Kaksikymmentäseitsemän lainkäyttöaluetta, kaksikymmentäseitsemän vastaanottajaa. Ei yhtään vähempää.
Epäilyttävää liiketointa koskevaa ilmoitusta ei jätetä samaan paikkaan Pariisissa, Frankfurtissa tai Milanossa. Vigilae tuntee kaikkien 27 jäsenvaltion osalta toimivaltaisen rahanpesun selvittelykeskuksen, portaalin, jonne ilmoitus jätetään, valuutan ja sovellettavan kansallisen lain. Rajan yli työskentelevän toimiston ei tarvitse arvailla.
- Kunkin jäsenvaltion rahanpesun selvittelykeskus, nimeltä mainittuna
- Kansallinen ilmoitusportaali, avattavissa yhdellä klikkauksella asiakirjakokonaisuudesta
- Kaksi vientimuotoa: ERMES Ranskaa varten, goAML sitä käyttäviä maita varten
Pistemäärä sadasta 2 minuutissa · Ilman maksukorttia · Ilman sitoutumista
Esittelyvideo
Vigilae 62 sekunnissa.
Hajanaisista asiakirjoista sinetöityyn rekisteriin: tekoäly havainnoi, moottori luokittelee, te päätätte ja todiste sinetöidään.
62 sekuntia · suomenkielinen selostus · tekstitys saatavilla · ääni kytkettävissä
Viranomaisvalvonta
Kuka teitä valvoo — eikä se ole se, jota luulette.
Kenelle ilmoitetaan ja kuka teitä valvoo ovat kaksi eri kysymystä, ja sekaannus on yleinen. Rahanpesun selvittelykeskus vastaanottaa ilmoitukset; valvontaviranomainen puolestaan tarkastaa järjestelmänne ja määrää seuraamuksia. Se vaihtelee maasta toiseen ja joskus ammatista toiseen saman maan sisällä. Jokainen alla oleva rivi mainitsee kansallisen säädöksen, johon se perustuu — voitte kiistää sen.
Suomi · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — vastaa 1.1.2026 alkaen rahanpesun torjunnan valvonnasta, jota siihen asti hoiti aluehallintovirasto, laissa yhä käytetty nimi ⚠ Kaksi varaumaa, joilla ei ole vaikutusta Manner-Suomeen, jossa LVV on tosiaan valvoja. 1) Ahvenanmaa: Ahvenanmaan kiinteistönvälitysliikkeet kuuluvat säännöksen 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta piiriin, ja tämä kohta puuttuu tarkoituksellisesti säännöksen 7 luku 1 § luettelosta (joka koskee vain kohtia 13–18 ja 20–24); kansallisessa laissa ei siis nimetä niille mitään viranomaista — tarkistettava Ålands landskapsregering -hallitukselta, koska maakunnalla on oma lainsäädäntönsä. 2) Finlexin ajantasainen teksti 20.3.2026 tilanteen mukaan mainitsee yhä nimen ”aluehallintovirasto”, vaikka tehtävä siirrettiin Lupa- ja valvontavirastolle 1.1.2026 (uudistus laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): siirron vahvistavat valtiovarainministeriö ja virasto itse, mutta ei vielä kodifioitu teksti. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (velvoitetut toimijat: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notariaatti | Ei sovellu: tällä ammattiryhmällä ei ole rahanpesun torjunnan valvontaviranomaista ⚠ Suomessa ammattia ei ole säänneltynä vapaan ammatin notariaattina: säännöksen 1 luku 2 § velvoitettujen toimijoiden luettelossa ei ole yhtään notaaria, ja notaarin toimitukset (todistukset, laillistamiset, apostillet) hoitaa Digi- ja väestötietoviraston virkamies. Rinnastuksen pakottaminen latinalaisen notariaatin notaariin ohjaisi ammatinharjoittajan olemattoman yhteystahon luo. Jos suomalainen toimisto esittäytyy ”notaarina”, kyse on lähes aina jostakin muusta asemasta (asianajaja tai oikeudellisten palvelujen tarjoaja): juuri tämä asema määrää sen valvojan. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (velvoitettujen toimijoiden luettelo: siinä ei mainita yhtään notaaria) |
| Asianajotoiminta | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys asianajajien osalta; Lupa- ja valvontavirasto (entinen aluehallintovirasto) muiden oikeudellisten palvelujen tarjoajien osalta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (velvoitetut toimijat 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) ja 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (velvoitetut toimijat 13 kohta) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, tilintarkastusvalvonta) lakisääteistä tilintarkastusta suorittavien tilintarkastajien osalta; Lupa- ja valvontavirasto (entinen aluehallintovirasto) veroneuvojien ja kirjanpitäjien osalta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (velvoitetut toimijat 11 kohta) ja 4 kohta (velvoitetut toimijat 22 ja 23 kohta) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Finanssivalvonta (FIN-FSA) toimiluvallisten yhteisöjen ja vakuutusvälittäjien osalta; Lupa- ja valvontavirasto (entinen aluehallintovirasto) niiden sijoituspalvelujen tarjoajien osalta, joita Finanssivalvonta ei valvo | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (velvoitetut toimijat 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, joista 6 kohta vakuutusedustaja) ja 4 kohta (velvoitetut toimijat 16 kohta) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — vastaa 1.1.2026 alkaen aluehallintovirastolta siirtyneestä rahanpesun torjunnan valvonnasta, mukaan lukien rahanpesun valvontarekisteri | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (velvoitetut toimijat: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — vastaa 1.1.2026 alkaen aluehallintovirastolta siirtyneestä rahanpesun torjunnan valvonnasta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (velvoitetut toimijat: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Alankomaat · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Onze Minister van Financiën (valtiovarainministeri) — toimivaltaa käyttää Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), valtiovarainministeriön osasto, joka otti 1.1.2026 hoitaakseen verohallinnon Bureau Toezicht Wwft -yksikön tehtävät | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notariaatti | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Asianajotoiminta | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (paikallisen asianajajayhteisön puheenjohtaja, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — ei Bureau Financieel Toezicht, jonka valvonta ei kata asianajajia | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB), kun laitos on itse henkivakuutusyhtiö (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (viittaa säännökseen art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (viittaa säännökseen art. 1a, derde lid, onder g) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) trustkantoren osalta; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), Bureau Toezicht Wwft -yksikön seuraaja — niiden osoitepalvelujen tarjoajien osalta, jotka eivät ole trustkantoor. Sovellettava järjestelmä riippuu siis tarkasta asemasta, ei näennäisestä toiminnasta. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), joka otti 1.1.2026 hoitaakseen Bureau Toezicht Wwft -yksikön tehtävät. Soveltamisalan tarkennus: pelkkiin handelaren in goederen -toimijoihin (art. 1a, vierde lid, onder i) sovelletaan ainoastaan 3 000 €:n tai sitä suurempien käteismaksujen kieltoa (art. 1f), ei kaikkia Wwft-velvoitteita. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (viittaa säännökseen art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, ja art. 1f soveltamisalan rajauksen osalta |
Belgia · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bulgaria · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., viimeisin muutos ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): valvontaa harjoittavat viraston puheenjohtaja sekä virkamiehet, jotka on nimetty дирекция „Финансово разузнаване“ -osastoon (rahanpesun selvittelykeskus). Bulgaria ei siirrä ei-rahoitusalan ammattien valvontaa ammattikuntien elimille tai kamareille. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (kaikkien säännöksessä чл. 4 tarkoitettujen henkilöiden valvonta) säännöksen чл. 4, т. 18 velvoitettujen toimijoiden osalta — mukaan lukien vuokraus, jossa kuukausivuokra on vähintään 10 000 € |
| Notariaatti | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България ei ole valvontaviranomainen: se vahvistaa yhtenäiset sisäiset säännöt (единни вътрешни правила), joita sen jäsenten on noudatettava. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП säännöksen чл. 4, т. 14 velvoitettujen toimijoiden osalta; чл. 101, ал. 4 ja чл. 102, ал. 6 kamarin normeja antavan roolin osalta. Lisäksi чл. 108, ал. 7:ssä säädetään, että ”органи за надзор” (jotka lisäsäännösten § 1, т. 11:ssä määritellään yleistä valvontaa harjoittaviksi valtion viranomaisiksi) tekevät myös tarkastuksia ja saattavat asioita дирекция „Финансово разузнаване“ -osaston käsiteltäviksi. |
| Asianajotoiminta | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет vahvistaa asianajajaliittojen jäseniin sovellettavat yhtenäiset sisäiset säännöt, mutta ei harjoita rahanpesun torjunnan valvontaa. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП säännöksen чл. 4, т. 15 velvoitettujen toimijoiden osalta (kiinteistöliiketoimet, varojen hoito, tilit, yhtiöiden tai fidusiaaristen järjestelyjen perustaminen ja hallinnointi, kotipaikan osoitteen tarjoaminen); чл. 101, ал. 4 ja чл. 102, ал. 6 Висш адвокатски съвет -neuvoston roolin osalta |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) vahvistaa rekisteröityjen tilintarkastajien yhtenäiset sisäiset säännöt, ilman rahanpesun torjunnan valvontavaltaa. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП säännöksen чл. 4, т. 12 (rekisteröidyt tilintarkastajat) ja т. 13 (kirjanpitopalvelut ja veroneuvonta) velvoitettujen toimijoiden osalta; чл. 101, ал. 4 ja чл. 102, ал. 6 ИДЕС:n roolin osalta |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Комисия за финансов надзор (КФН) ja sen elimet; Българска народна банка (БНБ) niiden pankkien osalta, jotka toimivat sijoitusvälittäjinä säännöksen чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти tarkoittamassa merkityksessä | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, säännöksen чл. 4, т. 5 ja 8-11 henkilöiden osalta, lukuun ottamatta sijoitusvälittäjinä toimivia pankkeja) ja чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП säännöksen чл. 4, т. 16, lit. а)–в) velvoitettujen toimijoiden osalta (kotipaikka ja osoite, yhtiöiden perustaminen ja hallinnointi, johtajan tehtävät, trustee tai nimellinen osakkeenomistaja) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Ongelma ei ole viranomainen vaan soveltamisala. Bulgariassa ei enää ole yleistä ”arvokkaiden tavaroiden kauppiaan” luokkaa: kohdat чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 ja 31 on kumottu (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Kultaseppä, jalometallikauppias tai autokauppias ei siis enää sellaisenaan kuulu ЗМИП:n velvoitettuihin toimijoihin. Tarkistettava ennen valvojan näyttämistä: jos toiminta todella kuuluu т. 36:n, 37:n tai 20:n piiriin, viranomainen on tosiaan ДАНС; muussa tapauksessa tällä perusteella ei ole velvoitetun toimijan asemaa, ja valvojan näyttäminen olisi virheellistä. ЗМИП:n tekstistä ei käy ilmi, mitä kumotut kohdat sisälsivät — sen varmistamiseksi on palattava aiempiin versioihin. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП säännöksen чл. 4, т. 36 (taide, kynnysarvo 10 000 €), т. 37 (vapaa-alueet) ja т. 20 (aseet, öljy ja öljytuotteet) velvoitettujen toimijoiden osalta |
Espanja · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.l) |
| Notariaatti | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — notariaatin Órgano Centralizado de Prevención (art. 27) kanavoi liiketoimien tarkastelun ja ilmoittamisen, mutta se ei harjoita valvontaa | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.n); art. 27 OCP:n osalta |
| Asianajotoiminta | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — laki ei anna Colegios de Abogados -asianajajayhteisöille mitään rahanpesun torjunnan valvontatoimivaltaa | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.ñ) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.m) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); rahoitusalan yhteisöjen osalta sen toimintaa sovitetaan yhteen niiden alakohtaisten valvontaelinten kanssa allekirjoitettujen koordinointisopimusten mukaisesti | Ley 10/2010, art. 47.1 ja art. 44.2.m (velvoitetut toimijat: art. 2.1.b ja 2.1.c) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.o) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (velvoitetut toimijat: art. 2.1.q, 2.1.r ja 2.1.w, joka viittaa art. 38:aan) |
Irlanti · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — kohdan lisäsi Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), voimassa 23.4.2021 alkaen; velvoitetun toimijan asema: s. 25(1)(f) |
| Notariaatti | Minister for Justice, jonka toimivaltaisen viranomaisen tehtäviä hoitaa Department of Justicen Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) (delegointi, s. 108). Notaari, joka on lisäksi solicitor, kuuluu tässä ominaisuudessa Law Society of Irelandin piiriin | s. 60(2)(e) (jäännöslauseke: jokainen velvoitettu henkilö, jota ei tarkoiteta kohdissa (a)–(db)); notaari kuuluu s. 24:ssä ”relevant independent legal professional” -käsitteen piiriin |
| Asianajotoiminta | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, myös Law Libraryn ulkopuolella toimivat) | s. 60(2)(c) solicitors-asianajajien osalta; s. 60(2)(d) barristers-asianajajien osalta, koska LSRA on tullut General Council of the Bar of Ireland -elimen tilalle lailla Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) ja (d), voimassa 23.4.2021 alkaen |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Kirjanpitoalan järjestö, jonka jäsen toimija on (”designated accountancy body” eli Companies (Auditing and Accounting) Act 2003 -lain 2 osassa tarkoitettu ”prescribed accountancy body”); jäsenyyden puuttuessa Minister for Justice AMLCU:n välityksellä ⚠ Laki ei nimeä mitään järjestöä: se viittaa Companies (Auditing and Accounting) Act 2003 -laissa määriteltyyn ”prescribed accountancy body” -käsitteeseen, ja näiden järjestöjen luetteloa pitää ja päivittää IAASA. Viranomainen määräytyy siis sen järjestön mukaan, johon ammatinharjoittaja tosiasiassa kuuluu, ja järjestöön kuulumaton kirjanpitäjä siirtyy AMLCU:n piiriin. Jotta tieto olisi käyttökelpoinen, on haettava IAASA:n julkaisema prescribed accountancy bodies -luettelo ja verrattava sitä toimiston jäsenyyteen. | s. 60(2)(b)(i) ja (ii) (designated accountancy body -järjestön jäsenet); s. 60(2)(e) muiden kuin jäsenten osalta; velvoitetun toimijan asema: s. 25(1)(c) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (toimivaltainen viranomainen credit institutions -laitosten ja financial institutions -laitosten osalta); s. 24 sisällyttää ”financial institution” -määritelmään investment business firms -yritykset sekä ei-sidonnaiset vakuutusvälittäjät, jotka toimivat henkivakuutusten tai sijoitustuotteiden alalla |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Minister for Justice AMLCU:n välityksellä, joka myöntää myös toimiluvan (voimassa 3 vuotta); jos palveluntarjoaja on designated accountancy body -järjestön jäsen, kyseinen järjestö; jos se on luotto- tai rahoituslaitos, Central Bank of Ireland ⚠ Viranomainen ei ole sama, vaan määräytyy palveluntarjoajan aseman mukaan: kirjanpitoalan järjestö, jos palveluntarjoaja on designated accountancy body -järjestön jäsen (s. 60(2)(b)), Central Bank, jos se on lisäksi luotto- tai rahoituslaitos, ja AMLCU kaikissa muissa tapauksissa. Ratkaiseva tekijä on palveluntarjoajan jäsenyys, ei sen toiminta — se on siis tarkistettava ennen yhteystahon nimeämistä. | s. 25(1)(e) (velvoitetun toimijan asema); s. 60(2)(b), sitten (e) jäsenyyden mukaan; toimilupajärjestelmä 4 osan 9 luvussa |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Minister for Justice, Anti-Money Laundering Compliance Unitin (AMLCU) välityksellä | s. 25(1)(i), (ib) ja (ic) (velvoitetun toimijan asema); s. 60(2)(e) (jäännöslauseke) |
Italia · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (tarkastukset); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (omat tarkastukset ja seuraamusvalta). Tämän toimijaryhmän osalta toimivaltaa ei ole alakohtaisella valvontaviranomaisella eikä ammattikunnan elimellä | art. 3, comma 5, lett. e) (velvoitetun toimijan asema); art. 9, comma 1 (NSPV:n tarkastukset niiden velvoitettujen toimijoiden osalta, joita alakohtainen viranomainen ei valvo); art. 5, commi 3 ja 4 (MEF:n tarkastukset ja seuraamusvalta) |
| Notariaatti | Consiglio Nazionale del Notariato ja sen alueelliset yksiköt (Consigli notarili distrettuali) organismo di autoregolamentazione -elimenä; Ministero della giustizia valvoo ohjauksessaan olevia ammattikuntien elimiä; Guardia di finanzan Nucleo speciale di polizia valutaria säilyttää tarkastusvaltuutensa | art. 3, comma 4, lett. c) (velvoitetun toimijan asema); art. 1, comma 2, lett. aa) (organismo di autoregolamentazione -elimen määritelmä, joka kattaa alueelliset yksiköt ja kurinpitoneuvostot); art. 11, commi 1–3; art. 9, comma 1 |
| Asianajotoiminta | Consiglio Nazionale Forense yhdessä Ordini circondariali forensi -elinten ja Consigli distrettuali di disciplina -elinten kanssa organismo di autoregolamentazione -elimenä; myös Guardia di finanzan Nucleo speciale di polizia valutaria voi tehdä tarkastuksia | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1–4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ja Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB niiden revisori legali -tilintarkastajien ja tilintarkastusyhteisöjen osalta, joilla on toimeksiantoja enti di interesse pubblico -yhteisöissä tai välitason sääntelyn alaisissa yhteisöissä; Ministero dell'economia e delle finanze muiden revisori legali -tilintarkastajien osalta | art. 3, comma 4, lett. a), d) ja e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, EIP-yhteisöjen revisori-tilintarkastajien valvontaviranomainen); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, muiden kuin EIP-yhteisöjen revisori-tilintarkastajien valvontaviranomainen) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | CONSOB (consulenti finanziari ja rahoitusneuvontayhtiöt); IVASS (henkivakuutuslajien vakuutusvälittäjät, ks. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (pankki- ja rahoitusalan välittäjät) | art. 3, comma 2, lett. o) ja v) (velvoitetun toimijan asema); art. 1, comma 2, lett. c) (autorità di vigilanza di settore -viranomaisten määritelmä: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (valvontavaltuudet kunkin viranomaisen valvomiin velvoitettuihin toimijoihin) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (tarkastukset) ja Ministero dell'economia e delle finanze (seuraamukset) yleisen sääntelyn alaisten palveluntarjoajien osalta; Banca d'Italia niiden società fiduciarie -yhtiöiden osalta, jotka on merkitty art. 106 TUB:n mukaiseen albo-rekisteriin; yritysasioista vastaava ministeriö (asetuksessa nimeltään ”Ministero dello sviluppo economico”) niiden società fiduciarie -yhtiöiden osalta, joita ei ole merkitty tähän albo-rekisteriin ⚠ Toimivalta jakautuu kolmeen oikeudellisen muodon mukaan: NSPV/MEF yleisen sääntelyn alaisen yritys- ja trustipalvelujen tarjoajan osalta, Banca d'Italia art. 106 TUB:n mukaiseen albo-rekisteriin merkityn società fiduciaria -yhtiön osalta ja yritysasioista vastaava ministeriö rekisteriin merkitsemättömän fidusiaariyhtiön osalta. Lisäksi tarkastetussa asetuksessa nimetään yhä ”Ministero dello sviluppo economico”, josta nimityksestä on sittemmin luovuttu: ministeriön nykyinen nimi ja tätä valvontaa käytännössä harjoittava yksikkö on varmistettava myöhemmästä säädöksestä. | art. 3, comma 5, lett. a) ja art. 3, comma 3, lett. a) (velvoitetun toimijan asema); art. 9, comma 1 (NSPV:n tarkastukset); art. 5, comma 4 (MEF:n seuraamukset); art. 1, comma 2, lett. a) ja c) (jako Banca d'Italia -keskuspankin ja yritysasioista vastaavan ministeriön kesken) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (tarkastukset); Ministero dell'economia e delle finanze (seuraamusvalta) | art. 3, comma 5, lett. b), c) ja d) (velvoitetun toimijan asema, 10 000 €:n kynnysarvo taideteosten ja vapaasatamien osalta); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 ja 4 |
Itävalta · Ei yhtä ainoaa rahanpesun torjuntaa koskevaa lakia: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) rahoitusalan osalta; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) ja Rechtsanwaltsordnung (RAO) ei-rahoitusalan ammattien osalta
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Alueellisesti toimivaltainen Bezirksverwaltungsbehörde (toiminnan harjoittamispaikan piirihallintoviranomainen) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (velvoitetun toimijan asema, liiketoimet, joissa kuukausivuokra on vähintään 10 000 €) ja Abs. 3, joka antaa ”kaikki muut hallinnolliset tehtävät” § 333 GewO:ssa tarkoitetulle Behörde-viranomaiselle — joka on ensimmäisenä asteena Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notariaatti | Notaarin toimipiirin (Sprengel) Notariatskammer — alueellinen notaarikamari | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer tarkastaa määräajoin toimipiirinsä notaarit, ja sen on tällöin nimenomaisesti valvottava rahanpesun (§ 165 StGB) ja terrorismin rahoittamisen (§ 278d StGB) estämistä koskevien säännösten noudattamista riskiperusteisesti |
| Asianajotoiminta | Toimipiirin Rechtsanwaltskammer (alueellinen asianajajakamari) | RAO § 23 Abs. 2: kamarin harjoittama jäsenten velvollisuuksien valvonta kattaa nimenomaisesti rahanpesun (§ 165 StGB) ja terrorismin rahoittamisen (§ 278d StGB) estämistä koskevat säännökset, riskiperusteisesti ja siten, että asianajajan luona voidaan tehdä suoria tarkastuksia |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, jota laissa (WTBG 2017) kutsutaan nimellä ”Kammer der Wirtschaftstreuhänder”; Wirtschaftskammer Österreich, joka toimii Bilanzbuchhaltungsbehörde-viranomaisen välityksellä (BiBuG 2014) ⚠ Soveltamisala riippuu harjoitetun ammatin sääntelystä, ja useamman aseman yhdistäminen on mahdollista. § 52 APAG:n mukaiseen rekisteriin merkitty lakisääteinen tilintarkastaja kuuluu lisäksi Abschlussprüferaufsichtsbehörde-viranomaisen piiriin rahanpesun torjunnan tarkastuksissa (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Tarkka asema on tarkistettava ennen kuin viitataan jompaankumpaan kamariin. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — kumpikin direktiivin art. 48:ssa tarkoitettu toimivaltainen viranomainen |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Kaksi viranomaista toimijan aseman mukaan: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) luottolaitosten, rahoituslaitosten ja kryptovarapalvelujen tarjoajien osalta; Bezirksverwaltungsbehörde Gewerbeordnung-lain nojalla toimivien vakuutusvälittäjien osalta, kun ne välittävät henkivakuutuksia ja sijoitustuotteita ⚠ Molemmat mainitut viranomaiset ilmenevät säädöksistä, mutta ranskalaista varainhoitajaa lähimpänä oleva itävaltalainen ammattiprofiili — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — ei esiinny nimeltä § 365m1 Abs. 2 GewO:n luettelossa: se kuuluu sen piiriin ainoastaan henkivakuutusvälittäjän ominaisuudessa (Z 4). Rahoitusvälineitä koskevassa neuvonnassa ja välityksessä se toimii useimmiten sellaisen Wertpapierfirma-yrityksen sidonnaisena asiamiehenä, jota FMA puolestaan valvoo — mutta en ole löytänyt säännöstä, joka tekisi siitä suoraan velvoitetun toimijan, enkä säännöstä, joka nimeäisi sen valvojan tässä ominaisuudessa. Selvitettävä: säädös, jonka nojalla gewerblicher Vermögensberater on velvoitettu toimija sijoitusneuvontatoimintansa osalta (WAG 2018? FM-GwG § 2?), ja sitä vastaava viranomainen. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (FMA:n valvonta); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 luettuna yhdessä Abs. 3:n ja § 333 GewO:n kanssa (vakuutusvälittäjät) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Alueellisesti toimivaltainen Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (yhtiöiden perustaminen, johtotehtävissä toimiminen, kotipaikan ja osoitteen tarjoaminen, trustee-tehtävä, nimellinen osakkeenomistaja) ja Abs. 3, joka viittaa § 333 GewO:n Behörde-viranomaiseen |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Alueellisesti toimivaltainen Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (käteinen ≥ 10 000 €), lit. b (taideteokset ≥ 10 000 €, mukaan lukien galleriat ja huutokauppayhtiöt) ja lit. c (vapaasatamat) yhdessä Abs. 3:n kanssa, joka viittaa § 333 GewO:n Behörde-viranomaiseen |
Kreikka · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — riippumaton verohallinto) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (velvoitetut toimijat: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notariaatti | Υπουργείο Δικαιοσύνης (oikeusministeriö) — ei Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, joilla ei ole rahanpesun torjunnan valvontatoimivaltaa | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (velvoitetut toimijat: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Asianajotoiminta | Υπουργείο Δικαιοσύνης (oikeusministeriö) — ei Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (velvoitetut toimijat: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) lakisääteisten tilintarkastajien osalta; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ulkoisten kirjanpito- ja veroasiantuntijoiden sekä yksityisten tarkastajien osalta | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ ja περ. ε΄ (velvoitetut toimijat: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ ja δ΄) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Τράπεζα της Ελλάδος (Kreikan keskuspankki) vakuutusyhtiöiden ja vakuutusvälittäjien osalta; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (pääomamarkkinakomissio) sijoituspalvelujen ja sijoitusvälityksen osalta | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (alakohta ββ΄) ja περ. β΄ |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Lain 6 artiklassa ei nimetä mitään viranomaista — yhteystahoa ei tule nimetä ⚠ Varmistettu aukko, ei selvitystyön laiminlyönti: artikla 5 §1 (στ) ja (ζ) lukee kyllä yritys- ja trustipalvelujen tarjoajat velvoitettuihin toimijoihin, mutta artiklan 6 §1 luettelo (kirjaimet α–θ ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018:ssa julkaistussa tekstissä) ei osoita niille mitään viranomaista — kirjaimet kattavat Kreikan keskuspankin, pääomamarkkinakomission, poliisin, ΕΛΤΕ:n, ΑΑΔΕ:n, rahapelikomission, oikeusministeriön sekä talous- ja kehitysministeriön. Kansantalous- ja valtiovarainministeriön ajantasainen valvontaviranomaisten sivu ei myöskään mainitse niitä. Ratkaisemiseksi puuttuu artiklan 6 voimassa oleva kodifioitu versio (myöhempiä muutoksia, erityisesti ν. 4734/2020, ei ole voitu lukea virallisesta lähteestä). Ministeriö on lisäksi asettanut artiklojen 5 ja 6 muutosehdotuksen julkiseen kuulemiseen (opengov.gr/minfin): sieltä on katsottava ensimmäiseksi. | Ν. 4557/2018: velvoitetut toimijat säännöksen άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ ja ζ΄ mukaan, ilman vastaavaa viranomaista säännöksessä άρθρο 6 παρ. 1 |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Julkaistussa tekstissä on näennäisesti kaksinkertainen nimeäminen: artikla 6 §1 (ε)(γγ) osoittaa nämä kauppiaat ΑΑΔΕ:lle, kun taas artikla 6 §1 (η) osoittaa ”artiklan 5 §1 περ. ι΄ henkilöt” — eli täsmälleen saman toimijaryhmän — Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης -ministeriölle (talous- ja kehitysministeriö). Kansantalous- ja valtiovarainministeriön julkaisemassa ajantasaisessa luettelossa mainitaan ainoastaan ΑΑΔΕ. Puuttuu artiklan 6 voimassa oleva kodifioitu versio, jotta voidaan todeta, onko kirjain (η) kumottu vai ovatko molemmat toimivallat voimassa rinnakkain. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (alakohta γγ΄); velvoitetut toimijat: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Kroatia · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Kypros · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (kiinteistönvälittäjien rekisteröintineuvosto; lain englanninkielisessä versiossa ”Real Estate Registry Board”) | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(στ); velvoitetun toimijan asema: art. 2Α(ε) |
| Notariaatti | Ei sovellu: toimet, jotka latinalaisen notariaatin notaari suorittaisi, kuuluvat asianajajalle ja siten Kyproksen asianajajaliiton neuvostolle (art. 59(1)(ε)) ⚠ Euroopan oikeusportaalissa todetaan: ”The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.” Kypros on common law -oikeusjärjestelmä: siellä ei ole latinalaista notariaattia eikä notaarien valvontaviranomaista. Kyproslainen ammattilainen, joka esittäytyy ”notaarina”, on käytännössä joko asianajaja (valvoja: asianajajaliiton neuvosto) tai sisäministeriön nimittämä certifying officer — jälkimmäinen ei ole rahanpesun torjunnan velvoitettu toimija, mikä olisi vielä varmistettava sisäministeriöltä. | Ammatti puuttuu: art. 2Α(γ)(ii) tuntee ainoastaan ”ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός” -käsitteen (riippumaton oikeudellisen alan ammattilainen), ilman notaarien luokkaa |
| Asianajotoiminta | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Kyproksen asianajajaliiton neuvosto — Cyprus Bar Association) | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(ε); toimivalta kattaa nimenomaisesti asianajajien tarjoamat trusti- ja yrityspalvelut |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), joka voi siirtää valvontatehtävänsä vastaaville ammatillisille yhdistyksille | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(δ); velvoitetun toimijan asema: art. 2Α(γ)(i) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (sijoituspalvelut ja sijoitustoiminta); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnasta annetun lain soveltamisalaan kuuluvan toiminnan osalta, henkivakuutusten välitys mukaan lukien | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(β) ja 59(1)(γ); luokittelu ”χρηματοπιστωτικός οργανισμός” -laitokseksi määritelmän kohdissa (c) ja (e) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Kolme viranomaista palveluntarjoajan aseman mukaan: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) hallinnollisia palveluja tarjoavista yrityksistä annetun lain nojalla toimiluvan saaneiden henkilöiden osalta; ΣΕΛΚ (ICPAC) jäsentensä osalta; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου asianajajien ja asianajotoimistojen osalta | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) ja 59(1)(ε); velvoitetun toimijan asema: art. 2Α(δ) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Έφορος Φορολογίας (verokomissaari) taideteosten kaupan ja välityksen osalta; Τμήμα Τελωνείων (tulliosasto), kun liiketoimi tapahtuu vapaasatamassa ⚠ Ammattiryhmä on katettu vain puoliksi. Voimassa olevassa kreikankielisessä konsolidoidussa tekstissä luokka ”henkilö, joka käy kauppaa käteisellä maksetuilla tavaroilla ≥ 10 000 €” on KUMOTTU (art. 2Α(θ) sisältää merkinnän [Διαγράφηκε]), ja Kypros on lisäksi asettanut käteismaksuille ylärajan. Seuraus: ainoastaan taideteosten kauppiaat, galleriat ja huutokauppayhtiöt ovat edelleen velvoitettuja toimijoita ja valvonnan alaisia (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); kyproslaisella muiden kuin taiteellisten arvokkaiden tavaroiden kauppiaalla (korut, keräilyautot, jalometallit) ei enää ole art. 59:ssä nimettyä valvontaviranomaista. Vielä on tarkistettava valtiovarainministeriöltä / MOKAS:lta, onko käteismaksuista annetulla vuoden 2024 lailla luotu korvaava luokka. | lain 188(Ι)/2007 art. 59(1)(θ) ja 59(1)(ι); velvoitetun toimijan asema: art. 2Α(ιβ) ja 2Α(ιγ) |
Latvia · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Valsts ieņēmumu dienests (VID — verohallinto) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notariaatti | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Latvian valantehneiden notaarien neuvosto) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Asianajotoiminta | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (valantehneet asianajajat); Valsts ieņēmumu dienests (asianajajaliittoon kuulumattomat itsenäiset oikeudellisten palvelujen tarjoajat, kun ne toimivat asiakkaan lukuun laissa tarkoitetuissa liiketoimissa) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (valantehneet tilintarkastajat ja heidän yhteisönsä); Valsts ieņēmumu dienests (ulkoistetut kirjanpitäjät, veroneuvojat, kaikki veroasioissa avustavat henkilöt — sekä tilintarkastajien osalta ainoastaan seuraamusten täytäntöönpano) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Latvijas Banka (sijoituspalveluyritykset, rahastoyhtiöt, henki- ja säästövakuutusten välittäjät — rahoitusmarkkinakomissio FKTK on sulautettu siihen); Valsts ieņēmumu dienests (muut asiakkaille rahoitusalan neuvontaa antavat henkilöt, joita ei tarkoiteta säännöksessä 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Valsts ieņēmumu dienests (käteisellä maksettu tavarakauppa, 10 000 € tai enemmän); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (kansallinen kulttuuriperintöhallinto: taide ja antiikkiesineet, mukaan lukien antiikkiliikkeet, huutokauppayhtiöt ja satamat, 10 000 €:sta alkaen) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Liettua · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — talousrikosten tutkintavirasto, joka on myös rahanpesun selvittelykeskus) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (velvoitetun toimijan asema, mukaan lukien vuokranvälitys, kun kuukausivuokra on yli 10 000 €); art. 4, dalis 9 (FNTT ohjeistaa ja valvoo kaikkia velvoitettuja toimijoita, joita ei tarkoiteta dalys 1–8 -kohdissa); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notariaatti | Lietuvos notarų rūmai (Liettuan notaarikamari) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (velvoitetun toimijan asema); art. 4, dalis 5 (antaa ohjeet ja valvoo toimintaa); art. 30, dalis 1, punkt 3 ja dalis 4 (valvonnan tarkka ala: rekisterit, vastuuhenkilöiden nimeäminen, sisäiset toimintaperiaatteet) |
| Asianajotoiminta | Lietuvos advokatūra (Liettuan asianajajaliitto) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (velvoitetun toimijan asema); art. 4, dalis 4 (ohjeet, valvonta, neuvonta); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Lietuvos auditorių rūmai (Liettuan tilintarkastajakamari) tilintarkastajien ja tilintarkastusyhteisöjen osalta; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) kirjanpito- ja veroneuvontapalvelujen tarjoajien osalta, jotka eivät kuulu mihinkään kamariin | art. 2, dalis 10, punktai 1 ja 3 (velvoitetun toimijan asema); art. 4, dalis 6 (tilintarkastajakamari) ja dalis 9 (FNTT kaikkien muiden osalta); art. 30, dalis 1 |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Lietuvos bankas (Liettuan keskuspankki) | art. 4, dalis 1 (Liettuan keskuspankki antaa ohjeet ja valvoo sijoituspalveluyrityksiä, rahastoyhtiöitä, sijoitusyhtiöitä, henkivakuutusyhtiöitä ja -meklareita, kryptovarapalvelujen tarjoajia); art. 30, dalis 1, punkt 2 ja dalis 3 |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (niiden palveluntarjoajien velvoitetun toimijan asema, jotka eivät jo kuulu punktai 1, 3 ja 4 -kohtien piiriin); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Lietuvos prabavimo rūmai (leimausvirasto) jalokivien ja jalometallien osalta; Kultūros paveldo departamentas (kulttuuriperintöosasto) irtainten kulttuuriesineiden ja antiikkiesineiden osalta; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) taideteosten ja muiden käteisellä maksettujen tavaroiden osalta ⚠ Toimivalta jakautuu kaupattavan tavaran LUONTEEN mukaan, ei ammatin mukaan: jalokivet ja jalometallit Prabavimo rūmai -virastolle, kulttuuriperintö ja antiikkiesineet Kultūros paveldo departamentas -osastolle, taideteokset ja muut käteisellä maksetut tavarat FNTT:lle. Kauppias, joka käy kauppaa useilla tavararyhmillä, kuuluu samanaikaisesti useamman viranomaisen piiriin. Lisäksi art. 2, dalis 10 -säännöksen punktai 10 ja 11 kumottiin 1.1.2026 lailla Nr. XIV-2883: on tarkistettava, mitä ne kattoivat, ennen kuin väitetään, ettei mikään kauppiasryhmä ole pudonnut soveltamisalan ulkopuolelle. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 ja 13 (velvoitetun toimijan asema); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT muiden osalta); art. 30, dalis 1, punktai 1 ja 3 |
Luxemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 ja 10bis (velvoitetun toimijan asema, mukaan lukien vuokranvälitys, kun kuukausivuokra on yli 10 000 €); art. 2-1, par. (8) (AED on valvontaviranomainen kaikille niille ammattilaisille, joita paragraphes (1)–(7) eivät koske) |
| Notariaatti | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (velvoitetun toimijan asema); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, josta säädetään notariaatin järjestämisestä 9. joulukuuta 1976 annetun lain, sellaisena kuin se on muutettuna, VII jaksossa, valvoo säännösten art. 2-2–5 mukaisten velvoitteiden noudattamista) |
| Asianajotoiminta | Ordre des avocats à Luxembourg; poikkeuksena Ordre des avocats à Diekirch omien jäsentensä osalta | art. 2, par. (1), point 12 (velvoitteiden piiriin kuuluvat toiminnot, mukaan lukien yhtiöiden perustaminen ja kotipaikkapalvelut, yritys- ja trustipalvelut, Family Office -toiminta ja haltijaosakkeiden säilyttäjän tehtävä); art. 2-1, par. (6) — valvonta kattaa tässä säännökset art. 2-2–7, mikä on laajempi ala kuin muilla itsesääntelyelimillä |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Ordre des experts-comptables (OEC) kirjanpitäjien osalta; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) niiden jäsentensä osalta, jotka ovat luonnollisia henkilöitä tai oikeushenkilöitä, lukuun ottamatta tilintarkastusyhteisöjä; CSSF niiden tilintarkastusalan ammattilaisten osalta, joille se myöntää toimiluvan tai jotka se rekisteröi; AED kirjanpitoalan ammattilaisten ja veroneuvojien osalta ⚠ Toimivalta jakautuu saman ammattiryhmän sisällä neljään, eikä yhtä lenkeistä nimetä tekstissä: art. 2-1, par. (3) sulkee ”cabinets d'audit” nimenomaisesti IRE:n toimialan ulkopuolelle nimeämättä, kuka niitä valvoo. Kuuluminen CSSF:n piiriin päätellään säännöksestä par. (1) (sen toimiluvan saaneet tai sen rekisteröimät ammattilaiset) yhdessä tilintarkastusammatista 23. heinäkuuta 2016 annetun lain kanssa, mutta sitä ei ole kirjoitettu vuoden 2004 lakiin. Varmistettava vuoden 2016 laista tai CSSF:ltä. On myös huomattava, että kirjanpitoalan ammattilainen (point 9bis) ja veroneuvoja (point 13) kuuluvat AED:n eivätkä OEC:n piiriin, toisin kuin ammattien läheisyys antaisi olettaa. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis ja 13 (velvoitetun toimijan asema); art. 2-1, par. (4) (OEC, point 9:ssä tarkoitetut jäsenet), par. (3) (IRE, point 8:ssa tarkoitetut jäsenet, tilintarkastusyhteisöjä lukuun ottamatta), par. (1) (CSSF, sen valvomat, sen toimiluvan saaneet tai sen rekisteröimät ammattilaiset, sanotun kuitenkaan rajoittamatta par. (3):n soveltamista), par. (8) (AED jäännösryhmän osalta) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Commissariat aux Assurances (CAA) vakuutusyritysten, vakuutusvälittäjien ja vakuutusalan ammattilaisten osalta, jotka ovat sen valvonnassa; CSSF niiden luottolaitosten ja PSF-yhteisöjen osalta, joille se myöntää toimiluvan, jotka se rekisteröi tai joita se valvoo, mukaan lukien niiden Luxemburgiin sijoittautuneet sidonnaiset asiamiehet | art. 2, par. (1), points 1, 2 ja 2bis (velvoitetun toimijan asema); art. 2-1, par. (2) (CAA) ja par. (1) (CSSF) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | CSSF niiden kotipaikkapalvelujen tarjoajien osalta, joille se on myöntänyt toimiluvan tai jotka se on rekisteröinyt rahoitusalasta 5. huhtikuuta 1993 annetun lain, sellaisena kuin se on muutettuna, nojalla; AED niiden yrityspalvelujen ja trustipalvelujen tarjoajien osalta, jotka toimivat liikesuhteen perusteella kuulumatta muun sääntelyjärjestelmän piiriin ⚠ Se, minkä valvojan piiriin toimija kuuluu, riippuu sen asemasta, ei sen toiminnasta: PSF-yhteisönä toimiluvan saanut kotipaikkapalvelujen tarjoaja kuuluu CSSF:n piiriin, PSF-aseman ulkopuolella toimiva AED:n piiriin. Asianajaja tai kirjanpitäjä, joka tarjoaa samoja palveluja, pysyy puolestaan oman itsesääntelyelimensä alaisena (art. 2, par. (1), points 9 ja 12, lettre c). Palveluntarjoajan tosiasiallinen toimilupa on siis tarkistettava — CSSF pitää luetteloa toimiluvan saaneista PSF-yhteisöistä — ennen yhteystahon nimeämistä. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) ja point 13bis (yrityspalvelujen ja trustipalvelujen tarjoajat); art. 2-1, par. (1) (CSSF) ja par. (8) (AED) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 ja 19 (velvoitetun toimijan asema); art. 2-1, par. (8) (niiden ammattilaisten valvontaviranomainen, joita par. (1)–(7) eivät koske) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) ja Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (FIAU:n asiamies kiinteistöalalla) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1), ”supervisory authority” -määritelmä, kohta (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notariaatti | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Maltalla on latinalainen notariaatti, mutta mikään notaarielin ei kuulu reg. 2:ssa tarkoitettuihin ”supervisory authorities” -viranomaisiin | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” -määritelmä, kohta (c) |
| Asianajotoiminta | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates ei kuulu reg. 2:ssa lueteltuihin ”supervisory authorities” -viranomaisiin; rahanpesun torjunnan valvontaa ei ole siirretty asianajajayhteisölle | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” -määritelmä, kohta (c) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (joka toimii Accountancy Profession Actin, Cap. 281, nojalla) on reg. 2:ssa tarkoitettu ”supervisory authority” ja voi tehdä säädöstenmukaisuustarkastuksia FIAU:n puolesta tai yhdessä sen kanssa | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) ja art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (a) ja ”supervisory authority” -määritelmä, kohta (e) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), rahanpesun torjunnan valvoja; säädöstenmukaisuustarkastukset tekee sen puolesta Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) ja art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant financial business” (d) ja (f) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), joka myöntää näille palveluntarjoajille toimiluvan tai rekisteröi ne, on reg. 2:ssa tarkoitettu ”supervisory authority” ja voi tehdä tarkastuksia FIAU:n puolesta | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) ja art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (d) ja ”trust and company service provider” -määritelmä |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, ”relevant activity” (h), (i) ja (j) |
Portugali · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Puola · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); myös naczelnicy urzędów celno-skarbowych (tulli- ja verovirastojen päälliköt) harjoittavat tätä valvontaa niiden velvoitettujen laitosten osalta, joita he valvovat | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notariaatti | Prezesi sądów apelacyjnych (hovioikeuksien presidentit); Generalny Inspektor Informacji Finansowej säilyttää yleisen valvontatoimivallan. Valvontaa ei siis ole annettu notaarikamarin tehtäväksi. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Asianajotoiminta | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 ei nimeä mitään ammattikunnan elintä (ei Naczelna Rada Adwokacka eikä Krajowa Rada Radców Prawnych); art. 130 ust. 2:n luettelo on tyhjentävä eikä mainitse niitä | art. 130 ust. 1 (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych niiden velvoitettujen laitosten osalta, joita he valvovat | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) valvomiensa velvoitettujen laitosten osalta; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) yleisen valvontatoimivaltansa nojalla | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych niiden velvoitettujen laitosten osalta, joita he valvovat | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych niiden velvoitettujen laitosten osalta, joita he valvovat | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (velvoitetun toimijan asema: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Ranska · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | DGCCRF (seuraamukset: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Notariaatti | Notaarikamarit, joita Conseil supérieur du notariat voi avustaa | CMF art. L.561-36 |
| Asianajotoiminta | Conseil de l'ordre du barreau, jota Conseil national des barreaux voi avustaa | CMF art. L.561-36; ilmoitusten suodatus: art. L.561-17 |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Ordre des experts-comptables; H2A tilintarkastajien osalta | CMF art. L.561-36 |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | AMF (sijoitusneuvonta); ACPR (vakuutusvälitys ja pankkiliiketoimien välitys) | CMF art. L.561-36 |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | DGCCRF (prefektin myöntämä toimilupa; seuraamukset: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Tullihallinto | CMF art. L.561-36 |
Romania · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (rahanpesun selvittelykeskus on itse valvoja); ANAF valvoo lisäksi, ja yksinomaan, ilmoitusvelvollisuuksien noudattamista | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (virasto valvoo kaikkia ilmoitusvelvollisia yhteisöjä, joita BNR tai ASF ei valvo) säännöksen art. 5 alin. (1) lit. h) toimijoiden osalta; art. 26 alin. (1) lit. b) ANAF:n valvonnan osalta, joka rajoittuu säännöksen art. 7 alin. (1), (3) ja (5) velvoitteisiin (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022) |
| Notariaatti | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România organism de autoreglementare -elimenä; ONPCSB säilyttää rinnakkain valvonnan jäännöstoimivaltansa nojalla | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (itsesääntelyelimet edustamiensa toimijoiden osalta) ja lit. d) (virasto); art. 2 lit. n) (itsesääntelyelimen määritelmä); art. 5 alin. (1) lit. f) (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022). UNNPR mainitaan nimeltä SRB-elimenä ONPCSB:n julkaisemassa kansallisessa rahanpesun torjunnan strategiassa |
| Asianajotoiminta | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România ja asianajajaliitot organism de autoreglementare -eliminä; ONPCSB säilyttää rinnakkain valvonnan jäännöstoimivaltansa nojalla | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) ja lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022). UNBR mainitaan nimeltä SRB-elimenä ONPCSB:n julkaisemassa kansallisessa rahanpesun torjunnan strategiassa |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (kirjanpitäjät) ja CCF — Camera Consultanților Fiscali (veroneuvojat) itsesääntelyeliminä; ONPCSB säilyttää valvonnan jäännöstoimivaltansa nojalla ⚠ Lakisääteistä tilintarkastusta koskevaa osaa ei ole ratkaistu. ONPCSB:n kansallisessa strategiassa mainitaan itsesääntelyeliminä ainoastaan CECCAR, CCF, UNNPR ja UNBR: auditori financiari -tilintarkastajille ei nimetä siinä mitään elintä. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) on julkinen viranomainen eikä SRB, ja CAFR käyttää ainoastaan ASPAAS:n puheenjohtajan määräyksellä siirrettyjä tehtäviä. Yksikään tarkastettu tason 1–4 lähde ei kerro, kumpi niistä harjoittaa lakisääteisten tilintarkastajien rahanpesun torjunnan valvontaa: tarkistettava ASPAAS:lta ja art. 26 alin. (1) lit. e) -säännöksen nojalla julkaistuista alakohtaisista normeista. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) ja lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022). CECCAR ja CCF mainitaan nimeltä SRB-eliminä ONPCSB:n julkaisemassa kansallisessa rahanpesun torjunnan strategiassa |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, yksinomainen toimivalta sen toimialaan kuuluviin rahoituslaitoksiin (vakuutukset, pääomamarkkinat, yksityiset eläkkeet); ONPCSB niiden rahoitusneuvontaa antavien henkilöiden osalta, jotka eivät kuulu ASF:n piiriin ⚠ Tarkastettu teksti on 21.5.2022 voimassa ollut versio, jota ylläpitää valtiovarainministeriö. O.U.G. nr. 10/2025 on kuitenkin muuttanut juuri BNR:n ja ASF:n toimivaltaa (erityisesti kryptovarapalvelujen tarjoajien osalta, MiCA/TFR-yhdenmukaistus), ja virallinen portaali legislatie.just.ro ei ollut tarkistuksen aikana käytettävissä. ASF:n ja ONPCSB:n välinen toimivallanjako rahoitusneuvonnassa ja vakuutusvälityksessä on vahvistettava uudelleen art. 26:n ja art. 28:n O.U.G. 10/2025 jälkeisestä konsolidoidusta versiosta. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) ja art. 28 alin. (1) (ASF, yksinomainen sääntely-, valvonta- ja tarkastustoimivalta); art. 26 alin. (1) lit. d) niiden säännöksen art. 5 alin. (1) lit. e) henkilöiden osalta, joita ASF ei valvo (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) säännöksen art. 5 alin. (1) lit. g) toimijoiden osalta (muut yritys- tai trustipalvelujen tarjoajat kuin ne, joita tarkoitetaan kohdissa lit. e) ja f)) (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) säännöksen art. 5 alin. (1) lit. i), j) ja k) toimijoiden osalta (voimassa oleva konsolidoitu teksti, tilanne 21.5.2022) |
Ruotsi · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 ja 7 kap. 1 § tredje stycket (viittaus alakohtaiseen lakiin); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, jossa FMI:lle annetaan nimenomaisesti tehtäväksi valvoa lain 2017:630 noudattamista |
| Notariaatti | Ei rahanpesun torjunnan valvontaviranomaista: ammattia ei ole Ruotsissa tässä muodossa ⚠ Kyse ei ole dokumentaatioaukosta vaan oikeusjärjestelmien erosta: Ruotsissa ei tunneta latinalaista notariaattia, eikä säännöksen 1 kap. 2 § velvoitettujen toimijoiden joukossa ole mitään ”notaari”-luokkaa. Toimet, jotka notaari hoitaa mannermaisessa oikeudessa, kuuluvat täällä tapauksen mukaan kiinteistönvälittäjälle (Fastighetsmäklarinspektionen), asianajajalle (Sveriges advokatsamfund) tai muulle riippumattomalle juristille (annan oberoende jurist, jota länsstyrelser valvovat). Rinnastusta ei pidä pakottaa. Nimike notarius publicus on olemassa, mutta se tarkoittaa todistustehtävää eikä ammatinharjoittajaa, joka olisi tässä ominaisuudessa velvoitettu toimija — asema on tarvittaessa tarkistettava laista lag (1981:1363) om notarius publicus, jota ei ole tässä tarkastettu. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, kohdat 1–24: velvoitettujen toimijoiden (verksamhetsutövare) luettelossa ei ole mitään ”notaari”-luokkaa |
| Asianajotoiminta | Sveriges advokatsamfund — hallitus (styrelse) ja kurinpitolautakunta (disciplinnämnd); hallinnolliset sakot määrää sen sijaan Länsstyrelsen i Stockholms län sanktionsföreläggande-menettelyllä | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, joka viittaa säännöksiin 8 kap. rättegångsbalken ja saman lain 7 a kap.; 7 a kap. 2 § (asianajajaliiton tillsyn) ja 7 a kap. (Länsstyrelsen i Stockholms län -viranomaisen toimivalta taloudellisen seuraamuksen osalta) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Revisorsinspektionen (lakisääteiset tilintarkastajat ja rekisteröidyt tilintarkastusyhteisöt); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (muuten kattamattomat kirjanpito- ja tilintarkastuspalvelut, veroneuvonta) — kaksi viranomaista toimijan aseman mukaan | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen valvoo nimenomaisesti lain 2017:630 noudattamista); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 ja 20 sekä 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (kolmen länsstyrelser-viranomaisen nimeäminen) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 ja 5 sekä 7 kap. 1 § tredje stycket (viittaus alakohtaisiin lakeihin); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen harjoittaa tillsyn-valvontaa vakuutusten tarjoamisen osalta Ruotsissa) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — kolme alueellista viranomaista, ja toimivalta jakautuu oikeushenkilön kotipaikan tai luonnollisen henkilön rekisteröidyn asuinpaikan mukaan. Ennakkoilmoitus toiminnasta Bolagsverketille | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 ja 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan Bolagsverket-virastolle); förordning (2009:92) 16 §, jossa nimetään kolme länsstyrelser-viranomaista ja vahvistetaan län-kohtainen jako |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — toimivalta jakautuu velvoitetun toimijan kotipaikan tai rekisteröidyn asuinpaikan mukaan. Ennakkoilmoitus toiminnasta Bolagsverketille | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 ja 24 sekä 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
Saksa · Geldwäschegesetz (GwG)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Landin nimeämä viranomainen (ei yhtä ainoaa liittovaltiotason viranomaista) ⚠ Toimivalta on alueellinen: kukin Land nimeää oman viranomaisensa, ja nimike vaihtelee (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, osavaltion ministeriö). Yhden keskitetyn asiointipisteen nimeäminen olisi virheellistä; ammatinharjoittajan on tarkistettava asia omalta Landiltaan. | GwG § 50 Nr. 9 (liittovaltion tai osavaltion oikeuden mukaan toimivaltaiset viranomaiset) |
| Notariaatti | Alueellisesti toimivaltaisen Landgericht-tuomioistuimen presidentti | GwG § 50 Nr. 5 |
| Asianajotoiminta | Toimivaltainen Rechtsanwaltskammer (alueellinen asianajajakamari) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Wirtschaftsprüferkammer (tilintarkastajat); toimivaltainen Steuerberaterkammer (veroneuvojat) | GwG § 50 Nr. 6 ja Nr. 7 |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | BaFin (rahoituspalvelut); liittovaltion tai osavaltion oikeuden mukaan toimivaltainen viranomainen (vakuutusvälitys) | GwG § 50 Nr. 1 ja Nr. 9 |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Landin nimeämä viranomainen (ei yhtä ainoaa liittovaltiotason viranomaista) ⚠ Alueellinen toimivalta; tarkistettava sen Landin viranomaiselta, johon toimija on sijoittautunut. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Landin nimeämä viranomainen (ei yhtä ainoaa liittovaltiotason viranomaista) ⚠ Sama alueellinen järjestely kuin kiinteistönvälittäjillä: viranomainen määräytyy sen Landin mukaan, johon toimija on sijoittautunut. | GwG § 50 Nr. 9 |
Slovakia · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (1.6.2026 voimassa oleva versio, muutettu lailla 73/2026 Z. z.)
Slovenia · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, muutettu 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) ja ZPPDFT-2C
Tanska · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Erhvervsstyrelsen (Tanskan elinkeinovirasto) | hvidvaskloven § 57, stk. 1, joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notariaatti | Ei sovellu: notaari on byret-tuomioistuimen (alioikeus) tuomari/virkamies; hän ei ole velvoitettu toimija, eikä hänellä ole rahanpesun torjunnan valvontaviranomaista ⚠ Ammattia ei ole vapaan ammatin muodossa: Tanskassa notaarin toimi on lainkäyttötoimi, joka suoritetaan byret-tuomioistuimen kansliassa, joten mitään rahanpesun torjunnan valvontaviranomaista ei voida nimetä. Tanskalainen toimisto, joka tarjoaisi notaaripalvelujen kaltaisia palveluja (kiinteistökaupat, sulkutilipalvelut), tekee sen advokat-ominaisuudessa ja kuuluu tällöin Advokatrådet-neuvoston piiriin, tai § 1, stk. 1, nr. 16:n mukaisena palveluntarjoajana, jolloin se kuuluu Erhvervsstyrelsen-viraston piiriin — luonnehdittava on tosiasiassa harjoitettu asema, ei nimike. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: ”Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.”; hvidvaskloven § 1, stk. 1, ei sisällä mitään ”notar”-luokkaa |
| Asianajotoiminta | Advokatrådet (asianajajaneuvosto, Advokatsamfundetin elin) | hvidvaskloven § 64, stk. 1, joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 13; kattaa myös toiseen jäsenvaltioon, ETA-alueelle tai Sveitsiin sijoittautuneet asianajajat, jotka harjoittavat toimintaa Tanskassa |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Erhvervsstyrelsen (Tanskan elinkeinovirasto) | hvidvaskloven § 57, stk. 1, joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 14 (hyväksytyt tilintarkastajat) ja nr. 16 (veroneuvojat, ulkoiset kirjanpitäjät, muut kuin hyväksytyt tilintarkastajat) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Finanstilsynet (finanssivalvontaviranomainen) | hvidvaskloven § 47, stk. 1 (toimivalta kohtien nr. 1-12, 18 ja 22 osalta), joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 3 ja nr. 7 |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Erhvervsstyrelsen (Tanskan elinkeinovirasto), johon ennakkorekisteröityminen on pakollista | § 57, stk. 1, joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 17; rekisteröinti ja luotettavuusvaatimukset § 58:ssa |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Erhvervsstyrelsen (Tanskan elinkeinovirasto) ⚠ Varmuudella katettua on ainoastaan taideteosten kauppa. Tanska ei tee arvokkaiden tavaroiden kauppiaista yleisesti velvoitettuja toimijoita: heitä ei mainita § 1, stk. 1:ssä, ja heitä koskee ainoastaan kielto ottaa vastaan ≥ 15 000 DKK:n käteismaksuja (§ 5), eikä tämän velvollisuuden osalta ole nimetty mitään valvontaviranomaista 11 luvussa (Tilsyn m.v.). § 5:n noudattaminen kuuluu rikosoikeudellisen menettelyn piiriin: sen tahallisesta tai törkeän huolimattomasta rikkomisesta rangaistaan sakolla (§ 78). Tanskalaiselle kultasepälle tai autokauppiaalle ei siksi ole ilmoitettavaa valvojaa. | hvidvaskloven § 57, stk. 1, joka viittaa säännökseen § 1, stk. 1, nr. 21 |
Tšekki · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Unkari · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — Unkarin rahanpesun selvittelykeskus, joka toimii Nemzeti Adó- és Vámhivatal -viraston yhteydessä (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, ”PEI”) | Pmt. 5. § f) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notariaatti | Területi közjegyzői kamara — alueellinen notaarikamari, jonka jäsen notaari on, ei kansallinen kamari (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Asianajotoiminta | Területi ügyvédi kamara — alueellinen asianajajakamari, jonka jäsen asianajaja on, ei kansallinen kamari (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (tilintarkastajakamari) tilintarkastustoiminnan osalta; pénzügyi információs egységként működő hatóság (rahanpesun selvittelykeskus NAV:n yhteydessä) kirjanpidon ja veroneuvonnan osalta | Pmt. 5. § c) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés g) pont) ja 5. § f) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Magyar Nemzeti Bank (MNB), rahoituksen välitysjärjestelmän valvontaa koskevan toimivaltansa nojalla | Pmt. 5. § a) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (rahanpesun selvittelykeskus NAV:n yhteydessä) kotipaikkapalvelujen tarjoajien osalta; luottamushallinnoijien osalta luottamushallinnoijista annetussa vuoden 2014 laissa XV tarkoitettu ”hivatal” eli Magyar Nemzeti Bank ⚠ Ammattiryhmä kuuluu kahden viranomaisen piiriin, ja jälkimmäinen nimetään viittauksella, joten asia on syytä tarkistaa ennen käyttöä: Pmt. ei nimeä MNB:tä, vaan se viittaa vuoden 2014 laissa XV määriteltyyn ”hivatal”-viranomaiseen, ja Nemzeti Jogszabálytár -palvelusta tarkastetussa lain konsolidoidussa tekstissä tämä on Magyar Nemzeti Bank. Tarkistettava seikka: useita säänneltyjen toimintojen valvontatoimivaltuuksia on siirretty Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága -viranomaiselle (SZTFH) vuodesta 2021 alkaen — on varmistettava, ettei luottamushallinnointi kuulu niihin, lukemalla uudelleen vuoden 2014 lain XV 1 artikla sen voimassa olevassa versiossa. | Pmt. 5. § f) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés r) pont) ja 5. § g) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés m) pont, joka viittaa 2014. évi XV. törvény -lakiin) |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Kereskedelmi hatóság eli Budapest Főváros Kormányhivatala jalometallien, tavaroiden ja kulttuuriesineiden kauppiaiden osalta; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) sijoituskullan kauppiaiden osalta | Pmt. 5. § e) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) ja 5. § b) pont (velvoitetut toimijat: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Viro · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Ammatti | Valvontaviranomainen | Oikeusperusta |
|---|---|---|
| Kiinteistöala | Rahapesu Andmebüroo (Viron rahanpesun selvittelykeskus) | RahaPTS § 64 lg 1 (RAB harjoittaa valtion valvontaa kaikkien velvoitettujen toimijoiden osalta, lukuun ottamatta samassa pykälässä säädettyjä poikkeuksia); velvoitetun toimijan asema: § 2 lg 1 p 4 ja 4¹ |
| Notariaatti | Justiits- ja Digiministeerium (oikeus- ja digitaaliministeriö), joka voi siirtää valvonnan Notarite Kodalle (notaarikamari) — siirto on tosiasiallinen, ja kamari itse vahvistaa sen | RahaPTS § 64 lg 4: valvonta perustuu notariaattilakiin (notariaadiseadus), ja se voidaan siirtää Notarite Koda -kamarille; § 64 lg 5 RAB:n kanssa tehtävän yhteistyön osalta |
| Asianajotoiminta | Eesti Advokatuuri juhatus (Viron asianajajaliiton johtokunta) | RahaPTS § 64 lg 3, jolloin valvonta perustuu advokatuuriseadus-lakiin; velvoitetun toimijan asema: § 2 lg 2 |
| Kirjanpito, tilintarkastus, verotus | Rahapesu Andmebüroo (Viron rahanpesun selvittelykeskus) | RahaPTS § 64 lg 1 — poikkeusta ei ole säädetty valantehneille tilintarkastajille eikä kirjanpitäjille ja veroneuvojille, toisin kuin asianajajille (lg 3) ja notaareille (lg 4); velvoitetun toimijan asema: § 2 lg 1 p 7 ja 8 |
| Varallisuusneuvonta, vakuutus | Finantsinspektsioon (finanssivalvontaviranomainen) ⚠ Finantsinspektsioon valvoo ainoastaan niitä laitoksia, jotka ovat sen valvonnassa sitä koskevan lain nojalla (§ 64 lg 2 RahaPTS). Vakuutusvälittäjä on velvoitettu toimija vain henkivakuutusten ja sijoitusluonteisten tuotteiden osalta (§ 6 lg 2 p 5): tämän alan ulkopuolella toimivaltainen viranomainen on eri. Tosiasiallisesti harjoitettu asema on tarkistettava ennen kuin siihen viitataan. | RahaPTS § 64 lg 2 (Finantsinspektsioon-viranomaisen valvonnan alaisten luottolaitosten ja rahoituslaitosten valvonta); luokittelu rahoituslaitokseksi: § 6 lg 2 p 5, 6 ja 7 |
| Kotipaikkapalvelut, yrityspalvelut | Rahapesu Andmebüroo (Viron rahanpesun selvittelykeskus), joka myös myöntää näille palveluntarjoajille toimiluvan (tegevusluba) | RahaPTS § 64 lg 1; velvoitetun toimijan asema: § 2 lg 1 p 9 |
| Arvoesineet, taide, huutokaupat | Rahapesu Andmebüroo (Viron rahanpesun selvittelykeskus) | RahaPTS § 64 lg 1; velvoitetun toimijan asema: § 2 lg 1 p 5, 6, 14 ja 15 |
189 kansallisiin säädöksiin tarkistettua merkintää, joista 25 merkitty puutteellisiksi tai muuttuviksi — sanomme sen mieluummin ääneen. Tarkistettu 6. elokuuta 2026: toimivallat muuttuvat, ja 10. heinäkuuta 2027 sovellettava asetus (EU) 2024/1624 järjestää osan niistä uudelleen. Tämä sivu tiedottaa; se ei todista.
Taulukko
Minne ilmoitus jätetään, kussakin 27:stä.
Tämä taulukko ei ole esite: se on moottorin sisältö, sen moottorin, joka avaa oikean portaalin kun valmistelette ilmoitusta. Yhdeksän valtiota käyttää goAML-järjestelmää, joka on YK:n huumeiden ja rikollisuuden torjunnasta vastaavan toimiston järjestelmä; muilla on oma sähköinen menettelynsä.
| Jäsenvaltio | Rahanpesun selvittelykeskus | Ilmoituskanava | Valuutta |
|---|---|---|---|
| Itävalta | A-FIU | goAML USP:n kautta | EUR |
| Belgia | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulgaria | FID-SANS (ДАНС / ФР) | FID-SANS:n ilmoitussivu | EUR |
| Kypros | MOKAS | MOKAS:n ilmoitussivu | EUR |
| Tšekki (Tšekin tasavalta) | FAÚ | FAU:n ilmoitussivu | CZK |
| Saksa | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Tanska | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Viro | RAB / FIU | RAB:n ilmoitussivu | EUR |
| Espanja | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Suomi | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Ranska | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Kreikka | Hellenic FIU (yksikkö A) | Hellenic FIU:n ilmoitussivu | EUR |
| Kroatia | AMLO (kroatiaksi USPN, suuntaa antava) | AMLO:n ilmoitussivu | EUR |
| Unkari | HFIU | HFIU:n ilmoitussivu (NAV) | HUF |
| Irlanti | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Italia | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Liettua | FNTT (englanniksi FCIS) | FNTT:n ilmoitussivu | EUR |
| Luxemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Latvia | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Alankomaat | FIU-Nederland | goAML-ilmoitusportaali (FIU-Nederland) | EUR |
| Puola | GIIF | GIIF:n ilmoitussivu | PLN |
| Portugali | UIF | UIF:n ilmoitussivu | EUR |
| Romania | ONPCSB | ONPCSB:n raportointiportaali | RON |
| Ruotsi | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovenia | UPPD | UPPD:n ilmoitussivu | EUR |
| Slovakia | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Näitä tietoja ylläpitää sääntelyseurantamme ja ne on tarkistettu yksitellen; ne ovat suuntaa antavia. Kanava ja ilmoittamisen yksityiskohdat kuuluvat kunkin kansallisen viranomaisen toimivaltaan: ilmoittaja tarkistaa asian omalta selvittelykeskukseltaan ennen toimittamista. Vigilae valmistelee tiedoston ja avaa portaalin — toimittaminen pysyy hänen tekonaan.
Miksi tällä on merkitystä
Säännöstö yhtenäistyy, ilmoituspisteet pysyvät kansallisina.
2027
AMLR-asetus
10. heinäkuuta 2027 asetusta (EU) 2024/1624 sovelletaan suoraan kaikissa 27 valtiossa: samat määritelmät, samat valvontavelvoitteet, sama kielto ilmoittaa asiakkaalle. Sisältö yhtenäistyy.
Kansallinen
Vastaanottaja ei muutu
Ilmoitus tehdään jatkossakin kansalliselle selvittelykeskukselle. Eurooppalainen säädöspaketti ei luo ilmoitusvelvollisille yhtä ainoaa asiointipistettä: 27 kanavan tunteminen on edelleen tarpeen.
Muoto
Yhteinen muoto on valmisteilla
Euroopan viranomainen AMLA asetti heinäkuussa 2026 julkiseen kuulemiseen tekniset standardit, joilla vahvistetaan ilmoitusten yhdenmukaistettu muoto (AMLR 69 artiklan 3 kohta). Vigilae lisää sen ERMESin ja goAML:n rinnalle heti, kun se on hyväksytty.
Kielet
Kaksikymmentäneljä kieltä
Käyttöliittymä on käännetty unionin 24 viralliselle kielelle: työntekijä voi työskennellä omallaan samalla kun toimistolle jää yksi yhtenäinen jälki.
Usein kysytyt kysymykset
Kysymyksenne, selkeät vastauksemme.
Toimittaako Vigilae ilmoituksen puolestani?
Ei, eikä mikään työkalu siihen pysty: yksikään rahanpesun selvittelykeskus ei tarjoa ilmoitusvelvollisille automatisoitua ilmoitusrajapintaa. Vigilae valmistelee tiedoston oikeassa muodossa ja avaa maanne portaalin; te jätätte ilmoituksen omasta istunnostanne ja kirjaatte sitten vastaanottokuittauksen viitteen.
Mitä tapahtuu, jos toimistollani on asiakkaita useissa maissa?
Toimiston lainkäyttöalue määrää selvittelykeskuksen, jolle ilmoitatte; asiakkaan maa puolestaan syöttää maantieteellisen riskin luokitukseen. Nämä kaksi ovat eri asioita ja käsitellään erikseen.
Mistä nämä tiedot tulevat?
Kunkin valtion virallisista lähteistä, tarkistettuina yksitellen ja seurattuina sääntelyseurannassamme, joka valvoo myös FATF:n ja unionin suuririskisten maiden luetteloita sekä Ranskan luetteloa yhteistyöhaluttomista valtioista.
Siirtykää selkeään valvontaan
Rajat ylittävä toimisto? Katsotaan kokoonpanonne.
Viisitoista minuuttia riittää tarkistamaan, että lainkäyttöalueenne, ammattinne ja ilmoituskanavanne on määritetty oikein.
Ilman maksukorttia · Ilman sitoutumista · Ohjattu käynnistys
Vigilae avustaa ammattilaista hänen rahanpesun torjunnan velvoitteissaan. Työkalu havainnoi, jäsentää, seuloo ja jäljittää; ammattilainen pysyy ainoana päättäjänä ja ainoana ilmoittajana rahanpesun selvittelykeskukselle.