Sedemindvajset jurisdikcij, sedemindvajset naslovnikov. Niti eden manj.
Prijava suma se v Parizu, Frankfurtu in Milanu ne odda na istem mestu. Vigilae za vsako od 27 držav članic pozna pristojno finančno obveščevalno enoto, portal, kjer se prijava odda, valuto in veljavno nacionalno pravo. Pisarni, ki dela čez mejo, ni treba ugibati.
- Finančna obveščevalna enota vsake države članice, poimensko
- Nacionalni portal za oddajo, odprt z enim klikom iz zadeve
- Dva izvozna formata: ERMES za Francijo, goAML za države, ki ga uporabljajo
Ocena od 0 do 100 v 2 minutah · Brez plačilne kartice · Brez obveznosti
Film
Vigilae v 61 sekundah.
Od razpršenih dokumentov do zapečatenega registra: UI zaznava, mehanizem razvršča, vi odločate, dokazilo je zapečateno.
61 sekund · govor v slovenščini · podnapisi na voljo · zvok lahko vklopite
Nadzor
Kdo vas nadzoruje — in to ni tisti, ki mislite.
Komu se prijavlja in kdo vas nadzoruje, sta dve različni vprašanji, zamenjava pa je pogosta. Finančna obveščevalna enota prejema prijave; nadzorni organ pa preverja vaš sistem in izreka sankcije. Ta se spreminja od države do države, včasih pa tudi od poklica do poklica znotraj iste države. Vsaka spodnja vrstica navaja nacionalni predpis, ki ga določa — lahko ji ugovarjate.
Slovenija · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, spremenjen s 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) in ZPPDFT-2C
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS); Urad RS za preprečevanje pranja denarja poleg tega izvaja lasten nadzor in inšpekcijo nad istimi zavezanci | ZPPDFT-2, sedmi odstavek 164. člena (TIRS, za podtočko p) 19. točke prvega odstavka 4. člena); prvi odstavek 154. člena in 155. člen (Urad nadzira vse zavezance, ki jih določa 4. člen); šesti odstavek 152. člena, ki Urad imenuje za pristojni organ zlasti za podtočko p) |
| Notariat | Notarska zbornica Slovenije | ZPPDFT-2, točka h) prvega odstavka 152. člena (seznam nadzornih organov) in deseti odstavek 164. člena; status zavezanca za notarje: drugi odstavek 4. člena, v mejah IV. poglavja |
| Odvetništvo | Odvetniška zbornica Slovenije. Inšpektor Urada za PPDFT lahko kljub temu nadzira odvetnika po predhodnem obvestilu odvetniški zbornici in v navzočnosti njenega predstavnika, če odvetnik to zahteva, ne da bi lahko zahteval, kar je zajeto s poklicno skrivnostjo | ZPPDFT-2, točka g) prvega odstavka 152. člena in deveti odstavek 164. člena; status zavezanca: drugi odstavek 4. člena; četrti do sedmi odstavek 159. člena (način izvajanja inšpekcije pri odvetniku) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (revizijske družbe); Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma za računovodske storitve in davčno svetovanje, ker jim 164. člen ne dodeljuje nobenega sektorskega organa — dva organa glede na opravljano dejavnost | ZPPDFT-2, osmi odstavek 164. člena (agencija za nadzor nad revidiranjem, za 16. točko prvega odstavka 4. člena); prvi odstavek 154. člena in 155. člen (Urad je pristojen za vse zavezance); šesti odstavek 152. člena, ki Urad izrecno imenuje za pristojni organ za 16. točko ter podtočki j) in k) 19. točke |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Agencija za zavarovalni nadzor (posredovanje pri življenjskem zavarovanju); Agencija za trg vrednostnih papirjev (borznoposredniške družbe, družbe za upravljanje, podružnice investicijskih podjetij); Urad RS za preprečevanje pranja denarja za upravljanje portfeljev in svetovanje za račun tretjih, ki se opravljata zunaj subjekta z dovoljenjem | ZPPDFT-2, tretji odstavek 164. člena (agencija za zavarovalni nadzor, podtočki h) in i) 19. točke); drugi odstavek 164. člena, kot ga je spremenil ZPPDFT-2B (agencija za trg vrednostnih papirjev); prvi odstavek 154. člena za podtočko e), ki je 164. člen ne dodeljuje |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — finančna obveščevalna enota je tu sama nadzorni organ, ker za to dejavnost ni določen noben sektorski organ | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l); 154. člen, prvi odstavek (Urad nadzira vse zavezance, ki jih določa 4. člen) in 155. člen (inšpekcija); a contrario 164. člen, po katerem podtočka l) ni dodeljena nobeni sektorski agenciji |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (plemenite kovine in dragi kamni); Urad RS za preprečevanje pranja denarja (umetnine in dražbe, ki niso dodeljene sektorski agenciji) — dva organa glede na blago, s katerim se trguje | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, 19. točka, podtočka m)); 154. člen, prvi odstavek in 155. člen za podtočki n) in o), ki ju 164. člen ne dodeljuje nobeni sektorski agenciji |
Avstrija · Ni enotnega zakona o PPDFT: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) za finančni sektor; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) in Rechtsanwaltsordnung (RAO) za nefinančne poklice
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Krajevno pristojna Bezirksverwaltungsbehörde (okrajni upravni organ kraja opravljanja dejavnosti) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (status zavezanca, posli, pri katerih mesečna najemnina doseže 10 000 €) in Abs. 3, ki „vse druge upravne naloge“ zaupa Behörde v smislu § 333 GewO — to je na prvi stopnji Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notariat | Notariatskammer okoliša (Sprengel) notarja — regionalna notarska zbornica | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer opravlja redni pregled notarjev iz svojega okoliša in mora pri tem izrecno preveriti spoštovanje določb o preprečevanju pranja denarja (§ 165 StGB) in financiranja terorizma (§ 278d StGB) po pristopu, ki temelji na tveganju |
| Odvetništvo | Rechtsanwaltskammer okoliša (regionalna odvetniška zbornica) | RAO § 23 Abs. 2: nadzor zbornice nad obveznostmi članov izrecno vključuje določbe o preprečevanju pranja denarja (§ 165 StGB) in financiranja terorizma (§ 278d StGB), s pristopom, ki temelji na tveganju, in z možnostjo neposrednih pregledov pri odvetniku |
| Računovodstvo, revizija, davki | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, ki jo zakon imenuje „Kammer der Wirtschaftstreuhänder“ (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, ki deluje prek Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Obseg je odvisen od poklicnega prava, po katerem se dejavnost opravlja, kumulacija pa je mogoča. Zakoniti revizor, vpisan v register iz § 52 APAG, za preglede PPDFT poleg tega spada pod Abschlussprüferaufsichtsbehörde (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Pred sklicevanjem na eno ali drugo zbornico preveriti natančen status. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — vsak od njiju je pristojni organ v smislu art. 48 direktive |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Dva organa glede na opravljano dejavnost: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) za kreditne institucije, finančne institucije in ponudnike storitev v zvezi s kriptoimetji; Bezirksverwaltungsbehörde za zavarovalne posrednike, ki delujejo po Gewerbeordnung, kadar posredujejo pri življenjskem zavarovanju in naložbenih produktih ⚠ Oba navedena organa sta določena s predpisi, vendar avstrijski profil, ki je najbližji francoskemu upravljavcu premoženja — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — v naštevanju iz § 365m1 Abs. 2 GewO ni poimensko naveden: tam je zajet le v vlogi posrednika pri življenjskem zavarovanju (Z 4). Pri svetovanju in posredovanju v zvezi s finančnimi instrumenti najpogosteje deluje kot vezani zastopnik neke Wertpapierfirma, ki je sama pod nadzorom FMA — vendar nisem našel določbe, ki bi ga neposredno opredeljevala kot zavezanca, niti tiste, ki bi v tej vlogi določala njegovega nadzornika. Treba je ugotoviti: predpis, po katerem je gewerblicher Vermögensberater zavezanec pri dejavnosti investicijskega svetovanja (WAG 2018? FM-GwG § 2?), in ustrezni organ. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (nadzor FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 v povezavi z Abs. 3 in § 333 GewO (zavarovalni posredniki) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Krajevno pristojna Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (ustanavljanje družb, opravljanje vodstvenih funkcij, nudenje sedeža in naslova, funkcija trustee, nominalni delničar) in Abs. 3, ki napotuje na Behörde iz § 333 GewO |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Krajevno pristojna Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (gotovina ≥ 10 000 €), lit. b (umetnine ≥ 10 000 €, vključno z galerijami in dražbenimi hišami) in lit. c (proste luke), z Abs. 3, ki napotuje na Behörde iz § 333 GewO |
Belgija · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bolgarija · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., zadnja sprememba ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): nadzor izvaja predsednik agencije, določeni uslužbenci v okviru дирекция „Финансово разузнаване“ (finančna obveščevalna enota). Bolgarija nadzora nad nefinančnimi poklici ne prenaša na poklicne zbornice ali stanovske organizacije. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (nadzor nad vsemi osebami iz чл. 4), za zavezance iz чл. 4, т. 18 — vključno z oddajanjem v najem, pri katerem mesečna najemnina doseže 10 000 € |
| Notariat | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България ni nadzorni organ: sprejema enotna notranja pravila (единни вътрешни правила), ki jih morajo uporabljati njeni člani. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za zavezance iz чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 in чл. 102, ал. 6 za normativno vlogo zbornice. чл. 108, ал. 7 poleg tega določa, da „органи за надзор“ (ki jih § 1, т. 11 dodatnih določb opredeljuje kot državne organe, ki izvajajo splošni nadzor) prav tako opravljajo preverjanja in se obračajo na дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Odvetništvo | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет sprejema enotna notranja pravila, ki veljajo za člane odvetniških zbornic, vendar ne izvaja nadzora PPDFT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za zavezance iz чл. 4, т. 15 (nepremičninski posli, upravljanje sredstev, računi, ustanavljanje in upravljanje družb ali fiduciarnih skladov, nudenje naslova sedeža); чл. 101, ал. 4 in чл. 102, ал. 6 za vlogo Висш адвокатски съвет |
| Računovodstvo, revizija, davki | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) sprejema enotna notranja pravila vpisanih revizorjev, brez pooblastil za nadzor PPDFT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za zavezance iz чл. 4, т. 12 (vpisani revizorji) in т. 13 (računovodske storitve in davčno svetovanje); чл. 101, ал. 4 in чл. 102, ал. 6 za vlogo ИДЕС |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Комисия за финансов надзор (КФН) in njeni organi; Българска народна банка (БНБ) za banke, ki delujejo kot investicijski posredniki v smislu чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, za osebe iz чл. 4, т. 5 in 8-11, razen bank, ki so investicijski posredniki) in чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za zavezance iz чл. 4, т. 16, lit. а) do в) (sedež in naslov, ustanavljanje in upravljanje družb, funkcije direktorja, trustee ali nominalnega delničarja) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Sporen ni organ — sporen je obseg. Bolgarija nima več splošne kategorije „trgovec z blagom visoke vrednosti“: točke чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 in 31 so bile razveljavljene (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Draguljar, trgovec s plemenitimi kovinami ali prodajalec avtomobilov zato kot tak ni več med zavezanci po ЗМИП. Pred prikazom nadzornika preveriti: če dejavnost dejansko spada pod т. 36, 37 ali 20, je organ res ДАНС; sicer na tej podlagi ni statusa zavezanca in prikaz nadzornika bi bil napačen. Besedilo ЗМИП ne navaja, kaj so vsebovale razveljavljene točke — za potrditev je treba poseči po prejšnjih različicah. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za zavezance iz чл. 4, т. 36 (umetnine, prag 10 000 €), т. 37 (proste cone) in т. 20 (orožje, nafta in naftni proizvodi) |
Ciper · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Svet za registracijo nepremičninskih posrednikov; „Real Estate Registry Board“ v angleški različici zakona) | art. 59(1)(στ) zakona 188(Ι)/2007; status zavezanca: art. 2Α(ε) |
| Notariat | Se ne uporablja: dejanja, ki bi jih opravil notar latinskega tipa, spadajo k odvetniku, torej k Svetu Panciprske odvetniške zbornice (art. 59(1)(ε)) ⚠ Evropski portal e-pravosodje navaja: „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.“ Ciper ima sistem common law: tam ni niti latinskega notariata niti notarskega nadzornega organa. Ciprski strokovnjak, ki se predstavlja kot „notar“, je v praksi bodisi odvetnik (nadzornik: svet odvetniške zbornice) bodisi certifying officer, ki ga imenuje ministrstvo za notranje zadeve — slednji ni zavezani subjekt za PPDFT, kar bi bilo treba še potrditi pri ministrstvu za notranje zadeve. | Poklic ne obstaja: art. 2Α(γ)(ii) pozna le „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός“ (neodvisni pravni strokovnjak), brez notarske kategorije |
| Odvetništvo | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Svet Panciprske odvetniške zbornice — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) zakona 188(Ι)/2007; pristojnost izrecno zajema storitve za fiduciarne sklade in gospodarske družbe, ki jih opravljajo odvetniki |
| Računovodstvo, revizija, davki | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), ki lahko svojo nadzorno funkcijo prenese na enakovredna poklicna združenja | art. 59(1)(δ) zakona 188(Ι)/2007; status zavezanca: art. 2Α(γ)(i) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (investicijske storitve in posli); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) za dejavnosti, ki spadajo pod zakon o zavarovalnih in pozavarovalnih poslih, vključno s posredovanjem pri življenjskem zavarovanju | art. 59(1)(β) in 59(1)(γ) zakona 188(Ι)/2007; opredelitev kot „χρηματοπιστωτικός οργανισμός“ v točkah (c) in (e) definicije |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Trije organi glede na položaj ponudnika: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) za osebe z dovoljenjem po zakonu o družbah za upravne storitve; ΣΕΛΚ (ICPAC) za svoje člane; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου za odvetnike in odvetniške družbe | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) in 59(1)(ε) zakona 188(Ι)/2007; status zavezanca: art. 2Α(δ) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Έφορος Φορολογίας (davčni komisar) za trgovanje z umetninami in posredovanje pri njih; Τμήμα Τελωνείων (carinski oddelek), kadar posel poteka v prosti luki ⚠ Skupina je zajeta le do polovice. V veljavnem grškem prečiščenem besedilu je bila kategorija „oseba, ki trguje z blagom, plačanim z gotovino ≥ 10 000 €“ RAZVELJAVLJENA (art. 2Α(θ) nosi oznako [Διαγράφηκε]), pri čemer je Ciper poleg tega omejil gotovinska plačila. Posledica: zavezanci pod nadzorom ostajajo le trgovci z umetninami, galerije in dražbene hiše (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); ciprski trgovec z neumetniškim blagom visoke vrednosti (nakit, starodobni avtomobili, plemenite kovine) nima več nadzornega organa, določenega v art. 59. Pri ministrstvu za finance / MOKAS je treba še preveriti, ali je bila z zakonom o gotovinskih plačilih iz leta 2024 uvedena nadomestna kategorija. | art. 59(1)(θ) in 59(1)(ι) zakona 188(Ι)/2007; status zavezanca: art. 2Α(ιβ) in 2Α(ιγ) |
Češka · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Finanční analytický úřad (FAÚ) — finančna obveščevalna enota, hkrati splošni nadzorni organ | § 35 odst. 1 (Úřad je dozorčí úřad za vsakega zavezanca, ki ni dodeljen po let. a) do e)); status zavezanca: § 2 odst. 1 písm. d) |
| Notariat | Notářská komora České republiky (Notarska zbornica Češke republike) | § 35 odst. 1 písm. d) v povezavi s § 4 odst. 16 písm. b); način izvajanja nadzora in razmerje do FAÚ v § 37 |
| Odvetništvo | Česká advokátní komora (češka odvetniška zbornica) | § 35 odst. 1 písm. d) v povezavi s § 4 odst. 16 písm. a); § 37 za postopek nadzora in varstvo poklicne skrivnosti |
| Računovodstvo, revizija, davki | Trije organi glede na opravljano dejavnost: Komora auditorů České republiky (revizorji); Komora daňových poradců České republiky (davčni svetovalci); Finanční analytický úřad za računovodje, ki delujejo na podlagi obrtnega dovoljenja (živnost) in ne spadajo pod nobeno zbornico | § 35 odst. 1 písm. d) in § 4 odst. 16 písm. c) a e) za revizorje in davčne svetovalce; § 35 odst. 1 (splošna pristojnost, ki jo ima Úřad) za druge osebe iz § 2 odst. 1 písm. e) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Česká národní banka (Češka narodna banka) | § 35 odst. 1 písm. a) (ČNB nadzira zavezance, ki so pod njenim bonitetnim nadzorom); status zavezanca: § 2 odst. 1 písm. b) body 3 a 8. Pozor: § 2 odst. 4 izključuje vázaný zástupce (vezani zastopnik) iz statusa zavezane osebe, razen obveznosti obveščanja iz § 24 odst. 1 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Finanční analytický úřad (FAÚ) | § 35 odst. 1 (za to kategorijo ni določen noben poseben organ); status zavezanca: § 2 odst. 1 písm. h) a l) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Dva organa glede na blago, s katerim se trguje: Česká obchodní inspekce (češki tržni inšpektorat) za umetnine, kulturne dobrine, rabljeno blago in posojila proti zastavi; Finanční analytický úřad za trgovce s plemenitimi kovinami in dragimi kamni ter za vsakega podjetnika, ki opravi gotovinski posel ≥ 10 000 € | § 35 odst. 1 písm. c), ki napotuje na § 2 odst. 1 písm. i) a j), za ČOI; § 35 odst. 1 (splošna pristojnost) za § 2 odst. 1 písm. n) in § 2 odst. 2 písm. c) |
Danska · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Erhvervsstyrelsen (danski organ za gospodarske družbe) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notariat | Se ne uporablja: notar je sodnik/uslužbenec byret (sodišče prve stopnje); ni zavezanec in nima nadzornega organa za PPDFT ⚠ Poklic ne obstaja kot svobodni poklic: na Danskem je notarsko opravilo sodno dejanje, opravljeno v sodni pisarni byret, zato ni mogoče navesti nobenega nadzornega organa za PPDFT. Danska pisarna, ki bi opravljala storitve notarske narave (nepremičninski posli, sekvester), to počne kot advokat in tedaj spada pod Advokatrådet, ali kot ponudnik iz § 1, stk. 1, nr. 16, in tedaj spada pod Erhvervsstyrelsen — opredeliti je treba dejansko opravljano dejavnost, ne naziv. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.“; hvidvaskloven § 1, stk. 1, ne vsebuje nobene kategorije „notar“ |
| Odvetništvo | Advokatrådet (svet zbornice, organ Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, hvidvaskloven, ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 13; zajema tudi odvetnike s sedežem v drugi državi članici, v EGP ali v Švici, ki opravljajo dejavnost na Danskem |
| Računovodstvo, revizija, davki | Erhvervsstyrelsen (danski organ za gospodarske družbe) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 14 (pooblaščeni revizorji) in nr. 16 (davčni svetovalci, zunanji knjigovodje, nepooblaščeni revizorji) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Finanstilsynet (organ za finančni nadzor) | § 47, stk. 1, hvidvaskloven (pristojnost za nr. 1-12, 18 in 22), ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 3 in nr. 7 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Erhvervsstyrelsen (danski organ za gospodarske družbe), pri katerem je predhodna registracija obvezna | § 57, stk. 1, ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 17; registracija in pogoji glede dobrega ugleda v § 58 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Erhvervsstyrelsen (danski organ za gospodarske družbe) ⚠ Zanesljivo je zajeto le trgovanje z umetninami. Danska trgovcev z blagom visoke vrednosti na splošno ne opredeljuje kot zavezancev: ti niso navedeni v § 1, stk. 1, in zanje velja le prepoved sprejemanja gotovinskih plačil ≥ 15 000 DKK (§ 5), ne da bi bil za to obveznost v 11. poglavju (Tilsyn m.v.) določen kakršen koli nadzorni organ. Spoštovanje § 5 se uveljavlja po kazenski poti: njegova naklepna kršitev ali kršitev iz hude malomarnosti se kaznuje z denarno kaznijo (§ 78). Danskemu draguljarju ali trgovcu z avtomobili zato ni mogoče navesti nobenega nadzornika. | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, ki napotuje na § 1, stk. 1, nr. 21 |
Estonija · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Rahapesu Andmebüroo (estonska finančna obveščevalna enota) | § 64 lg 1 RahaPTS (RAB izvaja državni nadzor nad vsemi zavezanci, razen izjeme, določene v istem členu); status zavezanca: § 2 lg 1 p 4 in 4¹ |
| Notariat | Justiits- ja Digiministeerium (ministrstvo za pravosodje in digitalizacijo), ki lahko nadzor prenese na Notarite Koda (notarska zbornica) — prenos je dejanski, zbornica se nanj sama sklicuje | § 64 lg 4 RahaPTS: nadzor se izvaja na podlagi zakona o notariatu (notariaadiseadus), z možnostjo prenosa na Notarite Koda; § 64 lg 5 za sodelovanje z RAB |
| Odvetništvo | Eesti Advokatuuri juhatus (upravni odbor estonske odvetniške zbornice) | § 64 lg 3 RahaPTS, pri čemer se nadzor izvaja na podlagi advokatuuriseadus; status zavezanca: § 2 lg 2 |
| Računovodstvo, revizija, davki | Rahapesu Andmebüroo (estonska finančna obveščevalna enota) | § 64 lg 1 RahaPTS — za zaprisežene revizorje ni predvidena nobena izjema, prav tako ne za računovodje in davčne svetovalce, v nasprotju z odvetniki (lg 3) in notarji (lg 4); status zavezanca: § 2 lg 1 p 7 in 8 |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Finantsinspektsioon (organ za finančni nadzor) ⚠ Finantsinspektsioon nadzira le institucije, ki so pod njenim nadzorom na podlagi zakona, ki jo ureja (§ 64 lg 2 RahaPTS). Zavarovalni posrednik je zavezanec le za življenjsko zavarovanje in produkte z naložbenim namenom (§ 6 lg 2 p 5): zunaj tega obsega je pristojni organ drug. Pred sklicevanjem nanj preveriti natančno opravljano dejavnost. | § 64 lg 2 RahaPTS (nadzor nad kreditnimi in finančnimi institucijami, ki so pod nadzorom Finantsinspektsioon); status finančne institucije po § 6 lg 2 p 5, 6 in 7 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Rahapesu Andmebüroo (estonska finančna obveščevalna enota), ki je tudi organ, ki tem ponudnikom izdaja dovoljenje (tegevusluba) | § 64 lg 1 RahaPTS; status zavezanca: § 2 lg 1 p 9 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Rahapesu Andmebüroo (estonska finančna obveščevalna enota) | § 64 lg 1 RahaPTS; status zavezanca: § 2 lg 1 p 5, 6, 14 in 15 |
Finska · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1.1.2026 prevzema nadzor PPDFT, ki ga je do tedaj izvajal aluehallintovirasto, ime, ki ga zakon še uporablja ⚠ Dva pridržka, ki ne vplivata na celinsko Finsko, kjer je LVV res nadzornik. 1) Åland: ålandske nepremičninske agencije spadajo pod 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, točko, ki je namerno ni na seznamu iz 7 luku 1 § (ta zajema le točke 13–18 in 20–24); nacionalni zakon jim zato ne določa nobenega organa — preveriti pri Ålands landskapsregering, saj ima pokrajina lastno zakonodajo. 2) Prečiščeno besedilo Finlex na dan 20/03/2026 še navaja „aluehallintovirasto“, čeprav je bila naloga 1.1.2026 prenesena na Lupa- ja valvontavirasto (reforma laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): prenos potrjujeta ministrstvo za finance in agencija sama, kodificirano besedilo pa še ne. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (zavezanci: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notariat | Se ne uporablja: za to skupino ni nobenega nadzornega organa za PPDFT ⚠ Poklic na Finskem ne obstaja v obliki reguliranega svobodnega notariata: seznam zavezancev iz 1 luku 2 § ne vključuje nobenega notarja, notarske listine (potrdila, overitve, apostille) pa izdaja uradnik Digi- ja väestötietovirasto. Vsiljevanje enakovrednosti z notarjem latinskega tipa bi strokovnjaka napotilo k neobstoječemu sogovorniku. Če se finska pisarna predstavlja kot „notar“, je to skoraj vedno v drugi vlogi (asianajaja ali ponudnik pravnih storitev): prav ta vloga določa njenega nadzornika. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (seznam zavezancev: v njem ni nobenega notarja) |
| Odvetništvo | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (finska odvetniška zbornica) za asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (nekdanji aluehallintovirasto) za druge ponudnike pravnih storitev | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (zavezanci 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) in 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (zavezanci 13 kohta) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, nadzor revidiranja) za tilintarkastajat, ki opravljajo obvezno revizijo; Lupa- ja valvontavirasto (nekdanji aluehallintovirasto) za davčne svetovalce in računovodje | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (zavezanci 11 kohta) in 4 kohta (zavezanci 22 ja 23 kohta) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Finanssivalvonta (FIN-FSA) za subjekte z dovoljenjem in zavarovalne posrednike; Lupa- ja valvontavirasto (nekdanji aluehallintovirasto) za ponudnike investicijskih storitev, ki niso pod nadzorom Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (zavezanci 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, med njimi 6 kohta vakuutusedustaja) in 4 kohta (zavezanci 16 kohta) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1.1.2026 od aluehallintovirasto prevzema nadzor PPDFT, vključno z nadzornim registrom (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (zavezanci: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1.1.2026 od aluehallintovirasto prevzema nadzor PPDFT | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (zavezanci: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Francija · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | DGCCRF (sankcije: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Notariat | Notarske zbornice, ki jim lahko pomaga Conseil supérieur du notariat | CMF art. L.561-36 |
| Odvetništvo | Conseil de l'ordre du barreau, ki mu lahko pomaga Conseil national des barreaux | CMF art. L.561-36; filter prijav: art. L.561-17 |
| Računovodstvo, revizija, davki | Ordre des experts-comptables; H2A za revizorje | CMF art. L.561-36 |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | AMF (svetovanje o finančnih naložbah); ACPR (zavarovalno posredovanje in posredovanje pri bančnih poslih) | CMF art. L.561-36 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | DGCCRF (prefekturno dovoljenje; sankcije: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Carinska uprava | CMF art. L.561-36 |
Grčija · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — neodvisna davčna uprava) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (zavezanci: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notariat | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministrstvo za pravosodje) — in ne Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, ki nimajo pristojnosti za nadzor PPDFT | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (zavezanci: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Odvetništvo | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministrstvo za pravosodje) — in ne Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (zavezanci: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) za zakonite revizorje; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) za zunanje računovodje in davčne strokovnjake ter zasebne kontrolorje | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ in περ. ε΄ (zavezanci: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ in δ΄) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Τράπεζα της Ελλάδος (Banka Grčije) za zavarovalnice in zavarovalne posrednike; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (komisija za kapitalski trg) za investicijske storitve in investicijsko posredovanje | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (podtočka ββ΄) in περ. β΄ |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Člen 6 zakona ne določa nobenega organa — sogovornika ne navajati ⚠ Preverjena vrzel, ne opustitev pri raziskovanju: člen 5 §1 (στ) in (ζ) ponudnike storitev za gospodarske družbe in fiduciarne sklade res uvršča med zavezance, vendar jim naštevanje v členu 6 §1 (črke α do θ v besedilu, objavljenem v ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) ne dodeljuje nobenega organa — črke zajemajo Banko Grčije, komisijo za kapitalski trg, policijo, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, komisijo za igre na srečo, ministrstvo za pravosodje in ministrstvo za gospodarstvo in razvoj. Posodobljena stran nadzornih organov ministrstva za nacionalno gospodarstvo in finance jih prav tako ne omenja. Za odločitev manjka: veljavna kodificirana različica člena 6 (poznejših sprememb, zlasti ν. 4734/2020, ni bilo mogoče prebrati v uradnem viru). Ministrstvo je poleg tega v javno obravnavo dalo osnutek sprememb členov 5 in 6 (opengov.gr/minfin): tja je treba pogledati najprej. | Ν. 4557/2018: zavezanci po άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ in ζ΄, brez ustreznega organa v άρθρο 6 παρ. 1 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Navidezna dvojna določitev v objavljenem besedilu: člen 6 §1 (ε)(γγ) te trgovce zaupa ΑΑΔΕ, medtem ko člen 6 §1 (η) „osebe iz περ. ι΄ člena 5 §1“ — torej natanko isto kategorijo — zaupa Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (ministrstvo za gospodarstvo in razvoj). Posodobljeni seznam, ki ga je objavilo ministrstvo za nacionalno gospodarstvo in finance, navaja le ΑΑΔΕ. Manjka: veljavna kodificirana različica člena 6, da bi vedeli, ali je bila črka (η) razveljavljena ali obe pristojnosti obstajata hkrati. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (podtočka γγ΄); zavezanci: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Hrvaška · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (finančni inšpektorat, direktorat Ministarstvo financija). čl. 81 ZSPNFT taksativno našteva štiri nadzorne organe (HNB, Financijski inspektorat, HANFA, Porezna uprava): med njimi ni nobene poklicne zbornice. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT (Financijski inspektorat je primarno pristojen za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 17.), v povezavi s čl. 9. st. 2. t. 17. j) |
| Notariat | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija). Hrvatska javnobilježnička komora ne izvaja nobenega nadzora PPDFT: čl. 60. st. 5. ji priznava le vlogo sodelovanja pri pripravi seznama indikatorjev. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 18. b) (sodelovanje pri finančnih ali nepremičninskih poslih, upravljanje sredstev, računi, vložki, ustanavljanje in upravljanje družb, trustov in ustanov) |
| Odvetništvo | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija). Hrvatska odvjetnička komora po čl. 81 nima pristojnosti za nadzor PPDFT. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 18. b), v enakih primerih kot notarji |
| Računovodstvo, revizija, davki | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 18. a) (revizorji, davčni svetovalci in vsaka oseba, katere glavna dejavnost je svetovanje v davčnih zadevah) in t. 18. c) (zunanji računovodje) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) | čl. 82. st. 5. ZSPNFT: HANFA nadzira zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 6. do 13. (med njimi t. 8. investicijska podjetja, t. 10. in t. 11. zastopniki in posredniki pri življenjskem zavarovanju) in t. 19. |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 17. f) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za zavezance iz čl. 9. st. 2. t. 17. g), h) in i) — prag 10 000 € na posel ali niz povezanih poslov za umetnine |
Irska · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — odstavek, vstavljen s Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), v veljavi od 23/04/2021; status zavezanca: s. 25(1)(f) |
| Notariat | Minister for Justice, katerega funkcije pristojnega organa izvaja Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) pri Department of Justice (prenos s. 108). Notar, ki je hkrati solicitor, v tej vlogi spada pod Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (preostala klavzula: vsaka zavezana oseba, ki ni zajeta v točkah (a) do (db)); notar je zajet kot „relevant independent legal professional“ v s. 24 |
| Odvetništvo | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, tudi zunaj Law Library) | s. 60(2)(c) za solicitors; s. 60(2)(d) za barristers, pri čemer je LSRA nadomestila General Council of the Bar of Ireland s Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) in (d), v veljavi od 23/04/2021 |
| Računovodstvo, revizija, davki | Računovodski organ, katerega član je oseba („designated accountancy body“, torej „prescribed accountancy body“ v smislu 2. dela Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); če oseba ni članica nobenega, Minister for Justice prek AMLCU ⚠ Zakon ne imenuje nobenega organa: napotuje na pojem „prescribed accountancy body“, opredeljen v Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, pri čemer seznam teh organov vodi in posodablja IAASA. Organ je torej odvisen od združenja, katerega član strokovnjak dejansko je, nevčlanjen računovodja pa preide pod AMLCU. Za uporabnost je treba poiskati seznam prescribed accountancy bodies, ki ga objavlja IAASA, in ga povezati s članstvom pisarne. | s. 60(2)(b)(i) in (ii) (člani designated accountancy body); s. 60(2)(e) za nečlane; status zavezanca: s. 25(1)(c) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (pristojni organ za credit institutions in financial institutions); s. 24 v opredelitev „financial institution“ uvršča investment business firms in nevezane zavarovalne posrednike, ki delujejo na področju življenjskega zavarovanja ali naložbenih produktov |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Minister for Justice prek AMLCU, ki izdaja tudi dovoljenje za opravljanje dejavnosti (veljavno 3 leta); če je ponudnik član designated accountancy body, ta organ; če je kreditna ali finančna institucija, Central Bank of Ireland ⚠ Organ ni enak glede na status ponudnika: računovodski organ, če je ponudnik član designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank, če je hkrati kreditna ali finančna institucija, AMLCU v vseh drugih primerih. Sprožilno dejstvo je članstvo ponudnika, ne njegova dejavnost — zato ga je treba preveriti pred določitvijo sogovornika. | s. 25(1)(e) (status zavezanca); s. 60(2)(b), nato (e), glede na članstvo; režim dovoljenj v 9. poglavju 4. dela |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Minister for Justice, prek Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) in (ic) (status zavezanca); s. 60(2)(e) (preostala klavzula) |
Italija · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (nadzori); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (lastni inšpekcijski pregledi in pristojnost za sankcije). Za to kategorijo ni pristojen niti sektorski nadzorni organ niti poklicna zbornica | art. 3, comma 5, lett. e) (status zavezanca); art. 9, comma 1 (nadzor NSPV nad zavezanci, ki jih ne nadzira sektorski organ); art. 5, commi 3 in 4 (inšpekcijski pregledi in pristojnost MEF za sankcije) |
| Notariat | Consiglio Nazionale del Notariato in njegove teritorialne enote (Consigli notarili distrettuali) kot organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia izvaja nadzor nad poklicnimi zbornicami v svoji pristojnosti; Nucleo speciale di polizia valutaria pri Guardia di finanza ohranja svoja nadzorna pooblastila | art. 3, comma 4, lett. c) (status zavezanca); art. 1, comma 2, lett. aa) (opredelitev organismo di autoregolamentazione, vključno s teritorialnimi enotami in disciplinskimi sveti); art. 11, commi 1 do 3; art. 9, comma 1 |
| Odvetništvo | Consiglio Nazionale Forense skupaj z Ordini circondariali forensi in Consigli distrettuali di disciplina kot organismo di autoregolamentazione; nadzor lahko izvaja tudi Nucleo speciale di polizia valutaria pri Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 do 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) in Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB za revisori legali in revizijske družbe z mandati pri enti di interesse pubblico ali subjektih z vmesnim režimom; Ministero dell'economia e delle finanze za druge revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) in e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, nadzorni organ za revisori pri EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, nadzorni organ za revisori zunaj EIP) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | CONSOB (consulenti finanziari in družbe za finančno svetovanje); IVASS (zavarovalni posredniki v življenjskih zavarovalnih vrstah, prim. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (bančni in finančni posredniki) | art. 3, comma 2, lett. o) in v) (status zavezanca); art. 1, comma 2, lett. c) (opredelitev autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (nadzorna pooblastila nad zavezanci, ki jih vsak od njih nadzira) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (nadzori) in Ministero dell'economia e delle finanze (sankcije) za ponudnike po splošnem režimu; Banca d'Italia za società fiduciarie, vpisane v albo iz art. 106 TUB; ministrstvo, pristojno za podjetništvo (v uredbi imenovano „Ministero dello sviluppo economico“), za società fiduciarie, ki niso vpisane v ta albo ⚠ Pristojnost je glede na pravno obliko razdeljena na tri: NSPV/MEF za ponudnika storitev za gospodarske družbe in truste po splošnem režimu, Banca d'Italia za società fiduciaria, vpisano v albo art. 106 TUB, ministrstvo, pristojno za podjetništvo, za nevpisano fiduciarno družbo. Poleg tega pregledana uredba še navaja „Ministero dello sviluppo economico“, poimenovanje, ki je bilo medtem opuščeno: v poznejšem besedilu je treba potrditi sedanje ime ministrstva in službo, ki ta nadzor dejansko izvaja. | art. 3, comma 5, lett. a) in art. 3, comma 3, lett. a) (status zavezanca); art. 9, comma 1 (nadzor NSPV); art. 5, comma 4 (sankcije MEF); art. 1, comma 2, lett. a) in c) (razdelitev med Banca d'Italia in ministrstvo, pristojno za podjetništvo) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (nadzori); Ministero dell'economia e delle finanze (pristojnost za sankcije) | art. 3, comma 5, lett. b), c) in d) (status zavezanca, prag 10 000 € za umetnine in proste luke); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 in 4 |
Latvija · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Valsts ieņēmumu dienests (VID — davčna uprava) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notariat | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Svet zapriseženih notarjev Latvije) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Odvetništvo | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (zapriseženi odvetniki); Valsts ieņēmumu dienests (neodvisni ponudniki pravnih storitev, ki niso vpisani v odvetniško zbornico, kadar ravnajo za stranko pri poslih, ki jih določa zakon) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Računovodstvo, revizija, davki | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (zapriseženi revizorji in njihove družbe); Valsts ieņēmumu dienests (zunanji računovodje, davčni svetovalci, vsaka oseba, ki pomaga pri davčnih zadevah — za revizorje pa le del, ki se nanaša na izvrševanje sankcij) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Latvijas Banka (investicijska podjetja, družbe za upravljanje, posredniki pri življenjskem in varčevalnem zavarovanju — Komisija za finančne trge FKTK je bila vključena vanjo); Valsts ieņēmumu dienests (druge osebe, ki strankam svetujejo o finančnih zadevah in niso zajete v 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Valsts ieņēmumu dienests (trgovanje z blagom, plačano z gotovino v znesku 10 000 € ali več); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Nacionalna uprava za kulturno dediščino: umetnine in starine, vključno s starinarnami, dražbenimi hišami in pristanišči, od 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Litva · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — služba za preiskovanje finančnih kaznivih dejanj, ki je tudi finančna obveščevalna enota) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (status zavezanca, vključno s posredovanjem pri najemu nad 10 000 € mesečne najemnine); art. 4, dalis 9 (FNTT izdaja navodila za vse zavezance, ki niso zajeti v dalys 1 do 8, in jih nadzira); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notariat | Lietuvos notarų rūmai (Notarska zbornica Litve) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (status zavezanca); art. 4, dalis 5 (izdaja navodila in nadzira dejavnost); art. 30, dalis 1, punkt 3 in dalis 4 (natančen obseg nadzora: registri, imenovanje odgovornih oseb, notranje politike) |
| Odvetništvo | Lietuvos advokatūra (Odvetniška zbornica Litve) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (status zavezanca); art. 4, dalis 4 (navodila, nadzor, svetovanje); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Računovodstvo, revizija, davki | Lietuvos auditorių rūmai (Zbornica revizorjev Litve) za revizorje in revizijske družbe; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) za ponudnike računovodskih storitev in davčnega svetovanja, ki ne spadajo pod nobeno zbornico | art. 2, dalis 10, punktai 1 in 3 (status zavezanca); art. 4, dalis 6 (zbornica revizorjev) in dalis 9 (FNTT za vse druge); art. 30, dalis 1 |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Lietuvos bankas (Banka Litve) | art. 4, dalis 1 (Banka Litve izdaja navodila in nadzira investicijska podjetja, družbe za upravljanje, investicijske družbe, življenjske zavarovalnice in posrednike pri življenjskem zavarovanju, ponudnike storitev v zvezi s kriptoimetji); art. 30, dalis 1, punkt 2 in dalis 3 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (status zavezanca za ponudnike, ki niso že zajeti v punktai 1, 3 in 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Lietuvos prabavimo rūmai (urad za žigosanje plemenitih kovin) za drage kamne in plemenite kovine; Kultūros paveldo departamentas (oddelek za kulturno dediščino) za premične kulturne dobrine in starine; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) za umetnine in drugo blago, plačano z gotovino ⚠ Pristojnost se deli po NARAVI blaga, s katerim se trguje, in ne po poklicu: dragi kamni in plemenite kovine pod Prabavimo rūmai, kulturna dediščina in starine pod Kultūros paveldo departamentas, umetnine in razno blago, plačano z gotovino, pod FNTT. Trgovec, ki trguje z več kategorijami, spada hkrati pod več organov. Poleg tega sta bila punktai 10 in 11 iz art. 2, dalis 10 razveljavljena z dnem 01/01/2026 z zakonom Nr. XIV-2883: preden se zatrdi, da iz področja uporabe ni izpadla nobena kategorija trgovcev, preveriti, kaj sta zajemala. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 in 13 (status zavezanca); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT za preostale); art. 30, dalis 1, punktai 1 in 3 |
Luksemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 in 10bis (status zavezanca, vključno s posredovanjem pri najemu nad 10 000 € mesečne najemnine); art. 2-1, par. (8) (AED je nadzorni organ za vse strokovnjake, ki niso zajeti v paragraphes (1) do (7)) |
| Notariat | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (status zavezanca); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, navedena v VII. oddelku spremenjenega zakona z dne 9. decembra 1976 o organizaciji notariata, skrbi za spoštovanje obveznosti iz art. 2-2 do 5) |
| Odvetništvo | Ordre des avocats à Luxembourg; z odstopanjem Ordre des avocats à Diekirch za svoje člane | art. 2, par. (1), point 12 (zavezane dejavnosti, med njimi ustanavljanje družb in nudenje sedeža družbam, storitve ponudnika za gospodarske družbe in fiduciarne sklade, dejavnost Family Office in funkcija depozitarja delnic na prinosnika); art. 2-1, par. (6) — nadzor tu zajema art. 2-2 do 7, kar je širši obseg kot pri drugih samoregulativnih organih |
| Računovodstvo, revizija, davki | Ordre des experts-comptables (OEC) za računovodske strokovnjake; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) za svoje člane, fizične in pravne osebe, razen revizijskih družb; CSSF za revizijske strokovnjake, ki jim izda dovoljenje ali jih registrira; AED za strokovnjake na področju računovodstva in davčne svetovalce ⚠ Pristojnost je znotraj iste skupine razdeljena na štiri, ena od karik pa v besedilu ni imenovana: art. 2-1, par. (3) „cabinets d'audit“ izrecno izključuje iz obsega IRE, ne da bi določal, kdo jih nadzira. Pristojnost CSSF izhaja iz par. (1) (strokovnjaki, ki jim izda dovoljenje ali jih registrira) v povezavi z zakonom z dne 23. julija 2016 o revizijskem poklicu, vendar v zakonu iz leta 2004 ni zapisana. Potrditi v zakonu iz leta 2016 ali pri CSSF. Upoštevati je treba tudi, da strokovnjak na področju računovodstva (point 9bis) in davčni svetovalec (point 13) spadata pod AED in ne pod OEC, v nasprotju s tem, kar nakazuje sorodnost poklicev. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis in 13 (status zavezanca); art. 2-1, par. (4) (OEC, člani iz point 9), par. (3) (IRE, člani iz point 8, razen revizijskih družb), par. (1) (CSSF, strokovnjaki, ki jih nadzira, jim izda dovoljenje ali jih registrira, brez poseganja v par. (3)), par. (8) (AED za preostale) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Commissariat aux Assurances (CAA) za zavarovalnice, zavarovalne posrednike in strokovnjake zavarovalnega sektorja pod njegovim nadzorom; CSSF za kreditne institucije in PSF, ki jim izda dovoljenje, jih registrira ali nadzoruje, vključno z njihovimi vezanimi zastopniki s sedežem v Luksemburgu | art. 2, par. (1), points 1, 2 in 2bis (status zavezanca); art. 2-1, par. (2) (CAA) in par. (1) (CSSF) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | CSSF za ponudnike sedeža, ki jim je izdala dovoljenje ali jih registrirala po spremenjenem zakonu z dne 5. aprila 1993 o finančnem sektorju; AED za ponudnike storitev za gospodarske družbe in fiduciarne sklade, ki delujejo v okviru poslovnega razmerja in ne spadajo pod drug režim ⚠ Pristojnost je odvisna od statusa, ki ga ima izvajalec, ne od njegove dejavnosti: ponudnik sedeža z dovoljenjem kot PSF spada pod CSSF, tisti, ki dejavnost opravlja brez statusa PSF, pa pod AED. Odvetnik ali računovodski strokovnjak, ki opravlja te iste storitve, ostaja pod svojim samoregulativnim organom (art. 2, par. (1), points 9 in 12, lettre c). Zato je treba dejansko dovoljenje ponudnika — seznam PSF z dovoljenjem vodi CSSF — preveriti pred določitvijo sogovornika. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) in point 13bis (ponudniki storitev za gospodarske družbe in fiduciarne sklade); art. 2-1, par. (1) (CSSF) in par. (8) (AED) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 in 19 (status zavezanca); art. 2-1, par. (8) (nadzorni organ za strokovnjake, ki niso zajeti v par. (1) do (7)) |
Madžarska · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — madžarska finančna obveščevalna enota, ki deluje v okviru Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI“) | Pmt. 5. § f) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notariat | Területi közjegyzői kamara — regionalna zbornica, katere član je notar, in ne nacionalna zbornica (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Odvetništvo | Területi ügyvédi kamara — regionalna zbornica, katere član je odvetnik, in ne nacionalna zbornica (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (zbornica revizorjev) za revizijsko dejavnost; pénzügyi információs egységként működő hatóság (finančna obveščevalna enota v okviru NAV) za računovodstvo in davčno svetovanje | Pmt. 5. § c) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés g) pont) in 5. § f) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Magyar Nemzeti Bank (MNB) na podlagi svoje pristojnosti za nadzor sistema finančnega posredništva | Pmt. 5. § a) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (finančna obveščevalna enota v okviru NAV) za ponudnike sedeža; za fiduciarne upravitelje „hivatal“ v smislu zakona XV iz leta 2014 o fiduciarnih upraviteljih, to je Magyar Nemzeti Bank ⚠ Skupina spada pod dva organa, drugi pa je določen z napotilom, kar je vredno preveriti pred uporabo: Pmt. ne imenuje MNB, temveč napotuje na „hivatal“, opredeljen v zakonu XV iz leta 2014, katerega prečiščeno besedilo, pregledano v Nemzeti Jogszabálytár, določa Magyar Nemzeti Bank. Točka za preverjanje: več nadzornih pristojnosti nad reguliranimi dejavnostmi je bilo od leta 2021 prenesenih na Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) — potrditi, da fiduciarno upravljanje ni med njimi, s ponovnim branjem 1. člena zakona XV iz leta 2014 v veljavni različici. | Pmt. 5. § f) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés r) pont) in 5. § g) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés m) pont, ki napotuje na 2014. évi XV. törvény) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Kereskedelmi hatóság, to je Budapest Főváros Kormányhivatala, za trgovce s plemenitimi kovinami, blagom in kulturnimi dobrinami; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) za trgovce z investicijskim zlatom | Pmt. 5. § e) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) in 5. § b) pont (zavezanci: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) in Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (zastopnik FIAU za nepremičninski sektor) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1), opredelitev pojma „supervisory authority“, točka (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notariat | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta pozna latinski notariat, vendar med „supervisory authorities“ iz reg. 2 ni nobenega notarskega organa | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, opredelitev pojma „relevant activity“, točka (c) |
| Odvetništvo | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates ni med „supervisory authorities“, naštetimi v reg. 2; nadzor PPDFT ni prenesen na zbornico | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, opredelitev pojma „relevant activity“, točka (c) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (ki deluje po Accountancy Profession Act, Cap. 281) je „supervisory authority“ v smislu reg. 2 in lahko opravlja preglede skladnosti za FIAU ali skupaj z njo | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) in art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (a) in opredelitev pojma „supervisory authority“, točka (e) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), nadzornik za PPDFT; preglede skladnosti zanjo opravlja Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) in art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business“ (d) in (f) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), ki tem ponudnikom izdaja dovoljenja ali jih registrira, je „supervisory authority“ iz reg. 2 in lahko opravlja preglede za FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) in art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (d) in opredelitev pojma „trust and company service provider“ |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (h), (i) in (j) |
Nemčija · Geldwäschegesetz (GwG)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Organ, ki ga določi Land (ni enotnega zveznega organa) ⚠ Pristojnost je regionalna: vsak Land določi svoj organ, naziv pa se razlikuje (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, regionalno ministrstvo). Navesti enotno kontaktno točko bi bilo napačno; strokovnjak mora to preveriti pri svojem Land. | GwG § 50 Nr. 9 (pristojni organi po zveznem ali regionalnem pravu) |
| Notariat | Predsednik krajevno pristojnega Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Odvetništvo | Pristojna Rechtsanwaltskammer (regionalna odvetniška zbornica) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Računovodstvo, revizija, davki | Wirtschaftsprüferkammer (revizorji); pristojna Steuerberaterkammer (davčni svetovalci) | GwG § 50 Nr. 6 in Nr. 7 |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | BaFin (finančne storitve); pristojni organ po zveznem ali regionalnem pravu (zavarovalno posredovanje) | GwG § 50 Nr. 1 in Nr. 9 |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Organ, ki ga določi Land (ni enotnega zveznega organa) ⚠ Regionalna pristojnost; preveriti pri organu Land sedeža. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Organ, ki ga določi Land (ni enotnega zveznega organa) ⚠ Enak regionalni mehanizem kot pri nepremičninskih posrednikih: organ je odvisen od Land sedeža. | GwG § 50 Nr. 9 |
Nizozemska · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Onze Minister van Financiën (minister za finance) — pristojnost izvaja Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), direktorat ministrstva za finance, ki je 01/01/2026 prevzel naloge Bureau Toezicht Wwft davčne uprave | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notariat | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Odvetništvo | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (predsednik lokalne odvetniške zbornice, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — in ne Bureau Financieel Toezicht, ki ne pokriva odvetnikov | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB), kadar je institucija sama življenjska zavarovalnica (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (ki napotuje na art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (ki napotuje na art. 1a, derde lid, onder g) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) za trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), naslednik Bureau Toezicht Wwft — za ponudnike naslovov, ki niso trustkantoor. Režim je torej odvisen od natančnega statusa, ne od navidezne dejavnosti. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), ki je 01/01/2026 prevzel naloge Bureau Toezicht Wwft. Omejitev obsega: za navadne handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i) velja le prepoved gotovinskega plačila v znesku 3 000 € ali več (art. 1f), in ne vse obveznosti po Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (ki napotuje na art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, in art. 1f za omejitev obsega |
Poljska · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); ta nadzor izvajajo tudi naczelnicy urzędów celno-skarbowych (vodje carinskih in davčnih uradov), v okviru zavezanih institucij, ki jih nadzirajo | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notariat | Prezesi sądów apelacyjnych (predsedniki pritožbenih sodišč); Generalny Inspektor Informacji Finansowej ohranja splošno nadzorno pristojnost. Nadzor torej ni zaupan notarski zbornici. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Odvetništvo | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 ne določa nobene poklicne zbornice (niti Naczelna Rada Adwokacka niti Krajowa Rada Radców Prawnych); seznam v art. 130 ust. 2 je zaprt in ju ne omenja | art. 130 ust. 1 (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v okviru zavezanih institucij, ki jih nadzirajo | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) za zavezane institucije, ki jih nadzoruje; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) na podlagi svoje splošne nadzorne pristojnosti | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v okviru zavezanih institucij, ki jih nadzirajo | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v okviru zavezanih institucij, ki jih nadzirajo | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status zavezanca: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Portugalska · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Romunija · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (finančna obveščevalna enota je sama nadzornik); ANAF poleg tega, in izključno, nadzira izpolnjevanje obveznosti poročanja | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (urad nadzira vse poročajoče subjekte, ki jih ne nadzira niti BNR niti ASF), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) za nadzor ANAF, omejen na obveznosti iz art. 7 alin. (1), (3) in (5) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022) |
| Notariat | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România kot organism de autoreglementare; ONPCSB vzporedno ohranja nadzor na podlagi svoje preostale pristojnosti | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (samoregulativni organi za subjekte, ki jih zastopajo) in lit. d) (urad); art. 2 lit. n) (opredelitev samoregulativnega organa); art. 5 alin. (1) lit. f) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022). UNNPR je v nacionalni strategiji PPDFT, ki jo je objavil ONPCSB, poimensko navedena kot SRB |
| Odvetništvo | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România in odvetniške zbornice kot organism de autoreglementare; ONPCSB vzporedno ohranja nadzor na podlagi svoje preostale pristojnosti | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) in lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022). UNBR je v nacionalni strategiji PPDFT, ki jo je objavil ONPCSB, poimensko navedena kot SRB |
| Računovodstvo, revizija, davki | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (računovodski strokovnjaki) in CCF — Camera Consultanților Fiscali (davčni svetovalci) kot samoregulativna organa; ONPCSB ohranja nadzor na podlagi svoje preostale pristojnosti ⚠ Vprašanje obvezne revizije ni rešeno. Nacionalna strategija ONPCSB kot samoregulativne organe navaja le CECCAR, CCF, UNNPR in UNBR: za auditori financiari ni imenovan noben organ. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) je javni organ in ne SRB, CAFR pa izvaja le pristojnosti, prenesene z odredbo predsednika ASPAAS. Noben pregledan vir ravni 1 do 4 ne pove, kateri od obeh izvaja nadzor PPDFT nad zakonitimi revizorji: preveriti pri ASPAAS in v sektorskih normah, objavljenih na podlagi art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) in lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022). CECCAR in CCF sta v nacionalni strategiji PPDFT, ki jo je objavil ONPCSB, poimensko navedena kot SRB |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, izključna pristojnost nad finančnimi institucijami v njenem okviru (zavarovanja, kapitalski trgi, zasebne pokojnine); ONPCSB za osebe, ki opravljajo finančno svetovanje in ne spadajo pod ASF ⚠ Pregledano besedilo je različica, veljavna na dan 21/05/2022, ki jo gosti ministrstvo za finance. Vendar je O.U.G. nr. 10/2025 prav spremenila pristojnosti BNR in ASF (zlasti glede ponudnikov storitev v zvezi s kriptoimetji, uskladitev z MiCA/TFR), uradni portal legislatie.just.ro pa med preverjanjem ni bil dostopen. Razdelitev ASF / ONPCSB za finančno svetovanje in zavarovalno posredovanje je treba ponovno potrditi v prečiščeni različici art. 26 in art. 28 po O.U.G. 10/2025. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) in art. 28 alin. (1) (ASF, izključna pristojnost za urejanje, nadzor in kontrolo); art. 26 alin. (1) lit. d) za osebe iz art. 5 alin. (1) lit. e), ki jih ASF ne nadzira (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. g) (ponudniki storitev za gospodarske družbe ali fiduciarne sklade, razen tistih iz lit. e) in f)) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. i), j) in k) (prečiščeno besedilo, veljavno na dan 21/05/2022) |
Slovaška · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (različica v veljavi na dan 01/06/2026, spremenjena z zakonom 73/2026 Z. z.)
Španija · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.l) |
| Notariat | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Órgano Centralizado de Prevención notariata (art. 27) usmerja preučevanje in sporočanje poslov, nadzora ne izvaja | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.n); art. 27 za OCP |
| Odvetništvo | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — zakon Colegios de Abogados ne podeljuje nobene pristojnosti za nadzor PPDFT | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.ñ) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.m) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); pri finančnih subjektih se njegovo delovanje prilagaja dogovorom o usklajevanju, sklenjenim z njihovimi sektorskimi nadzornimi organi | Ley 10/2010, art. 47.1 in art. 44.2.m (zavezanci: art. 2.1.b in 2.1.c) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.o) |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (zavezanci: art. 2.1.q, 2.1.r in 2.1.w, ki napotuje na art. 38) |
Švedska · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Poklic | Nadzorni organ | Pravna podlaga |
|---|---|---|
| Nepremičnine | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 in 7 kap. 1 § tredje stycket (napotilo na sektorski zakon); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, ki FMI izrecno nalaga nadzor nad spoštovanjem zakona 2017:630 |
| Notariat | Ni nadzornega organa za PPDFT: poklic v tej obliki na Švedskem ne obstaja ⚠ To ni vrzel v dokumentaciji, temveč razlika v pravnem sistemu: Švedska ne pozna latinskega notariata in med zavezanci iz 1 kap. 2 § ni nobene kategorije „notar“. Dejanja, ki jih v kontinentalnem pravu opravlja notar, tu glede na primer spadajo k nepremičninskemu posredniku (Fastighetsmäklarinspektionen), odvetniku (Sveriges advokatsamfund) ali drugemu neodvisnemu pravniku (annan oberoende jurist, pod nadzorom länsstyrelser). Enakovrednosti ne vsiljevati. Naziv notarius publicus obstaja, vendar označuje funkcijo overjanja, ne strokovnjaka, ki bi bil v tej vlogi zavezanec — status je treba po potrebi preveriti v lag (1981:1363) om notarius publicus, besedilu, ki tu ni bilo pregledano. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, točke 1 do 24: seznam zavezancev (verksamhetsutövare) ne vsebuje nobene kategorije „notar“ |
| Odvetništvo | Sveriges advokatsamfund — svet (styrelse) in disciplinska komisija (disciplinnämnd); upravne globe pa izreka Länsstyrelsen i Stockholms län s sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, ki napotuje na 8 kap. rättegångsbalken in na 7 a kap. istega zakona; 7 a kap. 2 § (tillsyn odvetniške zbornice) in 7 a kap. (pristojnost Länsstyrelsen i Stockholms län za denarno sankcijo) |
| Računovodstvo, revizija, davki | Revisorsinspektionen (zakoniti revizorji in registrirane revizijske družbe); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (nekrite računovodske in revizijske storitve, davčno svetovanje) — dva organa glede na opravljano dejavnost | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen izrecno nadzira spoštovanje zakona 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 in 20 ter 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (določitev treh länsstyrelser) |
| Premoženjsko svetovanje, zavarovanje | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 in 5 ter 7 kap. 1 § tredje stycket (napotilo na sektorske zakone); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen izvaja tillsyn nad distribucijo zavarovanj na Švedskem) |
| Poslovni naslovi, korporacijske storitve | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — trije regionalni organi, pristojnost je razdeljena glede na sedež pravne osebe ali registrirano prebivališče fizične osebe. Predhodna priglasitev dejavnosti pri Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 in 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan pri Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, ki določa tri länsstyrelser in razdelitev po posameznih län |
| Predmeti vrednosti, umetnine, dražbe | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — pristojnost je razdeljena glede na sedež ali registrirano prebivališče zavezanca. Predhodna priglasitev dejavnosti pri Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 in 24 ter 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
189 vnosov, preverjenih po nacionalnih predpisih, od tega 25 označene kot nepopolne ali v spreminjanju — raje to povemo. Preverjeno 6. avgusta 2026: pristojnosti se premikajo, Uredba (EU) 2024/1624, ki se uporablja od 10. julija 2027, pa jih bo del preuredila. Ta stran obvešča; ne potrjuje.
Razpredelnica
Kje oddati, v vsaki od 27 držav.
Ta razpredelnica ni brošura: to je vsebina mehanizma, tistega, ki odpre pravi portal, ko pripravljate prijavo. Devet držav uporablja goAML, sistem Urada Združenih narodov za droge in kriminal; druge imajo svoj elektronski postopek.
| Država članica | Finančna obveščevalna enota | Kanal za oddajo | Valuta |
|---|---|---|---|
| Avstrija | A-FIU | goAML prek USP | EUR |
| Belgija | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bolgarija | FID-SANS (ДАНС / ФР) | stran za prijave FID-SANS | EUR |
| Ciper | MOKAS | stran za prijave MOKAS | EUR |
| Češka (Češka republika) | FAÚ | stran za prijave FAU | CZK |
| Nemčija | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Danska | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estonija | RAB / FIU | stran za prijave RAB | EUR |
| Španija | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finska | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Francija | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Grčija | Hellenic FIU (enota A) | stran za prijave Hellenic FIU | EUR |
| Hrvaška | AMLO (hrvaško: USPN, okvirno) | stran za prijave AMLO | EUR |
| Madžarska | HFIU | stran za prijave HFIU (NAV) | HUF |
| Irska | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Italija | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Litva | FNTT (angleško FCIS) | stran za prijave FNTT | EUR |
| Luksemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Latvija | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Nizozemska | FIU-Nederland | portal za prijave goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Poljska | GIIF | stran za prijave GIIF | PLN |
| Portugalska | UIF | stran za prijave UIF | EUR |
| Romunija | ONPCSB | portal za poročanje ONPCSB | RON |
| Švedska | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovenija | UPPD | stran za prijave UPPD | EUR |
| Slovaška | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Te podatke vzdržuje naša regulativna spremljava in so preverjeni eden za drugim; ostajajo okvirni. Kanal in način oddaje sta v pristojnosti vsakega nacionalnega organa: prijavitelj pred posredovanjem preveri pri svoji enoti. Vigilae pripravi datoteko in odpre portal — posredovanje ostaja njegovo dejanje.
Zakaj je to pomembno
Pravila postanejo skupna, vstopne točke ostanejo nacionalne.
2027
Uredba AMLR
10. julija 2027 se bo Uredba (EU) 2024/1624 začela neposredno uporabljati v vseh 27 državah: iste opredelitve, iste obveznosti skrbnosti, ista prepoved obveščanja stranke. Vsebina se poenoti.
Nacionalno
Naslovnik se ne premakne
Prijava se bo še naprej vlagala pri nacionalni enoti. Evropski paket za zavezance ne uvaja enotne vstopne točke: poznavanje 27 kanalov bo še naprej potrebno.
Format
Pripravlja se skupna oblika
Evropski organ AMLA je julija 2026 dal v posvetovanje tehnični standard, ki določa usklajeno obliko prijav (čl. 69(3) AMLR). Vigilae ga bo dodal ob ERMES in goAML takoj po sprejetju.
Jeziki
Štiriindvajset jezikov
Vmesnik je preveden v 24 uradnih jezikov Unije: sodelavec lahko dela v svojem, pisarna pa ohrani enotno sled.
Pogosta vprašanja
Vaša vprašanja, naši jasni odgovori.
Ali Vigilae posreduje prijavo namesto mene?
Ne, in nobeno orodje tega ne zmore: nobena finančna obveščevalna enota zavezancem ne ponuja avtomatiziranega vmesnika za oddajo. Vigilae pripravi datoteko v pravem formatu in odpre portal vaše države; prijavo oddate iz svoje seje, nato pa zabeležite sklic potrdila o prejemu.
Kaj se zgodi, če ima moja pisarna stranke v več državah?
Jurisdikcija pisarne določa enoto, ki ji prijavljate; država stranke pa napaja geografsko tveganje v oceni. Oboje je ločeno in se obravnava posebej.
Od kod ti podatki?
Iz uradnih virov vsake države, preverjenih enega za drugim in spremljanih z našo regulativno spremljavo, ki nadzoruje tudi sezname visokotveganih držav FATF in Unije ter francoski seznam nekooperativnih držav.
Preidite na jasno skrbnost
Čezmejna pisarna? Poglejmo vašo konfiguracijo.
Petnajst minut zadošča, da preverite, ali so vaša jurisdikcija, vaš poklic in vaši kanali prijave pravilno nastavljeni.
Brez plačilne kartice · Brez obveznosti · Vodeni zagon
Vigilae pomaga strokovnjaku pri njegovih obveznostih PPDFT. Orodje zaznava, strukturira, pregleda in beleži; strokovnjak ostaja edini odločevalec in edini prijavitelj pri FIU.