επιχειρήσεις (αναφέρεται ως «Ministero dello sviluppo economico» στο διάταγμα) για τις società fiduciarie που δεν είναι εγγεγραμμένες στο albo αυτό ⚠ Αρμοδιότητα κατακερματισμένη σε τρεις ανάλογα με τη νομική μορφή: NSPV/MEF για τον πάροχο εταιρικών υπηρεσιών και υπηρεσιών trust του κοινού καθεστώτος, Banca d'Italia για τη società fiduciaria που είναι εγγεγραμμένη στο albo art. 106 TUB, το υπουργείο που είναι αρμόδιο για τις επιχειρήσεις για τη μη εγγεγραμμένη società fiduciaria. Εξάλλου, το διάταγμα που εξετάστηκε κατονομάζει ακόμη το «Ministero dello sviluppo economico», ονομασία που έχει εγκαταλειφθεί έκτοτε: πρέπει να επιβεβαιωθεί σε μεταγενέστερο κείμενο η σημερινή ονομασία του υπουργείου και η υπηρεσία που ασκεί στην πράξη την εποπτεία αυτή. | art. 3, comma 5, lett. a) και art. 3, comma 3, lett. a) (υπαγωγή)· art. 9, comma 1 (έλεγχοι NSPV)· art. 5, comma 4 (κυρώσεις MEF)· art. 1, comma 2, lett. a) και c) (κατανομή μεταξύ της Banca d'Italia και του υπουργείου που είναι αρμόδιο για τις επιχειρήσεις) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (έλεγχοι)· Ministero dell'economia e delle finanze (εξουσία επιβολής κυρώσεων) | art. 3, comma 5, lett. b), c) και d) (υπαγωγή, όριο 10.000 € για τα έργα τέχνης και τους ελεύθερους λιμένες)· art. 9, comma 1· art. 5, commi 3 και 4 |
Κάτω Χώρες · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Onze Minister van Financiën (Υπουργός Οικονομικών) — αρμοδιότητα που ασκείται από την Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), διεύθυνση του Υπουργείου Οικονομικών η οποία ανέλαβε την 01/01/2026 τα καθήκοντα του Bureau Toezicht Wwft της φορολογικής διοίκησης | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Συμβολαιογραφία | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Δικηγορία | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (ο πρόεδρος του τοπικού δικηγορικού συλλόγου, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — και όχι το Bureau Financieel Toezicht, το οποίο δεν καλύπτει τους δικηγόρους | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM)· De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) όταν το ίδιο το ίδρυμα είναι ασφαλιστική επιχείρηση ζωής (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (με παραπομπή στο art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i)· art. 1d, eerste lid, onder a (με παραπομπή στο art. 1a, derde lid, onder g) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) για τα trustkantoren· Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), διάδοχος του Bureau Toezicht Wwft — για τους παρόχους διεύθυνσης που δεν είναι trustkantoor. Το εφαρμοστέο καθεστώς εξαρτάται επομένως από την ακριβή ιδιότητα, όχι από τη φαινομενική δραστηριότητα. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder f)· art. 1d, eerste lid, onder e (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), η οποία ανέλαβε την 01/01/2026 τα καθήκοντα του Bureau Toezicht Wwft. Διευκρίνιση ως προς το πεδίο εφαρμογής: για τους απλούς handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i), εφαρμόζεται μόνο η απαγόρευση πληρωμής σε μετρητά ποσού 3.000 € ή μεγαλύτερου (art. 1f), και όχι το σύνολο των υποχρεώσεων Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (με παραπομπή στο art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n)· art. 1a, eerste lid, και art. 1f για τον περιορισμό του πεδίου εφαρμογής |
Κροατία · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Λετονία · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Valsts ieņēmumu dienests (VID — φορολογική διοίκηση) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Συμβολαιογραφία | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Συμβούλιο Ορκωτών Συμβολαιογράφων της Λετονίας) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Δικηγορία | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (ορκωτοί δικηγόροι)· Valsts ieņēmumu dienests (ανεξάρτητοι πάροχοι νομικών υπηρεσιών που δεν είναι εγγεγραμμένοι στον δικηγορικό σύλλογο, όταν ενεργούν για λογαριασμό πελάτη στις πράξεις που προβλέπει ο νόμος) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (ορκωτοί ελεγκτές και οι εταιρείες τους)· Valsts ieņēmumu dienests (εξωτερικοί λογιστές, φορολογικοί σύμβουλοι, κάθε πρόσωπο που παρέχει συνδρομή σε φορολογικά θέματα — και, για τους ορκωτούς ελεγκτές, μόνο το σκέλος της επιβολής κυρώσεων) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Latvijas Banka (επιχειρήσεις επενδύσεων, εταιρείες διαχείρισης, διαμεσολαβητές ασφάλισης ζωής και αποταμίευσης — η Επιτροπή Χρηματοπιστωτικών Αγορών FKTK έχει απορροφηθεί από αυτήν)· Valsts ieņēmumu dienests (λοιπά πρόσωπα που παρέχουν συμβουλές χρηματοοικονομικής φύσης σε πελάτες, τα οποία δεν εμπίπτουν στο 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Valsts ieņēmumu dienests (εμπορία αγαθών με εξόφληση σε μετρητά ποσού 10.000 € ή μεγαλύτερου)· Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Εθνική Διοίκηση Πολιτιστικής Κληρονομιάς: τέχνη και αντίκες, συμπεριλαμβανομένων των αρχαιοπωλών, των οίκων δημοπρασιών και των λιμένων, από 10.000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Λιθουανία · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — υπηρεσία έρευνας οικονομικών εγκλημάτων, η οποία είναι επίσης η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (υπαγωγή, συμπεριλαμβανομένης της διαμεσολάβησης σε μισθώσεις άνω των 10.000 € μηνιαίου μισθώματος)· art. 4, dalis 9 (η FNTT ερευνά και εποπτεύει όλους τους υπόχρεους που δεν αναφέρονται στα dalys 1 έως 8)· art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Συμβολαιογραφία | Lietuvos notarų rūmai (Επιμελητήριο Συμβολαιογράφων της Λιθουανίας) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (υπαγωγή)· art. 4, dalis 5 (εκδίδει τις οδηγίες και εποπτεύει τη δραστηριότητα)· art. 30, dalis 1, punkt 3 και dalis 4 (ακριβές πεδίο του ελέγχου: μητρώα, ορισμός των υπευθύνων, εσωτερικές πολιτικές) |
| Δικηγορία | Lietuvos advokatūra (Δικηγορικός Σύλλογος της Λιθουανίας) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (υπαγωγή)· art. 4, dalis 4 (οδηγίες, εποπτεία, συμβουλές)· art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Lietuvos auditorių rūmai (Επιμελητήριο Ελεγκτών της Λιθουανίας) για τους ελεγκτές και τις ελεγκτικές εταιρείες· Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) για τους παρόχους λογιστικών υπηρεσιών και φορολογικών συμβουλών, οι οποίοι δεν υπάγονται σε κανένα επιμελητήριο | art. 2, dalis 10, punktai 1 και 3 (υπαγωγή)· art. 4, dalis 6 (Επιμελητήριο Ελεγκτών) και dalis 9 (FNTT για όλους τους υπόλοιπους)· art. 30, dalis 1 |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Lietuvos bankas (Τράπεζα της Λιθουανίας) | art. 4, dalis 1 (η Τράπεζα της Λιθουανίας εκδίδει τις οδηγίες και εποπτεύει τις επιχειρήσεις επενδύσεων, τις εταιρείες διαχείρισης, τις εταιρείες επενδύσεων, τις επιχειρήσεις και τους μεσίτες ασφάλισης ζωής, τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων)· art. 30, dalis 1, punkt 2 και dalis 3 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (υπαγωγή των παρόχων που δεν καλύπτονται ήδη από τα punktai 1, 3 και 4)· art. 4, dalis 9· art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Lietuvos prabavimo rūmai (υπηρεσία σήμανσης) για τους πολύτιμους λίθους και τα πολύτιμα μέταλλα· Kultūros paveldo departamentas (Τμήμα Πολιτιστικής Κληρονομιάς) για τα κινητά πολιτιστικά αγαθά και τις αντίκες· Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) για τα έργα τέχνης και τα λοιπά αγαθά που εξοφλούνται σε μετρητά ⚠ Η αρμοδιότητα κατανέμεται ανάλογα με τη ΦΥΣΗ του αγαθού που αποτελεί αντικείμενο εμπορίας, όχι ανάλογα με το επάγγελμα: πολύτιμοι λίθοι και μέταλλα στο Prabavimo rūmai, πολιτιστική κληρονομιά και αντίκες στο Kultūros paveldo departamentas, έργα τέχνης και διάφορα αγαθά που εξοφλούνται σε μετρητά στην FNTT. Ένας έμπορος που ασχολείται με περισσότερες κατηγορίες υπάγεται ταυτόχρονα σε περισσότερες αρχές. Εξάλλου, τα punktai 10 και 11 του art. 2, dalis 10 καταργήθηκαν την 01/01/2026 με τον νόμο Nr. XIV-2883: να επαληθευτεί τι κάλυπταν πριν υποστηριχθεί ότι καμία κατηγορία εμπόρων δεν εξήλθε από το πεδίο εφαρμογής. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 και 13 (υπαγωγή)· art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT για τα λοιπά)· art. 30, dalis 1, punktai 1 και 3 |
Λουξεμβούργο · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 και 10bis (υπαγωγή, συμπεριλαμβανομένης της διαμεσολάβησης σε μισθώσεις άνω των 10.000 € μηνιαίου μισθώματος)· art. 2-1, par. (8) (η AED είναι η εποπτική αρχή όλων των επαγγελματιών που δεν αναφέρονται στις paragraphes (1) έως (7)) |
| Συμβολαιογραφία | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (υπαγωγή)· art. 2-1, par. (5) (η Chambre des Notaires, που αναφέρεται στο τμήμα VII του τροποποιημένου νόμου της 9ης Δεκεμβρίου 1976 για την οργάνωση της συμβολαιογραφίας, μεριμνά για την τήρηση των υποχρεώσεων των art. 2-2 έως 5) |
| Δικηγορία | Ordre des avocats à Luxembourg· κατά παρέκκλιση, Ordre des avocats à Diekirch για τα δικά του μέλη | art. 2, par. (1), point 12 (υπόχρεες δραστηριότητες, μεταξύ των οποίων η σύσταση εταιρειών και η παροχή έδρας σε εταιρείες, οι υπηρεσίες παρόχου εταιρικών υπηρεσιών και υπηρεσιών εμπιστεύματος, η δραστηριότητα Family Office και η λειτουργία θεματοφύλακα μετοχών στον κομιστή)· art. 2-1, par. (6) — ο έλεγχος αφορά εδώ τα art. 2-2 έως 7, πεδίο ευρύτερο από ό,τι για τους λοιπούς αυτορρυθμιζόμενους φορείς |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Ordre des experts-comptables (OEC) για τους λογιστές· Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) για τα μέλη του, φυσικά και νομικά πρόσωπα, με εξαίρεση τις ελεγκτικές εταιρείες· CSSF για τους επαγγελματίες του ελέγχου τους οποίους αδειοδοτεί ή καταχωρίζει· AED για τους επαγγελματίες της λογιστικής και τους φορολογικούς συμβούλους ⚠ Αρμοδιότητα κατακερματισμένη σε τέσσερις στο εσωτερικό της ίδιας κατηγορίας επαγγελμάτων, και ένας από τους κρίκους δεν κατονομάζεται στο κείμενο: το art. 2-1, par. (3) εξαιρεί ρητά τα «cabinets d'audit» από το πεδίο του IRE χωρίς να ορίζει ποιος τα ελέγχει. Η υπαγωγή στην CSSF συνάγεται από την par. (1) (επαγγελματίες που αδειοδοτούνται ή καταχωρίζονται από αυτήν) σε συνδυασμό με τον νόμο της 23ης Ιουλίου 2016 για το ελεγκτικό επάγγελμα, αλλά δεν αναγράφεται στον νόμο του 2004. Προς επιβεβαίωση βάσει του νόμου του 2016 ή από την CSSF. Σημειώνεται επίσης ότι ο επαγγελματίας της λογιστικής (point 9bis) και ο φορολογικός σύμβουλος (point 13) υπάγονται στην AED και όχι στο OEC, αντίθετα με ό,τι υποδηλώνει η συγγένεια των επαγγελμάτων. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis και 13 (υπαγωγή)· art. 2-1, par. (4) (OEC, μέλη που αναφέρονται στο point 9), par. (3) (IRE, μέλη που αναφέρονται στο point 8, εξαιρουμένων των ελεγκτικών εταιρειών), par. (1) (CSSF, επαγγελματίες που εποπτεύονται, αδειοδοτούνται ή καταχωρίζονται από αυτήν, με την επιφύλαξη της par. (3)), par. (8) (AED για τα υπόλοιπα) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Commissariat aux Assurances (CAA) για τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις, τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές και τους επαγγελματίες του ασφαλιστικού τομέα που τελούν υπό την εποπτεία του· CSSF για τα πιστωτικά ιδρύματα και τους PSF που αδειοδοτεί, καταχωρίζει ή εποπτεύει, συμπεριλαμβανομένων των συνδεδεμένων αντιπροσώπων τους που είναι εγκατεστημένοι στο Λουξεμβούργο | art. 2, par. (1), points 1, 2 και 2bis (υπαγωγή)· art. 2-1, par. (2) (CAA) και par. (1) (CSSF) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | CSSF για τους παρόχους υπηρεσιών έδρας που έχουν αδειοδοτηθεί ή καταχωριστεί από αυτήν βάσει του τροποποιημένου νόμου της 5ης Απριλίου 1993 σχετικά με τον χρηματοπιστωτικό τομέα· AED για τους παρόχους εταιρικών υπηρεσιών και υπηρεσιών εμπιστεύματος που δραστηριοποιούνται στο πλαίσιο επιχειρηματικής σχέσης χωρίς να υπάγονται σε άλλο καθεστώς ⚠ Η υπαγωγή εξαρτάται από το καθεστώς που κατέχει ο επαγγελματίας, όχι από τη δραστηριότητά του: ο πάροχος υπηρεσιών έδρας που έχει αδειοδοτηθεί ως PSF υπάγεται στην CSSF, εκείνος που ασκεί δραστηριότητα εκτός καθεστώτος PSF υπάγεται στην AED. Ένας δικηγόρος ή ένας λογιστής-φοροτεχνικός που παρέχει τις ίδιες αυτές υπηρεσίες παραμένει, από την πλευρά του, υπό τον αυτορρυθμιζόμενο φορέα του (art. 2, par. (1), points 9 και 12, lettre c). Πρέπει επομένως να επαληθεύεται η πραγματική αδειοδότηση του παρόχου — τον κατάλογο των αδειοδοτημένων PSF τηρεί η CSSF — πριν από τον ορισμό συνομιλητή. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) και point 13bis (πάροχοι εταιρικών υπηρεσιών και υπηρεσιών εμπιστεύματος)· art. 2-1, par. (1) (CSSF) και par. (8) (AED) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 και 19 (υπαγωγή)· art. 2-1, par. (8) (εποπτική αρχή των επαγγελματιών που δεν αναφέρονται στις par. (1) έως (7)) |
Μάλτα · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) και Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU)· Property Market Agency (αντιπρόσωπος της FIAU για τον τομέα των ακινήτων) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) ορισμός της «supervisory authority», σημείο (g)· Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Συμβολαιογραφία | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — η Μάλτα έχει συμβολαιογραφία λατινικού τύπου, αλλά κανένα συμβολαιογραφικό όργανο δεν περιλαμβάνεται στις «supervisory authorities» του reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ορισμός της «relevant activity», σημείο (c) |
| Δικηγορία | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — η Chamber of Advocates δεν περιλαμβάνεται στις «supervisory authorities» που απαριθμούνται στον reg. 2· η εποπτεία ΞΧ/ΧΤ δεν έχει ανατεθεί στον δικηγορικό σύλλογο | PMLA (Cap. 373) art. 26(1)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ορισμός της «relevant activity», σημείο (c) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU)· το Accountancy Board (που ενεργεί δυνάμει του Accountancy Profession Act, Cap. 281) είναι «supervisory authority» κατά την έννοια του reg. 2 και μπορεί να διενεργεί ελέγχους συμμόρφωσης για λογαριασμό της FIAU ή από κοινού με αυτήν | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) και art. 27(3)(b)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (a) και ορισμός της «supervisory authority», σημείο (e) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), επόπτης ΞΧ/ΧΤ· οι έλεγχοι συμμόρφωσης διενεργούνται για λογαριασμό της από τη Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) και art. 27(3)(b)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant financial business» (d) και (f) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU)· η Malta Financial Services Authority (MFSA), η οποία αδειοδοτεί ή καταχωρίζει τους παρόχους αυτούς, είναι «supervisory authority» του reg. 2 και μπορεί να διενεργεί τους ελέγχους για λογαριασμό της FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) και art. 27(3)(b)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (d) και ορισμός του «trust and company service provider» |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1)· PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (h), (i) και (j) |
Ουγγαρία · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών της Ουγγαρίας, η οποία υπάγεται στη Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, «PEI») | Pmt. 5. § f) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Συμβολαιογραφία | Területi közjegyzői kamara — το περιφερειακό επιμελητήριο του οποίου μέλος είναι ο συμβολαιογράφος, και όχι το εθνικό επιμελητήριο (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Δικηγορία | Területi ügyvédi kamara — το περιφερειακό επιμελητήριο του οποίου μέλος είναι ο δικηγόρος, και όχι το εθνικό επιμελητήριο (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (επιμελητήριο νόμιμων ελεγκτών) για τη δραστηριότητα ελέγχου· pénzügyi információs egységként működő hatóság (ΜΧΠ στο πλαίσιο της NAV) για τη λογιστική και τη φορολογική συμβουλευτική | Pmt. 5. § c) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés g) pont) και 5. § f) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Magyar Nemzeti Bank (MNB), στο πλαίσιο της αρμοδιότητάς της για την εποπτεία του συστήματος χρηματοοικονομικής διαμεσολάβησης | Pmt. 5. § a) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (ΜΧΠ στο πλαίσιο της NAV) για τους παρόχους υπηρεσιών έδρας· για τους διαχειριστές εμπιστευμάτων, η «hivatal» κατά την έννοια του νόμου XV του 2014 για τους διαχειριστές εμπιστευμάτων, δηλαδή η Magyar Nemzeti Bank ⚠ Η κατηγορία επαγγελμάτων υπάγεται σε δύο αρχές και η δεύτερη ορίζεται μέσω παραπομπής, κάτι που απαιτεί επαλήθευση πριν από τη χρήση: η Pmt. δεν κατονομάζει την MNB, παραπέμπει στη «hivatal» που ορίζεται από τον νόμο XV του 2014, του οποίου το ενοποιημένο κείμενο, όπως εξετάστηκε στο Nemzeti Jogszabálytár, ορίζει τη Magyar Nemzeti Bank. Σημείο προς έλεγχο: αρκετές αρμοδιότητες εποπτείας ρυθμιζόμενων δραστηριοτήτων μεταφέρθηκαν στη Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) από το 2021 — να επιβεβαιωθεί ότι η διαχείριση εμπιστευμάτων δεν περιλαμβάνεται σε αυτές, με εκ νέου ανάγνωση του άρθρου 1 του νόμου XV του 2014 στην ισχύουσα εκδοχή του. | Pmt. 5. § f) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés r) pont) και 5. § g) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés m) pont, με παραπομπή στον 2014. évi XV. törvény) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Kereskedelmi hatóság, δηλαδή Budapest Főváros Kormányhivatala, για τους εμπόρους πολύτιμων μετάλλων, αγαθών και πολιτιστικών αγαθών· Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) για τους εμπόρους επενδυτικού χρυσού | Pmt. 5. § e) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) και 5. § b) pont (υπόχρεοι: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Πολωνία · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF)· οι naczelnicy urzędów celno-skarbowych (προϊστάμενοι των τελωνειακών και φορολογικών υπηρεσιών) ασκούν επίσης τον έλεγχο αυτόν, στο πεδίο των υπόχρεων οντοτήτων που ελέγχουν | art. 130 ust. 1· art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Συμβολαιογραφία | Prezesi sądów apelacyjnych (πρόεδροι των εφετείων)· ο Generalny Inspektor Informacji Finansowej διατηρεί τη γενική αρμοδιότητα ελέγχου. Η εποπτεία επομένως δεν ανατίθεται στο συμβολαιογραφικό επιμελητήριο. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d· art. 130 ust. 1 (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Δικηγορία | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — το art. 130 δεν ορίζει κανέναν επαγγελματικό σύλλογο (ούτε Naczelna Rada Adwokacka ούτε Krajowa Rada Radców Prawnych)· ο κατάλογος του art. 130 ust. 2 είναι κλειστός και δεν τους αναφέρει | art. 130 ust. 1 (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF)· οι naczelnicy urzędów celno-skarbowych στο πεδίο των υπόχρεων οντοτήτων που ελέγχουν | art. 130 ust. 1· art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) για τις υπόχρεες οντότητες που εποπτεύει· Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) στο πλαίσιο της γενικής αρμοδιότητας ελέγχου του | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b· art. 130 ust. 1 (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF)· οι naczelnicy urzędów celno-skarbowych στο πεδίο των υπόχρεων οντοτήτων που ελέγχουν | art. 130 ust. 1· art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF)· οι naczelnicy urzędów celno-skarbowych στο πεδίο των υπόχρεων οντοτήτων που ελέγχουν | art. 130 ust. 1· art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (υπαγωγή: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Πορτογαλία · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | IMPIC, I. P. — Instituto dos Mercados Públicos, do Imobiliário e da Construção | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. c), μέσω παραπομπής στο art. 4.º, n.º 1, al. d)· art. 91.º: το IMPIC παραμένει το μόνο αρμόδιο για την comunicação de atividades imobiliárias του art. 46.º, ανεξάρτητα από τη φύση του υπόχρεου (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Συμβολαιογραφία | Μέλος της Κυβέρνησης αρμόδιο για τη Δικαιοσύνη, επικουρούμενο από το Instituto dos Registos e do Notariado, I. P. (IRN), σε συντονισμό με το Ordem dos Notários — επομένως δεν πρόκειται μόνο για τον επαγγελματικό σύλλογο | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. h)· art. 7.º, n.º 6 (το IRN εξομοιώνεται με τομεακή αρχή) (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Δικηγορία | Ordem dos Advogados (advogados) ; Ordem dos Solicitadores e dos Agentes de Execução (solicitadores) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. f) και g)· art. 90.º, n.º 2 (οι επαγγελματικοί σύλλογοι εξομοιώνονται με τις τομεακές αρχές) (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Ordem dos Contabilistas Certificados (contabilistas certificados)· CMVM, η οποία ασκεί την τελική εποπτεία και έχει την αποκλειστική αρμοδιότητα επιβολής κυρώσεων, από κοινού με το Ordem dos Revisores Oficiais de Contas (auditores)· ASAE για τους consultores fiscais που δεν υπάγονται σε κανέναν επαγγελματικό σύλλογο | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. e) (contabilistas), al. d) και n.os 2 και 3 (auditores: CMVM + OROC, αποκλειστική εξουσία επιβολής κυρώσεων της CMVM), al. i) (υπολειμματική αρμοδιότητα ASAE) (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | CMVM — Comissão do Mercado de Valores Mobiliários (επενδυτικές συμβουλές)· ASF — Autoridade de Supervisão de Seguros e Fundos de Pensões (διανομή ασφαλιστικών προϊόντων, αποκλειστική αρμοδιότητα ακόμη και αν ο διαμεσολαβητής ασκεί επιπλέον δραστηριότητες που υπάγονται σε άλλη αρχή) | Lei 83/2017, art. 87.º, al. g) (CMVM)· art. 85.º, n.º 1, al. b) και n.º 2 (ASF, αποκλειστική αρμοδιότητα για τη διανομή ασφαλιστικών προϊόντων) (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica (η οποία τηρεί επίσης το υποχρεωτικό μητρώο των παρόχων αυτών) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (υπολειμματική αρμοδιότητα επί των υπόχρεων που δεν υπάγονται σε άλλη αρχή), για τις οντότητες του art. 4.º, n.º 1, al. g) και n.º 3 (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (υπολειμματική αρμοδιότητα), για τις οντότητες του art. 4.º, n.º 1, al. i), j) και m) (ενοποιημένο κείμενο στις 31/12/2021) |
Ρουμανία · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (η ίδια η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών είναι ο επόπτης)· η ANAF ελέγχει επιπλέον, και αποκλειστικά, την τήρηση των υποχρεώσεων αναφοράς | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (η Υπηρεσία εποπτεύει όλες τις οντότητες που υποβάλλουν αναφορές και δεν εποπτεύονται από την BNR ή την ASF), για τις οντότητες του art. 5 alin. (1) lit. h)· art. 26 alin. (1) lit. b) για τον έλεγχο της ANAF που περιορίζεται στις υποχρεώσεις του art. 7 alin. (1), (3) και (5) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022) |
| Συμβολαιογραφία | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, υπό την ιδιότητα organism de autoreglementare· το ONPCSB διατηρεί παράλληλα την εποπτεία στο πλαίσιο της υπολειμματικής αρμοδιότητάς του | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (αυτορρυθμιζόμενοι φορείς, για τις οντότητες που εκπροσωπούν) και lit. d) (Υπηρεσία)· art. 2 lit. n) (ορισμός του αυτορρυθμιζόμενου φορέα)· art. 5 alin. (1) lit. f) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022). Η UNNPR ορίζεται ονομαστικά ως SRB στην Εθνική Στρατηγική ΞΧ/ΧΤ που δημοσίευσε το ONPCSB |
| Δικηγορία | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România και οι δικηγορικοί σύλλογοι, υπό την ιδιότητα organism de autoreglementare· το ONPCSB διατηρεί παράλληλα την εποπτεία στο πλαίσιο της υπολειμματικής αρμοδιότητάς του | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) και lit. d)· art. 2 lit. n)· art. 5 alin. (1) lit. f) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022). Η UNBR ορίζεται ονομαστικά ως SRB στην Εθνική Στρατηγική ΞΧ/ΧΤ που δημοσίευσε το ONPCSB |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (λογιστές) και CCF — Camera Consultanților Fiscali (φορολογικοί σύμβουλοι), υπό την ιδιότητα αυτορρυθμιζόμενων φορέων· το ONPCSB διατηρεί την εποπτεία στο πλαίσιο της υπολειμματικής αρμοδιότητάς του ⚠ Το σκέλος του υποχρεωτικού ελέγχου δεν έχει επιλυθεί. Η Εθνική Στρατηγική του ONPCSB αναφέρει ως αυτορρυθμιζόμενους φορείς μόνο το CECCAR, το CCF, την UNNPR και την UNBR: κανένας φορέας δεν κατονομάζεται εκεί για τους auditori financiari. Η ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) είναι δημόσια αρχή και όχι SRB, και το CAFR ασκεί μόνο αρμοδιότητες που του ανατίθενται με εντολή του προέδρου της ASPAAS. Καμία πηγή επιπέδου 1 έως 4 από όσες εξετάστηκαν δεν αναφέρει ποια από τις δύο ασκεί την εποπτεία ΞΧ/ΧΤ των νόμιμων ελεγκτών: να επαληθευτεί στην ASPAAS και στους τομεακούς κανόνες που δημοσιεύονται κατ' εφαρμογή του art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) και lit. d)· art. 5 alin. (1) lit. e) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022). Το CECCAR και το CCF ορίζονται ονομαστικά ως SRB στην Εθνική Στρατηγική ΞΧ/ΧΤ που δημοσίευσε το ONPCSB |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, αποκλειστική αρμοδιότητα επί των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων που εμπίπτουν στο πεδίο της (ασφαλίσεις, κεφαλαιαγορές, ιδιωτικές συντάξεις)· ONPCSB για τα πρόσωπα που παρέχουν χρηματοοικονομικές συμβουλές χωρίς να υπάγονται στην ASF ⚠ Το κείμενο που εξετάστηκε είναι η έκδοση σε ισχύ στις 21/05/2022, που φιλοξενείται από το Υπουργείο Οικονομικών. Ωστόσο, η O.U.G. nr. 10/2025 τροποποίησε ακριβώς τις αρμοδιότητες της BNR και της ASF (ιδίως ως προς τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, ευθυγράμμιση MiCA/TFR), και η επίσημη πύλη legislatie.just.ro ήταν μη προσβάσιμη κατά την επαλήθευση. Ο καταμερισμός ASF / ONPCSB για τις χρηματοοικονομικές συμβουλές και την ασφαλιστική διαμεσολάβηση πρέπει να επιβεβαιωθεί εκ νέου στην ενοποιημένη εκδοχή του art. 26 και του art. 28 μετά την O.U.G. 10/2025. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) και art. 28 alin. (1) (ASF, αποκλειστική αρμοδιότητα ρύθμισης, εποπτείας και ελέγχου)· art. 26 alin. (1) lit. d) για τα πρόσωπα του art. 5 alin. (1) lit. e) που δεν εποπτεύονται από την ASF (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), για τις οντότητες του art. 5 alin. (1) lit. g) (πάροχοι εταιρικών υπηρεσιών ή υπηρεσιών εμπιστεύματος πλην εκείνων που αναφέρονται στα lit. e) και f)) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), για τις οντότητες του art. 5 alin. (1) lit. i), j) και k) (ενοποιημένο κείμενο σε ισχύ στις 21/05/2022) |
Σλοβακία · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (έκδοση σε ισχύ την 01/06/2026, όπως τροποποιήθηκε με τον νόμο 73/2026 Z. z.)
Σλοβενία · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, όπως τροποποιήθηκε με 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) και ZPPDFT-2C
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS)· το Urad RS za preprečevanje pranja denarja ασκεί επιπλέον τη δική του εποπτεία και επιθεώρηση επί των ίδιων αυτών υπόχρεων | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, για την podtočka p) της 19. točka του 4. člen, prvi odstavek)· 154. člen, prvi odstavek και 155. člen (το Urad εποπτεύει όλους τους υπόχρεους του 4. člen)· 152. člen, šesti odstavek, το οποίο ορίζει το Urad αρμόδια αρχή ιδίως για την podtočka p) |
| Συμβολαιογραφία | Notarska zbornica Slovenije (επιμελητήριο συμβολαιογράφων) | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka h) (κατάλογος των εποπτικών οργάνων) και 164. člen, deseti odstavek· υπαγωγή των συμβολαιογράφων στο 4. člen, drugi odstavek, εντός των ορίων του κεφαλαίου IV |
| Δικηγορία | Odvetniška zbornica Slovenije (εθνικός δικηγορικός σύλλογος). Ο επιθεωρητής ΞΧ/ΧΤ του Urad μπορεί ωστόσο να ελέγξει δικηγόρο, αφού ενημερώσει προηγουμένως τον δικηγορικό σύλλογο και παρουσία εκπροσώπου του συλλόγου εφόσον το ζητήσει ο δικηγόρος, χωρίς να μπορεί να απαιτήσει ό,τι καλύπτεται από το επαγγελματικό απόρρητο | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka g) και 164. člen, deveti odstavek· υπαγωγή στο 4. člen, drugi odstavek· 159. člen, četrti έως sedmi odstavek (λεπτομέρειες της επιθεώρησης σε δικηγόρο) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (ελεγκτικές εταιρείες)· Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma για τις λογιστικές υπηρεσίες και τις φορολογικές συμβουλές, αφού το 164. člen δεν τους αποδίδει καμία τομεακή αρχή — δύο αρχές ανάλογα με την ιδιότητα που ασκείται | ZPPDFT-2, 164. člen, osmi odstavek (οργανισμός εποπτείας του ελέγχου, για την 16. točka του 4. člen, prvi odstavek)· 154. člen, prvi odstavek και 155. člen (αρμοδιότητα του Urad επί όλων των υπόχρεων)· 152. člen, šesti odstavek, το οποίο ορίζει ρητά το Urad αρμόδια αρχή για την 16. točka και τις podtočki j) και k) της 19. točka |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Agencija za zavarovalni nadzor (διαμεσολάβηση στην ασφάλιση ζωής)· Agencija za trg vrednostnih papirjev (χρηματιστηριακές εταιρείες, εταιρείες διαχείρισης, υποκαταστήματα επιχειρήσεων επενδύσεων)· Urad RS za preprečevanje pranja denarja για τη διαχείριση χαρτοφυλακίου και την παροχή συμβουλών για λογαριασμό τρίτων που ασκούνται εκτός αδειοδοτημένης οντότητας | ZPPDFT-2, 164. člen, tretji odstavek (οργανισμός εποπτείας ασφαλίσεων, podtočki h) και i) της 19. točka)· 164. člen, drugi odstavek, όπως τροποποιήθηκε από το ZPPDFT-2B (οργανισμός αγοράς κινητών αξιών)· 154. člen, prvi odstavek για την podtočka e), η οποία δεν ανατίθεται από το 164. člen |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — η ίδια η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών είναι εδώ η εποπτική αρχή, καθώς δεν έχει οριστεί καμία τομεακή αρχή για τη δραστηριότητα αυτή | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l)· 154. člen, prvi odstavek (το Urad εποπτεύει όλους τους υπόχρεους του 4. člen) και 155. člen (επιθεώρηση)· εξ αντιδιαστολής προς το 164. člen, το οποίο δεν αναθέτει την podtočka l) σε κανέναν τομεακό οργανισμό |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (πολύτιμα μέταλλα και πολύτιμοι λίθοι)· Urad RS za preprečevanje pranja denarja (έργα τέχνης και δημοπρασίες, που δεν έχουν ανατεθεί σε τομεακό οργανισμό) — δύο αρχές ανάλογα με το αγαθό που αποτελεί αντικείμενο εμπορίας | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, podtočka m) της 19. točka)· 154. člen, prvi odstavek και 155. člen για τις podtočki n) και o), τις οποίες το 164. člen δεν αναθέτει σε κανέναν τομεακό οργανισμό |
Σουηδία · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 και 7 kap. 1 § tredje stycket (παραπομπή στον τομεακό νόμο)· fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, το οποίο αναθέτει ρητά στην FMI τον έλεγχο της τήρησης του νόμου 2017:630 |
| Συμβολαιογραφία | Καμία εποπτική αρχή ΞΧ/ΧΤ: το επάγγελμα δεν υπάρχει με αυτή τη μορφή στη Σουηδία ⚠ Δεν πρόκειται για κενό τεκμηρίωσης αλλά για διαφορά νομικού συστήματος: η Σουηδία δεν γνωρίζει τη συμβολαιογραφία λατινικού τύπου, και καμία κατηγορία «συμβολαιογράφος» δεν περιλαμβάνεται στους υπόχρεους του 1 kap. 2 §. Οι πράξεις που χειρίζεται ένας συμβολαιογράφος στο ηπειρωτικό δίκαιο υπάγονται εδώ, κατά περίπτωση, στον μεσίτη ακινήτων (Fastighetsmäklarinspektionen), στον δικηγόρο (Sveriges advokatsamfund) ή σε άλλον ανεξάρτητο νομικό (annan oberoende jurist, που εποπτεύεται από τις länsstyrelser). Να μην επιβάλλεται αντιστοιχία. Ο τίτλος notarius publicus υπάρχει, αλλά δηλώνει λειτουργία βεβαίωσης, όχι επαγγελματία υπόχρεο υπό την ιδιότητα αυτή — καθεστώς που πρέπει να επαληθευτεί στον lag (1981:1363) om notarius publicus αν παραστεί ανάγκη, κείμενο που δεν εξετάστηκε εδώ. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, σημεία 1 έως 24: ο κατάλογος των υπόχρεων (verksamhetsutövare) δεν περιλαμβάνει καμία κατηγορία «συμβολαιογράφος» |
| Δικηγορία | Sveriges advokatsamfund — διοικητικό συμβούλιο (styrelse) και πειθαρχική επιτροπή (disciplinnämnd)· τα διοικητικά πρόστιμα, αντιθέτως, επιβάλλονται από τη Länsstyrelsen i Stockholms län, μέσω sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, με παραπομπή στο 8 kap. rättegångsbalken και στο 7 a kap. του ίδιου νόμου· 7 a kap. 2 § (tillsyn του δικηγορικού συλλόγου) και 7 a kap. (αρμοδιότητα της Länsstyrelsen i Stockholms län για τη χρηματική κύρωση) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Revisorsinspektionen (νόμιμοι ελεγκτές και εγγεγραμμένες ελεγκτικές εταιρείες)· länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (λογιστικές υπηρεσίες και υπηρεσίες ελέγχου που δεν καλύπτονται, φορολογικές συμβουλές) — δύο αρχές ανάλογα με την ιδιότητα που ασκείται | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (η Revisorsinspektionen ελέγχει ρητά την τήρηση του νόμου 2017:630)· penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 και 20 και 7 kap. 1 §· förordning (2009:92) 16 § (ορισμός των τριών länsstyrelser) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 και 5, και 7 kap. 1 § tredje stycket (παραπομπή στους τομεακούς νόμους)· lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (η Finansinspektionen ασκεί την tillsyn επί της διανομής ασφαλιστικών προϊόντων στη Σουηδία) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — τρεις περιφερειακές αρχές, με την αρμοδιότητα κατανεμημένη ανάλογα με την έδρα του νομικού προσώπου ή την καταχωρισμένη κατοικία του φυσικού προσώπου. Προηγούμενη δήλωση δραστηριότητας στο Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 και 7 kap. 1 § första stycket· 7 kap. 3 § (anmälan στο Bolagsverket)· förordning (2009:92) 16 §, το οποίο ορίζει τις τρεις länsstyrelser και καθορίζει την κατανομή ανά län |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — αρμοδιότητα κατανεμημένη ανάλογα με την έδρα ή την καταχωρισμένη κατοικία του υπόχρεου. Προηγούμενη δήλωση δραστηριότητας στο Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 και 24, και 7 kap. 1 § första stycket· 7 kap. 3 §· förordning (2009:92) 16 § |
Τσεχία · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Finanční analytický úřad (FAÚ) — Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών, επίσης εποπτική αρχή γενικής αρμοδιότητας | § 35 odst. 1 (το Úřad είναι το dozorčí úřad για κάθε υπόχρεο που δεν ανατίθεται στα let. a) έως e))· υπαγωγή § 2 odst. 1 písm. d) |
| Συμβολαιογραφία | Notářská komora České republiky (Επιμελητήριο Συμβολαιογράφων της Τσεχικής Δημοκρατίας) | § 35 odst. 1 písm. d) σε συνδυασμό με το § 4 odst. 16 písm. b)· λεπτομέρειες του ελέγχου και συντονισμός με το FAÚ στο § 37 |
| Δικηγορία | Česká advokátní komora (Τσεχικός Δικηγορικός Σύλλογος) | § 35 odst. 1 písm. d) σε συνδυασμό με το § 4 odst. 16 písm. a)· § 37 για τη διαδικασία ελέγχου και την προστασία του επαγγελματικού απορρήτου |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Τρεις αρχές ανάλογα με την ιδιότητα που ασκείται: Komora auditorů České republiky (ελεγκτές)· Komora daňových poradců České republiky (φορολογικοί σύμβουλοι)· Finanční analytický úřad για τους λογιστές που ασκούν δραστηριότητα βάσει εμπορικής άδειας (živnost), οι οποίοι δεν υπάγονται σε κανένα επιμελητήριο | § 35 odst. 1 písm. d) και § 4 odst. 16 písm. c) a e) για τους ελεγκτές και τους φορολογικούς συμβούλους· § 35 odst. 1 (γενική αρμοδιότητα του Úřad) για τα λοιπά πρόσωπα που αναφέρονται στο § 2 odst. 1 písm. e) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Česká národní banka (Τσεχική Εθνική Τράπεζα) | § 35 odst. 1 písm. a) (η ČNB ελέγχει τους υπόχρεους που υπόκεινται στην προληπτική της εποπτεία)· υπαγωγή § 2 odst. 1 písm. b) body 3 a 8. Προσοχή: το § 2 odst. 4 εξαιρεί τον vázaný zástupce (συνδεδεμένος αντιπρόσωπος) από την ιδιότητα του υπόχρεου προσώπου, εκτός από την υποχρέωση ενημέρωσης του § 24 odst. 1 |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Finanční analytický úřad (FAÚ) | § 35 odst. 1 (δεν έχει οριστεί καμία ειδική αρχή για την κατηγορία αυτή)· υπαγωγή § 2 odst. 1 písm. h) a l) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Δύο αρχές ανάλογα με το αγαθό που αποτελεί αντικείμενο εμπορίας: Česká obchodní inspekce (Τσεχική Επιθεώρηση Εμπορίου) για τα έργα τέχνης, τα πολιτιστικά αγαθά, τα μεταχειρισμένα αγαθά και τον ενεχυροδανεισμό· Finanční analytický úřad για τους εμπόρους πολύτιμων μετάλλων και λίθων και για κάθε επιχειρηματία που πραγματοποιεί συναλλαγή σε μετρητά ≥ 10.000 € | § 35 odst. 1 písm. c) με παραπομπή στο § 2 odst. 1 písm. i) a j) για την ČOI· § 35 odst. 1 (γενική αρμοδιότητα) για το § 2 odst. 1 písm. n) και το § 2 odst. 2 písm. c) |
Φινλανδία · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Επάγγελμα | Εποπτική αρχή | Νομική βάση |
|---|---|---|
| Ακίνητα | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — αναλαμβάνει από την 1.1.2026 την εποπτεία ΞΧ/ΧΤ που ασκούσε έως τότε το aluehallintovirasto, ονομασία που εξακολουθεί να χρησιμοποιεί ο νόμος ⚠ Δύο επιφυλάξεις, χωρίς επίπτωση στην ηπειρωτική Φινλανδία, όπου το LVV είναι όντως ο επόπτης. 1) Åland: τα μεσιτικά γραφεία ακινήτων του Åland υπάγονται στο 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, σημείο που απουσιάζει σκόπιμα από τον κατάλογο του 7 luku 1 § (ο οποίος αφορά μόνο τα σημεία 13–18 και 20–24)· καμία αρχή δεν ορίζεται επομένως γι' αυτά από τον εθνικό νόμο — να επαληθευτεί στο Ålands landskapsregering, καθώς η επαρχία έχει δική της νομοθεσία. 2) Το ενοποιημένο κείμενο του Finlex στις 20/03/2026 αναφέρει ακόμη «aluehallintovirasto», ενώ το καθήκον μεταφέρθηκε στο Lupa- ja valvontavirasto την 1.1.2026 (μεταρρύθμιση laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): η μεταφορά τεκμηριώνεται από το Υπουργείο Οικονομικών και από την ίδια την υπηρεσία, όχι ακόμη από το κωδικοποιημένο κείμενο. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (υπόχρεοι: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Συμβολαιογραφία | Άνευ αντικειμένου: καμία εποπτική αρχή ΞΧ/ΧΤ για αυτή την κατηγορία επαγγελμάτων ⚠ Το επάγγελμα δεν υπάρχει στη Φινλανδία με τη μορφή ρυθμιζόμενης συμβολαιογραφίας ως ελευθέριου επαγγέλματος: ο κατάλογος των υπόχρεων του 1 luku 2 § δεν περιλαμβάνει κανέναν συμβολαιογράφο, και οι συμβολαιογραφικές πράξεις (βεβαιώσεις, επικυρώσεις, επισημειώσεις) εκδίδονται από υπάλληλο του Digi- ja väestötietovirasto. Η επιβολή αντιστοιχίας με τον συμβολαιογράφο λατινικού τύπου θα έστελνε τον επαγγελματία σε ανύπαρκτο συνομιλητή. Αν ένα φινλανδικό γραφείο αυτοπροσδιορίζεται ως «συμβολαιογράφος», αυτό γίνεται σχεδόν πάντα υπό άλλη ιδιότητα (asianajaja ή πάροχος νομικών υπηρεσιών): αυτή ακριβώς η ιδιότητα καθορίζει τον επόπτη του. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (κατάλογος των υπόχρεων: κανένας συμβολαιογράφος δεν περιλαμβάνεται σε αυτόν) |
| Δικηγορία | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (φινλανδικός δικηγορικός σύλλογος) για τους asianajajat· Lupa- ja valvontavirasto (πρώην aluehallintovirasto) για τους λοιπούς παρόχους νομικών υπηρεσιών | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (υπόχρεοι 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) και 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (υπόχρεοι 13 kohta) |
| Λογιστική, έλεγχος, φορολογία | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, εποπτεία των ελεγκτών) για τους tilintarkastajat που διενεργούν υποχρεωτικό έλεγχο· Lupa- ja valvontavirasto (πρώην aluehallintovirasto) για τους φορολογικούς συμβούλους και τους λογιστές | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (υπόχρεοι 11 kohta) και 4 kohta (υπόχρεοι 22 ja 23 kohta) |
| Συμβουλευτική περιουσίας, ασφάλιση | Finanssivalvonta (FIN-FSA) για τις αδειοδοτημένες οντότητες και τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές· Lupa- ja valvontavirasto (πρώην aluehallintovirasto) για τους παρόχους επενδυτικών υπηρεσιών που δεν υπάγονται στην εποπτεία της Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (υπόχρεοι 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, μεταξύ των οποίων 6 kohta vakuutusedustaja) και 4 kohta (υπόχρεοι 16 kohta) |
| Έδρα εταιρειών, εταιρικές υπηρεσίες | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — αναλαμβάνει από την 1.1.2026 την εποπτεία ΞΧ/ΧΤ του aluehallintovirasto, συμπεριλαμβανομένου του μητρώου εποπτείας (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (υπόχρεοι: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Αγαθά αξίας, τέχνη, δημοπρασίες | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — αναλαμβάνει από την 1.1.2026 την εποπτεία ΞΧ/ΧΤ του aluehallintovirasto | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (υπόχρεοι: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
189 καταχωρίσεις επαληθευμένες στα εθνικά κείμενα, εκ των οποίων 25 επισημασμένες ως ελλιπείς ή υπό εξέλιξη — προτιμούμε να το πούμε. Ελεγμένο στις 6 Αυγούστου 2026: οι αρμοδιότητες μετακινούνται, και ο κανονισμός (ΕΕ) 2024/1624, εφαρμοστέος από τις 10 Ιουλίου 2027, θα αναδιοργανώσει μέρος τους. Η σελίδα αυτή ενημερώνει· δεν πιστοποιεί.
Ο πίνακας
Πού υποβάλλεται, σε καθένα από τα 27.
Ο πίνακας αυτός δεν είναι διαφημιστικό φυλλάδιο: είναι το περιεχόμενο της μηχανής, εκείνης που ανοίγει τη σωστή πύλη όταν προετοιμάζετε μια αναφορά. Εννέα κράτη χρησιμοποιούν το goAML, το σύστημα του Γραφείου των Ηνωμένων Εθνών για τα Ναρκωτικά και το Έγκλημα· τα υπόλοιπα έχουν τη δική τους ηλεκτρονική διαδικασία.
| Κράτος μέλος | Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών | Δίαυλος υποβολής | Νόμισμα |
|---|---|---|---|
| Αυστρία | A-FIU | goAML μέσω USP | EUR |
| Βέλγιο | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Βουλγαρία | FID-SANS (ДАНС / ФР) | σελίδα αναφορών FID-SANS | EUR |
| Κύπρος | MOKAS | σελίδα αναφορών MOKAS | EUR |
| Τσεχία (Τσεχική Δημοκρατία) | FAÚ | σελίδα αναφορών FAU | CZK |
| Γερμανία | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Δανία | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Εσθονία | RAB / FIU | σελίδα αναφορών RAB | EUR |
| Ισπανία | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Φινλανδία | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Γαλλία | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Ελλάδα | Hellenic FIU (Μονάδα Α) | σελίδα αναφορών Hellenic FIU | EUR |
| Κροατία | AMLO (κροατικά: USPN, ενδεικτικό) | σελίδα αναφορών AMLO | EUR |
| Ουγγαρία | HFIU | σελίδα αναφορών HFIU (NAV) | HUF |
| Ιρλανδία | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Ιταλία | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Λιθουανία | FNTT (FCIS στα αγγλικά) | σελίδα αναφορών FNTT | EUR |
| Λουξεμβούργο | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Λετονία | FID | goAML (FID) | EUR |
| Μάλτα | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Κάτω Χώρες | FIU-Nederland | meldportaal goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Πολωνία | GIIF | σελίδα αναφορών GIIF | PLN |
| Πορτογαλία | UIF | σελίδα αναφορών UIF | EUR |
| Ρουμανία | ONPCSB | πύλη αναφορών ONPCSB | RON |
| Σουηδία | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Σλοβενία | UPPD | σελίδα αναφορών UPPD | EUR |
| Σλοβακία | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Οι πληροφορίες αυτές συντηρούνται από την παρακολούθησή μας και ελέγχονται μία προς μία· παραμένουν ενδεικτικές. Ο δίαυλος και οι λεπτομέρειες της υποβολής υπάγονται σε κάθε εθνική αρχή: ο υποβάλλων ελέγχει στη μονάδα του πριν από τη διαβίβαση. Η Vigilae προετοιμάζει το αρχείο και ανοίγει την πύλη — η διαβίβαση παραμένει δική του πράξη.
Γιατί έχει σημασία
Το κανονιστικό σώμα γίνεται κοινό, οι θυρίδες παραμένουν εθνικές.
2027
Ο κανονισμός AMLR
Στις 10 Ιουλίου 2027, ο κανονισμός (ΕΕ) 2024/1624 θα εφαρμόζεται άμεσα και στα 27 κράτη: ίδιοι ορισμοί, ίδιες υποχρεώσεις επαγρύπνησης, ίδια απαγόρευση ενημέρωσης του πελάτη. Η ουσία ενοποιείται.
Εθνικό
Ο αποδέκτης δεν αλλάζει
Η αναφορά θα εξακολουθήσει να υποβάλλεται στην εθνική μονάδα. Η ευρωπαϊκή δέσμη δεν δημιουργεί ενιαία θυρίδα για τους υπόχρεους: η γνώση των 27 διαύλων θα παραμείνει αναγκαία.
Μορφότυπος
Ένας κοινός μορφότυπος ετοιμάζεται
Η ευρωπαϊκή αρχή AMLA έθεσε σε διαβούλευση, τον Ιούλιο του 2026, το τεχνικό πρότυπο που καθορίζει τον εναρμονισμένο μορφότυπο των αναφορών (άρθ. 69 παρ. 3 AMLR). Η Vigilae θα τον προσθέσει δίπλα στο ERMES και στο goAML μόλις εγκριθεί.
Γλώσσες
Είκοσι τέσσερις γλώσσες
Η διεπαφή είναι μεταφρασμένη στις 24 επίσημες γλώσσες της Ένωσης: ένας συνεργάτης μπορεί να εργάζεται στη δική του, ενώ το γραφείο διατηρεί ενιαίο ίχνος.
Συχνές ερωτήσεις
Οι ερωτήσεις σας, οι καθαρές μας απαντήσεις.
Διαβιβάζει η Vigilae την αναφορά στη θέση μου;
Όχι, και κανένα εργαλείο δεν μπορεί: καμία Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών δεν διαθέτει αυτοματοποιημένη διεπαφή υποβολής για τους υπόχρεους. Η Vigilae προετοιμάζει το αρχείο στον σωστό μορφότυπο και ανοίγει την πύλη της χώρας σας· εσείς υποβάλλετε από τη δική σας συνεδρία και έπειτα καταχωρίζετε τον αριθμό αναφοράς της απόδειξης παραλαβής.
Τι γίνεται αν το γραφείο μου έχει πελάτες σε περισσότερες χώρες;
Η δικαιοδοσία του γραφείου καθορίζει τη μονάδα στην οποία υποβάλλετε αναφορά· η χώρα του πελάτη, από την πλευρά της, τροφοδοτεί τον γεωγραφικό κίνδυνο της βαθμολόγησης. Τα δύο είναι διακριτά και αντιμετωπίζονται χωριστά.
Από πού προέρχονται αυτές οι πληροφορίες;
Από τις επίσημες πηγές κάθε κράτους, ελεγμένες μία προς μία και παρακολουθούμενες από την κανονιστική μας παρακολούθηση, η οποία ελέγχει επίσης τους καταλόγους χωρών υψηλού κινδύνου της FATF και της Ένωσης, καθώς και τον γαλλικό κατάλογο μη συνεργάσιμων κρατών.
Περάστε σε μια διάφανη επαγρύπνηση
Διασυνοριακό γραφείο; Ας δούμε τη διαμόρφωσή σας.
Δεκαπέντε λεπτά αρκούν για να ελέγξετε ότι η δικαιοδοσία σας, το επάγγελμά σας και οι δίαυλοι αναφοράς σας είναι σωστά παραμετροποιημένοι.
Χωρίς πιστωτική κάρτα · Χωρίς δέσμευση · Καθοδηγούμενη έναρξη λειτουργίας
Η Vigilae υποστηρίζει τον επαγγελματία στις υποχρεώσεις του για ΞΧ/ΧΤ. Το εργαλείο αντιλαμβάνεται, δομεί, διενεργεί screening και ιχνηλατεί· ο επαγγελματίας παραμένει ο μοναδικός αποφασίζων και ο μοναδικός υποβάλλων αναφορά στη ΜΧΠ.