Vinte e sete jurisdições, vinte e sete destinatários. Nem um a menos.
A comunicação de operação suspeita não se apresenta no mesmo sítio em Paris, em Frankfurt ou em Milão. A Vigilae conhece, para cada um dos 27 Estados-Membros, a unidade de informação financeira competente, o portal onde se apresenta, a moeda e a lei nacional aplicável. Um gabinete que trabalha para lá da fronteira não tem de adivinhar.
- A unidade de informação financeira de cada Estado-Membro, indicada pelo nome
- O portal nacional de comunicação, aberto com um clique a partir do processo
- Dois formatos de exportação: ERMES para França, goAML para os países que o utilizam
Pontuação em 100 em 2 minutos · Sem cartão bancário · Sem compromisso
O filme
Vigilae, em 62 segundos.
Do processo disperso ao registo selado: a IA percebe, o motor classifica, o utilizador decide, a prova é selada.
62 segundos · voz-off em português · legendas disponíveis · som ativável
O controlo
Quem o fiscaliza — e não é quem julga.
A quem se comunica e quem o fiscaliza são duas questões diferentes, e a confusão é frequente. A unidade de informação financeira recebe as comunicações; a autoridade de supervisão, essa, verifica o seu dispositivo e sanciona. Muda de país para país e, por vezes, de profissão para profissão dentro do mesmo país. Cada linha abaixo cita o texto nacional que a estabelece — pode contradizê-la.
Portugal · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | IMPIC, I. P. — Instituto dos Mercados Públicos, do Imobiliário e da Construção | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. c), por remissão para o art. 4.º, n.º 1, al. d); art. 91.º: o IMPIC continua a ser o único competente para a comunicação de atividades imobiliárias do art. 46.º, qualquer que seja a natureza da entidade obrigada (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Notariado | Membro do Governo responsável pela área da justiça, assistido pelo Instituto dos Registos e do Notariado, I. P. (IRN), em articulação com a Ordem dos Notários — não é, portanto, a ordem profissional por si só | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. h); art. 7.º, n.º 6 (o IRN é equiparado a uma autoridade setorial) (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Advocacia | Ordem dos Advogados (advogados) ; Ordem dos Solicitadores e dos Agentes de Execução (solicitadores) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. f) e g); art. 90.º, n.º 2 (as ordens profissionais são equiparadas às autoridades setoriais) (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Ordem dos Contabilistas Certificados (contabilistas certificados); CMVM, que exerce a supervisão final e detém a competência sancionatória exclusiva, conjuntamente com a Ordem dos Revisores Oficiais de Contas (auditores); ASAE para os consultores fiscais que não dependem de nenhuma ordem | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. e) (contabilistas), al. d) e n.os 2 e 3 (auditores: CMVM + OROC, sanção exclusiva CMVM), al. i) (competência residual ASAE) (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Consultoria patrimonial, seguros | CMVM — Comissão do Mercado de Valores Mobiliários (consultoria para investimento); ASF — Autoridade de Supervisão de Seguros e Fundos de Pensões (distribuição de seguros, competência exclusiva mesmo que o mediador exerça também atividades sujeitas a outra autoridade) | Lei 83/2017, art. 87.º, al. g) (CMVM); art. 85.º, n.º 1, al. b) e n.º 2 (ASF, exclusividade sobre a distribuição de seguros) (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica (que mantém também o registo obrigatório destes prestadores) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (competência residual sobre as entidades obrigadas não afetas a outra autoridade), para as entidades do art. 4.º, n.º 1, al. g) e n.º 3 (texto consolidado em 31/12/2021) |
| Bens de valor, arte, leilões | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (competência residual), para as entidades do art. 4.º, n.º 1, al. i), j) e m) (texto consolidado em 31/12/2021) |
Alemanha · Geldwäschegesetz (GwG)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Autoridade designada pelo Land (não há autoridade federal única) ⚠ A competência é regional: cada Land designa a sua autoridade, e a denominação varia (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, ministério regional). Indicar um balcão único seria errado; o profissional deve verificar junto do seu Land. | GwG § 50 Nr. 9 (autoridades competentes segundo o direito federal ou regional) |
| Notariado | Presidente do Landgericht territorialmente competente | GwG § 50 Nr. 5 |
| Advocacia | Rechtsanwaltskammer competente (câmara regional dos advogados) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Wirtschaftsprüferkammer (auditores); Steuerberaterkammer competente (consultores fiscais) | GwG § 50 Nr. 6 e Nr. 7 |
| Consultoria patrimonial, seguros | BaFin (serviços financeiros); autoridade competente segundo o direito federal ou regional (mediação de seguros) | GwG § 50 Nr. 1 e Nr. 9 |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Autoridade designada pelo Land (não há autoridade federal única) ⚠ Competência regional; a verificar junto da autoridade do Land de estabelecimento. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Bens de valor, arte, leilões | Autoridade designada pelo Land (não há autoridade federal única) ⚠ Mesmo mecanismo regional que para os agentes imobiliários: a autoridade depende do Land de estabelecimento. | GwG § 50 Nr. 9 |
Áustria · Não há lei de BC/FT única: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) para o setor financeiro; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) e Rechtsanwaltsordnung (RAO) para as profissões não financeiras
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Bezirksverwaltungsbehörde territorialmente competente (autoridade administrativa de distrito do local de exercício) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (sujeição, transações cuja renda mensal atinja 10 000 €) e Abs. 3, que confia «todas as outras tarefas administrativas» à Behörde na aceção do § 333 GewO — a qual é, em primeira instância, a Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notariado | Notariatskammer da circunscrição (Sprengel) do notário — câmara regional dos notários | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: a Notariatskammer procede à revisão periódica dos notários da sua circunscrição e deve, nessa revisão, controlar expressamente o cumprimento das disposições de prevenção do branqueamento (§ 165 StGB) e do financiamento do terrorismo (§ 278d StGB), segundo uma abordagem baseada no risco |
| Advocacia | Rechtsanwaltskammer da circunscrição (câmara regional dos advogados) | RAO § 23 Abs. 2: a supervisão das obrigações dos membros pela câmara inclui expressamente as disposições de prevenção do branqueamento (§ 165 StGB) e do financiamento do terrorismo (§ 278d StGB), com abordagem baseada no risco e possibilidade de controlos diretos junto do advogado |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, designada «Kammer der Wirtschaftstreuhänder» pela lei (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, atuando através da Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ O âmbito depende do direito profissional exercido, e a acumulação é possível. Um revisor oficial de contas inscrito no registo do § 52 APAG está ainda sujeito à Abschlussprüferaufsichtsbehörde para os controlos de BC/FT (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Verificar a qualidade exata antes de recorrer a uma ou a outra câmara. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — cada uma autoridade competente na aceção do art. 48 da diretiva |
| Consultoria patrimonial, seguros | Duas autoridades consoante a qualidade exercida: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) para as instituições de crédito, instituições financeiras e prestadores de serviços de criptoativos; Bezirksverwaltungsbehörde para os mediadores de seguros que operam ao abrigo da Gewerbeordnung, quando intervêm no seguro de vida e nos produtos de investimento ⚠ As duas autoridades citadas estão estabelecidas pelos textos, mas o perfil austríaco mais próximo do consultor francês em gestão de património — o gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — não figura pelo nome na enumeração do § 365m1 Abs. 2 GewO: só é aí abrangido pela sua qualidade de mediador de seguros de vida (Z 4). Para a consultoria e a intermediação em instrumentos financeiros, atua na maioria das vezes como agente vinculado de uma Wertpapierfirma, ela própria supervisionada pela FMA — mas não encontrei a disposição que o sujeita diretamente nem a que designa o seu supervisor a esse título. A estabelecer: o texto de sujeição do gewerblicher Vermögensberater para a sua atividade de consultoria para investimento (WAG 2018? FM-GwG § 2?) e a autoridade correspondente. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (supervisão pela FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 conjugado com o Abs. 3 e com o § 333 GewO (mediadores de seguros) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Bezirksverwaltungsbehörde territorialmente competente | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (constituição de sociedades, exercício de funções de direção, fornecimento de sede e de endereço, função de trustee, acionista fiduciário) e Abs. 3, que remete para a Behörde do § 333 GewO |
| Bens de valor, arte, leilões | Bezirksverwaltungsbehörde territorialmente competente | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (numerário ≥ 10 000 €), lit. b (obras de arte ≥ 10 000 €, galerias e casas de leilões incluídas) e lit. c (portos francos), com o Abs. 3, que remete para a Behörde do § 333 GewO |
Bélgica · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | SPF Économie, P.M.E., Classes moyennes et Énergie (FOD Economie) — e não o IPI/BIV: desde a lei de 20 de julho de 2020 (em vigor a 15 de agosto de 2020), o Institut professionnel des agents immobiliers já não é citado no art. 85 e, por conseguinte, já não é a autoridade de supervisão de BC/FT; continua a ser o órgão profissional e disciplinar | art. 85, § 1er, 5° (que visa as entidades obrigadas do art. 5, § 1er, 21°, 25°/1 e 29° a 31°/6), conjugado com o art. 5, § 1er, 30°; poderes de controlo exercidos pelos agentes credenciados do ministro da Economia (art. 107) e medidas do art. 108 |
| Notariado | Chambre nationale des notaires (Nationale Kamer van Notarissen) | art. 85, § 1er, 9°, que remete para as entidades obrigadas do art. 5, § 1er, 26°; regime de supervisão a instituir ao abrigo do art. 117 e medidas do art. 118 |
| Advocacia | O bastonário da Ordem a que o advogado pertence — é o bastonário, e não uma ordem nacional, que a lei designa como autoridade de supervisão | art. 85, § 1er, 11°, que remete para o art. 5, § 1er, 28° (assistência em operações imobiliárias, gestão de ativos, contas, entradas, constituição ou direção de sociedades, fidúcias e trusts, ou atuação em nome do cliente em qualquer operação financeira ou imobiliária); art. 117-118 para o regime de supervisão e as medidas |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Três autoridades distintas consoante a qualidade exercida: Collège de supervision des réviseurs d'entreprises (revisores de empresas e estagiários); Institut des Conseillers fiscaux et des Experts-comptables — ITAA (peritos contabilistas, peritos contabilistas fiscalistas, consultores fiscais certificados inscritos no registo público); SPF Économie (consultores fiscais não regulamentados, não inscritos no registo público) | art. 85, § 1er, 6° (art. 5, § 1er, 23° — revisores, poderes nos art. 116/1 a 116/3); art. 85, § 1er, 7° (art. 5, § 1er, 24° e 25°); art. 85, § 1er, 5° (art. 5, § 1er, 25°/1) |
| Consultoria patrimonial, seguros | FSMA — Autorité des services et marchés financiers (Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten); a Banque nationale de Belgique para as empresas de seguros de vida e as instituições de crédito propriamente ditas | art. 85, § 1er, 4° (entidades do art. 5, § 1er, 11° a 20°, entre as quais 17° corretores, 18° planeadores financeiros independentes, 19° mediadores de seguros de vida); art. 85, § 1er, 3° para as entidades do art. 5, § 1er, 4° a 10° da competência do BNB |
| Domiciliação, serviços a sociedades | SPF Économie, P.M.E., Classes moyennes et Énergie (FOD Economie) | art. 85, § 1er, 5°, que remete para o art. 5, § 1er, 29°; poderes de investigação e de constatação no art. 107, medidas administrativas no art. 108 |
| Bens de valor, arte, leilões | SPF Économie, P.M.E., Classes moyennes et Énergie (FOD Economie) | art. 85, § 1er, 5°, que remete para o art. 5, § 1er, 31° (diamantes), 31°/1 (obras de arte, limiar de colocação à venda ≥ 10 000 €) e 31°/2 (armazenamento de obras de arte); art. 107-108 para os poderes e as medidas |
Bulgária · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., última alteração ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): o controlo é exercido pelo presidente da agência, por agentes designados no seio da дирекция „Финансово разузнаване“ (a unidade de informação financeira). A Bulgária não delega a supervisão das profissões não financeiras em ordens ou câmaras. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (controlo sobre todas as pessoas visadas no чл. 4), para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 18 — incluindo o arrendamento cuja renda mensal atinja 10 000 € |
| Notariado | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. A Нотариална камара на Република България não é uma autoridade de supervisão: adota as regras internas uniformes (единни вътрешни правила) que os seus membros devem aplicar. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 e чл. 102, ал. 6 para o papel normativo da câmara. O чл. 108, ал. 7 prevê, além disso, que os «органи за надзор» (definidos no § 1, т. 11 das disposições adicionais como as autoridades do Estado que exercem uma supervisão geral) efetuem também verificações e notifiquem a дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Advocacia | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. O Висш адвокатски съвет adota as regras internas uniformes aplicáveis aos membros das ordens de advogados, mas não exerce o controlo de BC/FT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 15 (operações imobiliárias, gestão de ativos, contas, constituição e gestão de sociedades ou de fidúcias, fornecimento de endereço de sede); чл. 101, ал. 4 e чл. 102, ал. 6 para o papel do Висш адвокатски съвет |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. O Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) adota as regras internas uniformes dos auditores inscritos, sem poder de controlo de BC/FT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 12 (auditores inscritos) e т. 13 (serviços de contabilidade e consultoria fiscal); чл. 101, ал. 4 e чл. 102, ал. 6 para o papel do ИДЕС |
| Consultoria patrimonial, seguros | Комисия за финансов надзор (КФН) e os seus órgãos; Българска народна банка (БНБ) para os bancos que atuam como intermediários de investimento na aceção do чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, para as pessoas do чл. 4, т. 5 e 8-11, com exclusão dos bancos-intermediários de investimento) e чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 16, lit. а) a в) (sede e endereço, constituição e administração de sociedades, funções de diretor, trustee ou acionista fiduciário) |
| Bens de valor, arte, leilões | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ A autoridade não está em causa — é o âmbito. A Bulgária já não tem uma categoria geral de «comerciante de bens de elevado valor»: os pontos чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 e 31 foram revogados (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Um joalheiro, um comerciante de metais preciosos ou um concessionário automóvel já não figura, portanto, enquanto tal, entre as entidades obrigadas do ЗМИП. A verificar antes de apresentar um supervisor: se a atividade se enquadrar efetivamente no т. 36, 37 ou 20, a autoridade é de facto a ДАНС; caso contrário, não há sujeição a este título e apresentar um supervisor seria errado. O texto do ЗМИП não indica o que continham os pontos revogados — é preciso recorrer às versões anteriores para o confirmar. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП para as entidades obrigadas do чл. 4, т. 36 (arte, limiar 10 000 €), т. 37 (zonas francas) e т. 20 (armas, petróleo e produtos petrolíferos) |
Chéquia · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Chipre · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Conselho de Registo dos Agentes Imobiliários; «Real Estate Registry Board» na versão inglesa da lei) | art. 59(1)(στ) da lei 188(Ι)/2007; sujeição art. 2Α(ε) |
| Notariado | Não aplicável: os atos que um notário latino praticaria são da competência do advogado e, portanto, do Conselho da Ordem dos Advogados Pancipriota (art. 59(1)(ε)) ⚠ O portal europeu e-Justice enuncia que «The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.» Chipre é um sistema de common law: não há nem notariado latino nem autoridade de supervisão notarial. Um profissional cipriota que se apresente como «notário» é na prática ou um advogado (supervisor: Conselho da Ordem dos Advogados), ou um certifying officer nomeado pelo Ministério do Interior — este último não é uma entidade obrigada de BC/FT, o que ficaria por confirmar junto do Ministério do Interior. | Ausência da profissão: o art. 2Α(γ)(ii) só conhece o «ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός» (profissional jurídico independente), sem categoria notarial |
| Advocacia | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Conselho da Ordem dos Advogados Pancipriota — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) da lei 188(Ι)/2007; a competência abrange expressamente os serviços de fidúcia e a sociedades prestados pelos advogados |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), que pode delegar a sua função de supervisão em associações profissionais equivalentes | art. 59(1)(δ) da lei 188(Ι)/2007; sujeição art. 2Α(γ)(i) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (serviços e atividades de investimento); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) para as atividades abrangidas pela lei sobre a atividade de seguros e de resseguros, incluindo a mediação no ramo vida | art. 59(1)(β) e 59(1)(γ) da lei 188(Ι)/2007; qualificação de «χρηματοπιστωτικός οργανισμός» nos pontos (c) e (e) da definição |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Três autoridades consoante a qualidade do prestador: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) para as pessoas autorizadas ao abrigo da lei sobre as empresas de serviços administrativos; ΣΕΛΚ (ICPAC) para os seus membros; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου para os advogados e sociedades de advogados | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) e 59(1)(ε) da lei 188(Ι)/2007; sujeição art. 2Α(δ) |
| Bens de valor, arte, leilões | Έφορος Φορολογίας (Comissário de Tributação) para o comércio e a intermediação de obras de arte; Τμήμα Τελωνείων (departamento das alfândegas) quando a operação se realiza em porto franco ⚠ A família só está coberta em metade. No texto consolidado grego em vigor, a categoria «pessoa que comercializa bens pagos em numerário ≥ 10 000 €» foi REVOGADA (o art. 2Α(θ) contém a menção [Διαγράφηκε]), tendo Chipre, por outro lado, limitado os pagamentos em numerário. Consequência: só os comerciantes de obras de arte, galerias e casas de leilões continuam sujeitos e supervisionados (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); um comerciante cipriota de bens de elevado valor não artísticos (joalharia, automóvel de coleção, metais preciosos) já não tem autoridade de supervisão designada no art. 59. Falta verificar junto do Ministério das Finanças / MOKAS se foi criada uma categoria de substituição pela lei de 2024 sobre os pagamentos em numerário. | art. 59(1)(θ) e 59(1)(ι) da lei 188(Ι)/2007; sujeição art. 2Α(ιβ) e 2Α(ιγ) |
Croácia · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Dinamarca · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Erhvervsstyrelsen (Autoridade Dinamarquesa das Empresas) | § 57, stk. 1, da hvidvaskloven, que remete para o § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notariado | Não aplicável: o notário é um magistrado/agente do byret (tribunal de primeira instância); não é uma entidade obrigada e não tem autoridade de supervisão de BC/FT ⚠ A profissão não existe sob forma liberal: na Dinamarca, o ato notarial é um ato jurisdicional praticado na secretaria do byret, pelo que nenhuma autoridade de supervisão de BC/FT pode ser indicada. Um escritório dinamarquês que preste serviços de tipo notarial (transações imobiliárias, sequestro) fá-lo como advokat e depende então do Advokatrådet, ou como prestador do § 1, stk. 1, nr. 16, e depende então da Erhvervsstyrelsen — é a qualidade realmente exercida que é preciso qualificar, não a denominação. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: «Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.»; a hvidvaskloven § 1, stk. 1, não contém nenhuma categoria «notar» |
| Advocacia | Advokatrådet (Conselho da Ordem, órgão do Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, da hvidvaskloven, que remete para o § 1, stk. 1, nr. 13; abrange também os advogados estabelecidos noutro Estado-Membro, no EEE ou na Suíça que exercem na Dinamarca |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Erhvervsstyrelsen (Autoridade Dinamarquesa das Empresas) | § 57, stk. 1, da hvidvaskloven, que remete para o § 1, stk. 1, nr. 14 (auditores aprovados) e nr. 16 (consultores fiscais, contabilistas externos, auditores não aprovados) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Finanstilsynet (Autoridade de Supervisão Financeira) | § 47, stk. 1, da hvidvaskloven (competência sobre os nr. 1-12, 18 e 22), que remete para o § 1, stk. 1, nr. 3 e nr. 7 |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Erhvervsstyrelsen (Autoridade Dinamarquesa das Empresas), junto da qual o registo prévio é obrigatório | § 57, stk. 1, que remete para o § 1, stk. 1, nr. 17; registo e requisitos de idoneidade no § 58 |
| Bens de valor, arte, leilões | Erhvervsstyrelsen (Autoridade Dinamarquesa das Empresas) ⚠ Só o comércio de obras de arte está coberto com certeza. A Dinamarca não sujeita os comerciantes de bens de elevado valor em geral: estes não figuram no § 1, stk. 1, e são apenas atingidos pela proibição de receber pagamentos em numerário ≥ 15 000 DKK (§ 5), sem que nenhuma autoridade de supervisão seja designada no capítulo 11 (Tilsyn m.v.) para esta obrigação. O cumprimento do § 5 é assegurado pela via penal: a sua violação dolosa ou por negligência grave é punida com multa (§ 78). Não há, portanto, nenhum supervisor a anunciar a um joalheiro ou a um comerciante de automóveis dinamarquês. | § 57, stk. 1, da hvidvaskloven, que remete para o § 1, stk. 1, nr. 21 |
Eslováquia · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (versão em vigor em 01/06/2026, alterada pela lei 73/2026 Z. z.)
Eslovénia · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, alterada por 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) e ZPPDFT-2C
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS); o Urad RS za preprečevanje pranja denarja exerce ainda a sua própria supervisão e inspeção sobre essas mesmas entidades obrigadas | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, para a podtočka p) da 19. točka do 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek e 155. člen (o Urad supervisiona todas as entidades obrigadas do 4. člen); 152. člen, šesti odstavek, que designa o Urad autoridade competente nomeadamente para a podtočka p) |
| Notariado | Notarska zbornica Slovenije (câmara dos notários) | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka h) (lista dos órgãos de supervisão) e 164. člen, deseti odstavek; sujeição dos notários no 4. člen, drugi odstavek, dentro dos limites do capítulo IV |
| Advocacia | Odvetniška zbornica Slovenije (ordem nacional dos advogados). O inspetor de BC/FT do Urad pode, no entanto, controlar um advogado, após informação prévia à ordem dos advogados e na presença do seu representante se o advogado o solicitar, sem poder exigir o que o segredo profissional abrange | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka g) e 164. člen, deveti odstavek; sujeição no 4. člen, drugi odstavek; 159. člen, četrti a sedmi odstavek (modalidades da inspeção junto de um advogado) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (sociedades de auditoria); Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma para os serviços de contabilidade e a consultoria fiscal, não lhes sendo atribuída nenhuma autoridade setorial pelo 164. člen — duas autoridades consoante a qualidade exercida | ZPPDFT-2, 164. člen, osmi odstavek (agência de supervisão da auditoria, para a 16. točka do 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek e 155. člen (competência do Urad sobre todas as entidades obrigadas); 152. člen, šesti odstavek, que designa expressamente o Urad autoridade competente para a 16. točka e as podtočki j) e k) da 19. točka |
| Consultoria patrimonial, seguros | Agencija za zavarovalni nadzor (mediação de seguros de vida); Agencija za trg vrednostnih papirjev (sociedades corretoras, sociedades gestoras, sucursais de empresas de investimento); Urad RS za preprečevanje pranja denarja para a gestão de carteiras e a consultoria por conta de terceiros exercidas fora de entidade autorizada | ZPPDFT-2, 164. člen, tretji odstavek (agência de supervisão dos seguros, podtočki h) e i) da 19. točka); 164. člen, drugi odstavek, na redação dada pelo ZPPDFT-2B (agência do mercado de valores mobiliários); 154. člen, prvi odstavek para a podtočka e), não atribuída pelo 164. člen |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — a unidade de informação financeira é aqui ela própria a autoridade de supervisão, não estando designada nenhuma autoridade setorial para esta atividade | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l); 154. člen, prvi odstavek (o Urad supervisiona todas as entidades obrigadas do 4. člen) e 155. člen (inspeção); a contrario do 164. člen, que não atribui a podtočka l) a nenhuma agência setorial |
| Bens de valor, arte, leilões | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (metais preciosos e pedras preciosas); Urad RS za preprečevanje pranja denarja (obras de arte e vendas em leilão, não atribuídas a uma agência setorial) — duas autoridades consoante o bem transacionado | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, podtočka m) da 19. točka); 154. člen, prvi odstavek e 155. člen para as podtočki n) e o), que o 164. člen não atribui a nenhuma agência setorial |
Espanha · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.l) |
| Notariado | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — o Órgano Centralizado de Prevención do notariado (art. 27) canaliza o exame e a comunicação das operações, não exerce a supervisão | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.n); art. 27 para o OCP |
| Advocacia | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — nenhuma competência de supervisão de BC/FT é atribuída aos Colegios de Abogados pela lei | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.ñ) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.m) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); para as entidades financeiras, a sua ação ajusta-se aos acordos de coordenação celebrados com os respetivos órgãos de supervisão setoriais | Ley 10/2010, art. 47.1 e art. 44.2.m (entidades obrigadas: art. 2.1.b e 2.1.c) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.o) |
| Bens de valor, arte, leilões | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entidades obrigadas: art. 2.1.q, 2.1.r e 2.1.w, que remete para o art. 38) |
Estónia · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Rahapesu Andmebüroo (Unidade de Informação Financeira da Estónia) | § 64 lg 1 do RahaPTS (o RAB exerce a supervisão estatal sobre todas as entidades obrigadas, salvo exceção prevista no mesmo artigo); sujeição § 2 lg 1 p 4 e 4¹ |
| Notariado | Justiits- ja Digiministeerium (Ministério da Justiça e do Digital), que pode delegar a supervisão na Notarite Koda (Câmara dos Notários) — delegação efetiva, reivindicada pela própria Câmara | § 64 lg 4 do RahaPTS: a supervisão exerce-se com base na lei do notariado (notariaadiseadus), com faculdade de delegação na Notarite Koda; § 64 lg 5 para a cooperação com o RAB |
| Advocacia | Eesti Advokatuuri juhatus (direção da Ordem dos Advogados da Estónia) | § 64 lg 3 do RahaPTS, exercendo-se a supervisão com base na advokatuuriseadus; sujeição § 2 lg 2 |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Rahapesu Andmebüroo (Unidade de Informação Financeira da Estónia) | § 64 lg 1 do RahaPTS — não está prevista nenhuma exceção para os auditores ajuramentados nem para os contabilistas e consultores fiscais, contrariamente aos advogados (lg 3) e aos notários (lg 4); sujeição § 2 lg 1 p 7 e 8 |
| Consultoria patrimonial, seguros | Finantsinspektsioon (Autoridade de Supervisão Financeira) ⚠ A Finantsinspektsioon só supervisiona as instituições sujeitas à sua supervisão ao abrigo da lei que a rege (§ 64 lg 2 RahaPTS). Um mediador de seguros só é entidade obrigada para os seguros de vida e os produtos com finalidade de investimento (§ 6 lg 2 p 5): fora deste âmbito, a autoridade competente é outra. Verificar a qualidade exata exercida antes de a ela recorrer. | § 64 lg 2 do RahaPTS (supervisão das instituições de crédito e das instituições financeiras sujeitas ao controlo da Finantsinspektsioon); qualificação de instituição financeira no § 6 lg 2 p 5, 6 e 7 |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Rahapesu Andmebüroo (Unidade de Informação Financeira da Estónia), que é também a autoridade que emite a autorização (tegevusluba) destes prestadores | § 64 lg 1 do RahaPTS; sujeição § 2 lg 1 p 9 |
| Bens de valor, arte, leilões | Rahapesu Andmebüroo (Unidade de Informação Financeira da Estónia) | § 64 lg 1 do RahaPTS; sujeição § 2 lg 1 p 5, 6, 14 e 15 |
Finlândia · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — assume desde 1.1.2026 a supervisão de BC/FT exercida até então pelo aluehallintovirasto, nome ainda empregado pela lei ⚠ Duas reservas, sem efeito na Finlândia continental, onde o LVV é efetivamente o supervisor. 1) Åland: as agências imobiliárias de Åland enquadram-se no 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, ponto deliberadamente ausente da lista do 7 luku 1 § (que só visa os pontos 13–18 e 20–24); nenhuma autoridade é, portanto, designada para elas pela lei nacional — a verificar junto do Ålands landskapsregering, tendo a província legislação própria. 2) O texto consolidado Finlex em 20/03/2026 ainda nomeia «aluehallintovirasto», embora a tarefa tenha sido transferida para o Lupa- ja valvontavirasto em 1.1.2026 (reforma laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): a transferência está estabelecida pelo Ministério das Finanças e pela própria agência, mas ainda não pelo texto codificado. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entidades obrigadas: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notariado | Não aplicável: nenhuma autoridade de supervisão de BC/FT para esta família ⚠ A profissão não existe na Finlândia sob a forma de notariado liberal regulamentado: a lista das entidades obrigadas do 1 luku 2 § não contém nenhum notário, e os atos notariais (atestações, legalizações, apostilas) são emitidos por um funcionário do Digi- ja väestötietovirasto. Forçar uma equivalência com o notário latino enviaria o profissional para um interlocutor inexistente. Se um escritório finlandês se identificar como «notário», é quase sempre a título de outra qualidade (asianajaja ou prestador de serviços jurídicos): é essa qualidade que determina o seu supervisor. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (lista das entidades obrigadas: não figura nela nenhum notário) |
| Advocacia | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (ordem dos advogados finlandesa) para os asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (ex-aluehallintovirasto) para os outros prestadores de serviços jurídicos | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (entidades obrigadas 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) e 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entidades obrigadas 13 kohta) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, controlo da auditoria) para os tilintarkastajat que exercem uma revisão legal de contas; Lupa- ja valvontavirasto (ex-aluehallintovirasto) para os consultores fiscais e os contabilistas | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (entidades obrigadas 11 kohta) e 4 kohta (entidades obrigadas 22 ja 23 kohta) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Finanssivalvonta (FIN-FSA) para as entidades autorizadas e os mediadores de seguros; Lupa- ja valvontavirasto (ex-aluehallintovirasto) para os prestadores de serviços de investimento que não estão sujeitos à supervisão da Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (entidades obrigadas 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, entre as quais 6 kohta vakuutusedustaja) e 4 kohta (entidades obrigadas 16 kohta) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — assume desde 1.1.2026 a supervisão de BC/FT do aluehallintovirasto, incluindo o registo de controlo (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entidades obrigadas: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Bens de valor, arte, leilões | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — assume desde 1.1.2026 a supervisão de BC/FT do aluehallintovirasto | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entidades obrigadas: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
França · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | DGCCRF (sanções: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Notariado | Câmaras dos notários, que o Conseil supérieur du notariat pode assistir | CMF art. L.561-36 |
| Advocacia | Conseil de l'ordre du barreau, que o Conseil national des barreaux pode assistir | CMF art. L.561-36; filtro declarativo: art. L.561-17 |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Ordre des experts-comptables; H2A para os revisores oficiais de contas | CMF art. L.561-36 |
| Consultoria patrimonial, seguros | AMF (consultoria para investimento financeiro); ACPR (mediação de seguros e intermediação em operações bancárias) | CMF art. L.561-36 |
| Domiciliação, serviços a sociedades | DGCCRF (autorização da prefeitura; sanções: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Bens de valor, arte, leilões | Administração aduaneira | CMF art. L.561-36 |
Grécia · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — administração fiscal independente) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (entidades obrigadas: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notariado | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Ministério da Justiça) — e não os Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, que não têm a competência de supervisão de BC/FT | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (entidades obrigadas: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Advocacia | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Ministério da Justiça) — e não os Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (entidades obrigadas: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) para os revisores oficiais de contas; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) para os contabilistas-fiscalistas externos e os auditores privados | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ e περ. ε΄ (entidades obrigadas: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ e δ΄) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Τράπεζα της Ελλάδος (Banco da Grécia) para as empresas de seguros e os mediadores de seguros; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (comissão do mercado de capitais) para os serviços de investimento e a intermediação em investimento | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (subponto ββ΄) e περ. β΄ |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Nenhuma autoridade designada pelo artigo 6 da lei — não indicar nenhum interlocutor ⚠ Lacuna verificada, não uma omissão de pesquisa: o artigo 5 §1 (στ) e (ζ) inscreve efetivamente os prestadores de serviços a sociedades e fidúcias entre as entidades obrigadas, mas a enumeração do artigo 6 §1 (letras α a θ no texto publicado no ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) não lhes atribui nenhuma autoridade — as letras abrangem o Banco da Grécia, a comissão do mercado de capitais, a polícia, a ΕΛΤΕ, a ΑΑΔΕ, a comissão de jogos, o Ministério da Justiça e o Ministério da Economia e do Desenvolvimento. A página atualizada das autoridades de supervisão do Ministério da Economia Nacional e das Finanças também não os menciona. O que falta para decidir: a versão codificada em vigor do artigo 6 (as alterações posteriores, nomeadamente a ν. 4734/2020, não puderam ser lidas em fonte oficial). Um projeto de alteração dos artigos 5 e 6 foi, aliás, submetido a consulta pública pelo ministério (opengov.gr/minfin): é aí que se deve procurar primeiro. | Ν. 4557/2018: entidades obrigadas ao abrigo do άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ e ζ΄, sem autoridade correspondente no άρθρο 6 παρ. 1 |
| Bens de valor, arte, leilões | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Dupla designação aparente no texto publicado: o artigo 6 §1 (ε)(γγ) confia estes comerciantes à ΑΑΔΕ, ao passo que o artigo 6 §1 (η) confia «as pessoas do περ. ι΄ do artigo 5 §1» — ou seja, exatamente a mesma categoria — ao Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (Ministério da Economia e do Desenvolvimento). A lista atualizada publicada pelo Ministério da Economia Nacional e das Finanças só retém a ΑΑΔΕ. O que falta: a versão codificada em vigor do artigo 6, para saber se a letra (η) foi revogada ou se as duas competências coexistem. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (subponto γγ΄); entidades obrigadas: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Hungria · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — a unidade de informação financeira húngara, adstrita ao Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, «PEI») | Pmt. 5. § f) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notariado | Területi közjegyzői kamara — a câmara regional de que o notário é membro, e não a câmara nacional (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Advocacia | Területi ügyvédi kamara — a câmara regional de que o advogado é membro, e não a câmara nacional (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (câmara dos revisores oficiais de contas) para a atividade de auditoria; pénzügyi információs egységként működő hatóság (UIF no seio do NAV) para a contabilidade e a consultoria fiscal | Pmt. 5. § c) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés g) pont) e 5. § f) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Magyar Nemzeti Bank (MNB), no âmbito da sua competência de supervisão do sistema de intermediação financeira | Pmt. 5. § a) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (UIF no seio do NAV) para os prestadores de sede social; para os gestores fiduciários, o «hivatal» na aceção da lei XV de 2014 sobre os gestores fiduciários, ou seja, o Magyar Nemzeti Bank ⚠ A família depende de duas autoridades e a segunda é designada por remissão, o que justifica uma verificação antes da utilização: a Pmt. não nomeia o MNB, remete para o «hivatal» definido pela lei XV de 2014, cujo texto consolidado consultado no Nemzeti Jogszabálytár designa o Magyar Nemzeti Bank. Ponto a controlar: várias competências de supervisão de atividades regulamentadas foram transferidas para a Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) desde 2021 — confirmar que a gestão fiduciária não faz parte delas, relendo o artigo 1.º da lei XV de 2014 na versão em vigor. | Pmt. 5. § f) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés r) pont) e 5. § g) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés m) pont, que remete para a 2014. évi XV. törvény) |
| Bens de valor, arte, leilões | Kereskedelmi hatóság, ou seja, Budapest Főváros Kormányhivatala, para os comerciantes de metais preciosos, de bens e de bens culturais; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) para os comerciantes de ouro para investimento | Pmt. 5. § e) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) e 5. § b) pont (entidades obrigadas: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Irlanda · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — parágrafo inserido pelo Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), em vigor em 23/04/2021; sujeição s. 25(1)(f) |
| Notariado | Minister for Justice, cujas funções de autoridade competente são exercidas pela Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) do Department of Justice (delegação s. 108). Um notário que seja também solicitor está sujeito, nessa qualidade, à Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (cláusula residual: qualquer entidade obrigada não visada nos pontos (a) a (db)); o notário é visado como «relevant independent legal professional» na s. 24 |
| Advocacia | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, incluindo fora da Law Library) | s. 60(2)(c) para os solicitors; s. 60(2)(d) para os barristers, tendo a LSRA substituído o General Council of the Bar of Ireland através do Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) e (d), em vigor em 23/04/2021 |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | O organismo contabilístico de filiação («designated accountancy body», ou seja, um «prescribed accountancy body» na aceção da parte 2 do Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); na falta de filiação, o Minister for Justice através da AMLCU ⚠ A lei não nomeia nenhum organismo: remete para a noção de «prescribed accountancy body» definida pelo Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, cuja lista é mantida e atualizada pela IAASA. A autoridade depende, portanto, da ordem a que o profissional pertence realmente, e um contabilista não filiado passa para a AMLCU. Para ser utilizável, é preciso ir buscar a lista dos prescribed accountancy bodies publicada pela IAASA e cruzá-la com a filiação do gabinete. | s. 60(2)(b)(i) e (ii) (membros de um designated accountancy body); s. 60(2)(e) para os não membros; sujeição s. 25(1)(c) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (autoridade competente para as credit institutions e financial institutions); a s. 24 inclui na definição de «financial institution» as investment business firms e os mediadores de seguros não vinculados que operam em seguros de vida ou em produtos de investimento |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Minister for Justice através da AMLCU, que emite também a autorização de exercício (válida por 3 anos); se o prestador for membro de um designated accountancy body, esse organismo; se for instituição de crédito ou financeira, o Central Bank of Ireland ⚠ A autoridade não é a mesma consoante a qualidade do prestador: a ordem profissional dos contabilistas, se for membro de um designated accountancy body (s. 60(2)(b)), o Central Bank, se for além disso instituição de crédito ou financeira, a AMLCU em todos os outros casos. O facto desencadeador é a filiação do prestador, não a sua atividade — é, portanto, preciso verificá-la antes de designar um interlocutor. | s. 25(1)(e) (sujeição); s. 60(2)(b) e depois (e) consoante a filiação; regime de autorização no capítulo 9 da parte 4 |
| Bens de valor, arte, leilões | Minister for Justice, através da Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) e (ic) (sujeição); s. 60(2)(e) (cláusula residual) |
Itália · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controlos); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (inspeções próprias e poder sancionatório). Nem autoridade de vigilância setorial nem ordem profissional são competentes para esta categoria | art. 3, comma 5, lett. e) (sujeição); art. 9, comma 1 (controlos do NSPV sobre as entidades obrigadas não supervisionadas por uma autoridade setorial); art. 5, commi 3 e 4 (inspeções e poder sancionatório do MEF) |
| Notariado | Consiglio Nazionale del Notariato e as suas estruturas territoriais (Consigli notarili distrettuali), na qualidade de organismo di autoregolamentazione; o Ministero della giustizia exerce o controlo sobre as ordens profissionais sob a sua tutela; o Nucleo speciale di polizia valutaria da Guardia di finanza conserva os seus poderes de controlo | art. 3, comma 4, lett. c) (sujeição); art. 1, comma 2, lett. aa) (definição do organismo di autoregolamentazione, incluindo estruturas territoriais e conselhos de disciplina); art. 11, commi 1 a 3; art. 9, comma 1 |
| Advocacia | Consiglio Nazionale Forense, com os Ordini circondariali forensi e os Consigli distrettuali di disciplina, na qualidade de organismo di autoregolamentazione; controlos também exercíveis pelo Nucleo speciale di polizia valutaria da Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 a 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) e Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB para os revisori legali e sociedades de revisão titulares de mandatos em enti di interesse pubblico ou de regime intermédio; Ministero dell'economia e delle finanze para os restantes revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) e e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, autoridade de vigilância dos revisori de EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, autoridade de supervisão dos revisori fora das EIP) |
| Consultoria patrimonial, seguros | CONSOB (consulenti finanziari e sociedades de consultoria financeira); IVASS (mediadores de seguros dos ramos vida, cf. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (intermediários bancários e financeiros) | art. 3, comma 2, lett. o) e v) (sujeição); art. 1, comma 2, lett. c) (definição das autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (poderes de vigilância sobre as entidades obrigadas respetivamente supervisionadas) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controlos) e Ministero dell'economia e delle finanze (sanções) para os prestadores de direito comum; Banca d'Italia para as società fiduciarie inscritas no albo do art. 106 TUB; ministério responsável pelas empresas (designado «Ministero dello sviluppo economico» no decreto) para as società fiduciarie não inscritas nesse albo ⚠ Competência repartida em três consoante a forma jurídica: NSPV/MEF para o prestador de serviços a sociedades e trusts de direito comum, Banca d'Italia para a società fiduciaria inscrita no albo art. 106 TUB, ministério responsável pelas empresas para a fiduciária não inscrita. Além disso, o decreto consultado ainda nomeia o «Ministero dello sviluppo economico», denominação entretanto abandonada: é preciso confirmar num texto posterior o nome atual do ministério e o serviço que exerce concretamente esta supervisão. | art. 3, comma 5, lett. a) e art. 3, comma 3, lett. a) (sujeição); art. 9, comma 1 (controlos NSPV); art. 5, comma 4 (sanções MEF); art. 1, comma 2, lett. a) e c) (repartição entre a Banca d'Italia e o ministério responsável pelas empresas) |
| Bens de valor, arte, leilões | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controlos); Ministero dell'economia e delle finanze (poder sancionatório) | art. 3, comma 5, lett. b), c) e d) (sujeição, limiar de 10 000 € para as obras de arte e os portos francos); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 e 4 |
Letónia · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Valsts ieņēmumu dienests (VID — administração fiscal) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notariado | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Conselho dos Notários Ajuramentados da Letónia) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Advocacia | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (advogados ajuramentados); Valsts ieņēmumu dienests (prestadores de serviços jurídicos independentes não inscritos na ordem dos advogados, quando atuam por conta de um cliente nas operações visadas pela lei) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (revisores oficiais de contas ajuramentados e respetivas sociedades); Valsts ieņēmumu dienests (contabilistas externalizados, consultores fiscais, qualquer pessoa que preste assistência em matéria fiscal — e, para os revisores oficiais de contas, apenas a vertente da aplicação das sanções) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Consultoria patrimonial, seguros | Latvijas Banka (empresas de investimento, sociedades gestoras, mediadores de seguros de vida e de poupança — a Comissão dos Mercados Financeiros FKTK foi nele absorvida); Valsts ieņēmumu dienests (outras pessoas que prestam aconselhamento de natureza financeira a clientes, não visadas no 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Bens de valor, arte, leilões | Valsts ieņēmumu dienests (comércio de bens liquidado em numerário por 10 000 € ou mais); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Administração Nacional do Património Cultural: arte e objetos de antiguidade, incluindo antiquários, casas de leilões e portos, a partir de 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Lituânia · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — serviço de investigação de crimes financeiros, que é também a unidade de informação financeira) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (sujeição, incluindo a intermediação no arrendamento acima de 10 000 € de renda mensal); art. 4, dalis 9 (a FNTT instrui e supervisiona todas as entidades obrigadas não visadas nas dalys 1 a 8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notariado | Lietuvos notarų rūmai (Câmara dos Notários da Lituânia) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (sujeição); art. 4, dalis 5 (emite as instruções e supervisiona a atividade); art. 30, dalis 1, punkt 3 e dalis 4 (âmbito preciso do controlo: registos, designação dos responsáveis, políticas internas) |
| Advocacia | Lietuvos advokatūra (Ordem dos Advogados da Lituânia) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (sujeição); art. 4, dalis 4 (instruções, supervisão, aconselhamento); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Lietuvos auditorių rūmai (Câmara dos Auditores da Lituânia) para os auditores e sociedades de auditoria; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) para os prestadores de serviços de contabilidade e de consultoria fiscal, que não dependem de nenhuma câmara | art. 2, dalis 10, punktai 1 e 3 (sujeição); art. 4, dalis 6 (Câmara dos Auditores) e dalis 9 (FNTT para todos os outros); art. 30, dalis 1 |
| Consultoria patrimonial, seguros | Lietuvos bankas (Banco da Lituânia) | art. 4, dalis 1 (o Banco da Lituânia emite as instruções e supervisiona as empresas de investimento, sociedades gestoras, sociedades de investimento, empresas e corretores de seguros de vida, prestadores de serviços de criptoativos); art. 30, dalis 1, punkt 2 e dalis 3 |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (sujeição dos prestadores ainda não abrangidos pelos punktai 1, 3 e 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Bens de valor, arte, leilões | Lietuvos prabavimo rūmai (serviço de contrastaria) para as pedras preciosas e metais preciosos; Kultūros paveldo departamentas (Departamento do Património Cultural) para os bens culturais móveis e objetos de antiguidade; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) para as obras de arte e os outros bens pagos em numerário ⚠ A competência reparte-se consoante a NATUREZA do bem transacionado, não consoante a profissão: pedras e metais preciosos ao Prabavimo rūmai, património cultural e antiguidades ao Kultūros paveldo departamentas, obras de arte e bens diversos pagos em numerário à FNTT. Um comerciante que trate várias categorias depende de várias autoridades simultaneamente. Além disso, os punktai 10 e 11 do art. 2, dalis 10 foram revogados em 01/01/2026 pela lei Nr. XIV-2883: verificar o que abrangiam antes de afirmar que nenhuma categoria de comerciantes saiu do âmbito. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 e 13 (sujeição); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT para o resto); art. 30, dalis 1, punktai 1 e 3 |
Luxemburgo · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 e 10bis (sujeição, incluindo a intermediação no arrendamento acima de 10 000 € de renda mensal); art. 2-1, par. (8) (a AED é a autoridade de supervisão de todos os profissionais não visados nos paragraphes (1) a (7)) |
| Notariado | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (sujeição); art. 2-1, par. (5) (a Chambre des Notaires, visada na secção VII da lei alterada de 9 de dezembro de 1976 sobre a organização do notariado, zela pelo cumprimento das obrigações dos art. 2-2 a 5) |
| Advocacia | Ordre des avocats à Luxembourg; por derrogação, Ordre des avocats à Diekirch para os seus próprios membros | art. 2, par. (1), point 12 (atividades sujeitas, entre as quais a constituição e a domiciliação de sociedades, os serviços de prestador a sociedades e fidúcias, a atividade de Family Office e a função de depositário de ações ao portador); art. 2-1, par. (6) — o controlo incide aqui sobre os art. 2-2 a 7, âmbito mais amplo do que para os outros organismos de autorregulação |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Ordre des experts-comptables (OEC) para os peritos contabilistas; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) para os seus membros pessoas singulares e coletivas, com exclusão dos gabinetes de auditoria; CSSF para os profissionais de auditoria que autoriza ou regista; AED para os profissionais da contabilidade e os consultores fiscais ⚠ Competência repartida em quatro no seio de uma mesma família, e um dos elos não é nomeado pelo texto: o art. 2-1, par. (3) exclui expressamente os «cabinets d'audit» do âmbito do IRE sem designar quem os controla. A ligação à CSSF deduz-se do par. (1) (profissionais autorizados ou registados por ela) conjugado com a lei de 23 de julho de 2016 relativa à profissão de auditoria, mas não está escrita na lei de 2004. A confirmar na lei de 2016 ou junto da CSSF. Notar também que o profissional da contabilidade (point 9bis) e o consultor fiscal (point 13) dependem da AED e não da OEC, contrariamente ao que sugere a proximidade das profissões. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis e 13 (sujeição); art. 2-1, par. (4) (OEC, membros visados no point 9), par. (3) (IRE, membros visados no point 8, gabinetes de auditoria excluídos), par. (1) (CSSF, profissionais supervisionados, autorizados ou registados por ela, sem prejuízo do par. (3)), par. (8) (AED para o residual) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Commissariat aux Assurances (CAA) para as empresas de seguros, mediadores de seguros e profissionais do setor segurador sujeitos à sua supervisão; CSSF para as instituições de crédito e os PSF que autoriza, regista ou supervisiona, incluindo os respetivos agentes vinculados estabelecidos no Luxemburgo | art. 2, par. (1), points 1, 2 e 2bis (sujeição); art. 2-1, par. (2) (CAA) e par. (1) (CSSF) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | CSSF para os domiciliatários autorizados ou registados por ela ao abrigo da lei alterada de 5 de abril de 1993 relativa ao setor financeiro; AED para os prestadores de serviços a sociedades e fidúcias que exercem no âmbito de uma relação de negócio sem estarem abrangidos por outro regime ⚠ A ligação depende do estatuto detido pelo operador, não da sua atividade: o domiciliatário autorizado como PSF depende da CSSF, o que exerce fora do estatuto de PSF depende da AED. Um advogado ou um contabilista certificado que preste esses mesmos serviços continua, por seu lado, sob o seu organismo de autorregulação (art. 2, par. (1), points 9 e 12, lettre c). É, portanto, preciso verificar a autorização efetiva do prestador — a lista dos PSF autorizados é mantida pela CSSF — antes de designar um interlocutor. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) e point 13bis (prestadores de serviços a sociedades e fidúcias); art. 2-1, par. (1) (CSSF) e par. (8) (AED) |
| Bens de valor, arte, leilões | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 e 19 (sujeição); art. 2-1, par. (8) (autoridade de supervisão dos profissionais não visados nos par. (1) a (7)) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) e Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (agente da FIAU para o setor imobiliário) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) definição de «supervisory authority», ponto (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notariado | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta conhece o notariado latino, mas nenhum órgão notarial figura entre as «supervisory authorities» da reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definição de «relevant activity», ponto (c) |
| Advocacia | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — a Chamber of Advocates não figura entre as «supervisory authorities» enumeradas na reg. 2; a supervisão de BC/FT não é delegada na ordem | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definição de «relevant activity», ponto (c) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); o Accountancy Board (atuando ao abrigo do Accountancy Profession Act, Cap. 281) é uma «supervisory authority» na aceção da reg. 2 e pode conduzir os exames de conformidade por conta da FIAU ou conjuntamente com ela | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) e art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (a) e definição de «supervisory authority», ponto (e) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), supervisor de BC/FT; os exames de conformidade são conduzidos por sua conta pela Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) e art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant financial business» (d) e (f) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); a Malta Financial Services Authority (MFSA), que autoriza ou regista estes prestadores, é uma «supervisory authority» da reg. 2 e pode conduzir os exames por conta da FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) e art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (d) e definição de «trust and company service provider» |
| Bens de valor, arte, leilões | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, «relevant activity» (h), (i) e (j) |
Países Baixos · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Onze Minister van Financiën (ministro das Finanças) — competência exercida pela Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), direção do Ministério das Finanças que assumiu em 01/01/2026 as missões do Bureau Toezicht Wwft da administração fiscal | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notariado | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Advocacia | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (o bastonário da ordem local, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — e não o Bureau Financieel Toezicht, que não abrange os advogados | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) quando a instituição é ela própria uma seguradora do ramo vida (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (que remete para o art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (que remete para o art. 1a, derde lid, onder g) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) para os trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), sucessor do Bureau Toezicht Wwft — para os fornecedores de endereço que não são trustkantoor. O regime depende, portanto, do estatuto exato, não da atividade aparente. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Bens de valor, arte, leilões | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), que assumiu em 01/01/2026 as missões do Bureau Toezicht Wwft. Nuance de âmbito: para os simples handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i), aplica-se apenas a proibição de pagamento em numerário de 3 000 € ou mais (art. 1f), e não o conjunto das obrigações Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (que remete para o art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, e art. 1f para a restrição de âmbito |
Polónia · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); os naczelnicy urzędów celno-skarbowych (chefes das repartições das alfândegas e do fisco) exercem também este controlo, no âmbito das instituições obrigadas que controlam | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notariado | Prezesi sądów apelacyjnych (presidentes dos tribunais de recurso); o Generalny Inspektor Informacji Finansowej conserva a competência geral de controlo. A supervisão não é, portanto, confiada à câmara notarial. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Advocacia | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — o art. 130 não designa nenhuma ordem profissional (nem Naczelna Rada Adwokacka, nem Krajowa Rada Radców Prawnych); a lista do art. 130 ust. 2 é fechada e não as menciona | art. 130 ust. 1 (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); os naczelnicy urzędów celno-skarbowych no âmbito das instituições obrigadas que controlam | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) para as instituições obrigadas que supervisiona; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) no âmbito da sua competência geral de controlo | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); os naczelnicy urzędów celno-skarbowych no âmbito das instituições obrigadas que controlam | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Bens de valor, arte, leilões | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); os naczelnicy urzędów celno-skarbowych no âmbito das instituições obrigadas que controlam | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (sujeição: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Roménia · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (a unidade de informação financeira é ela própria o supervisor); a ANAF controla ainda, e unicamente, o cumprimento das obrigações de declaração | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (o Gabinete supervisiona todas as entidades declarantes não supervisionadas pelo BNR ou pela ASF), para as entidades do art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) para o controlo da ANAF limitado às obrigações do art. 7 alin. (1), (3) e (5) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022) |
| Notariado | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, na qualidade de organism de autoreglementare; o ONPCSB conserva paralelamente a supervisão ao abrigo da sua competência residual | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (organismos de autorregulação, para as entidades que representam) e lit. d) (Gabinete); art. 2 lit. n) (definição de organismo de autorregulação); art. 5 alin. (1) lit. f) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022). A UNNPR é designada nominalmente como SRB na Estratégia Nacional de BC/FT publicada pelo ONPCSB |
| Advocacia | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România e as ordens de advogados, na qualidade de organism de autoreglementare; o ONPCSB conserva paralelamente a supervisão ao abrigo da sua competência residual | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) e lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022). A UNBR é designada nominalmente como SRB na Estratégia Nacional de BC/FT publicada pelo ONPCSB |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (peritos contabilistas) e CCF — Camera Consultanților Fiscali (consultores fiscais), na qualidade de organismos de autorregulação; o ONPCSB conserva a supervisão ao abrigo da sua competência residual ⚠ A vertente da revisão legal de contas não está resolvida. A Estratégia Nacional do ONPCSB só cita como organismos de autorregulação o CECCAR, a CCF, a UNNPR e a UNBR: nenhum organismo é aí nomeado para os auditori financiari. A ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) é uma autoridade pública e não um SRB, e a CAFR só exerce atribuições delegadas por ordem do presidente da ASPAAS. Nenhuma fonte de nível 1 a 4 consultada diz qual das duas exerce a supervisão de BC/FT dos revisores oficiais de contas: a verificar junto da ASPAAS e nas normas setoriais publicadas em aplicação do art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) e lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022). CECCAR e CCF são designados nominalmente como SRB na Estratégia Nacional de BC/FT publicada pelo ONPCSB |
| Consultoria patrimonial, seguros | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, competência exclusiva sobre as instituições financeiras que se inserem no seu perímetro (seguros, mercados de capitais, pensões privadas); ONPCSB para as pessoas que prestam consultoria financeira sem estarem sujeitas à ASF ⚠ O texto consultado é a versão em vigor em 21/05/2022, alojada pelo Ministério das Finanças. Ora, a O.U.G. nr. 10/2025 alterou precisamente as competências do BNR e da ASF (nomeadamente quanto aos prestadores de serviços de criptoativos, alinhamento MiCA/TFR), e o portal oficial legislatie.just.ro estava inacessível durante a verificação. A repartição ASF / ONPCSB para a consultoria financeira e a mediação de seguros deve ser reconfirmada na versão consolidada pós-O.U.G. 10/2025 do art. 26 e do art. 28. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) e art. 28 alin. (1) (ASF, competência exclusiva de regulamentação, supervisão e controlo); art. 26 alin. (1) lit. d) para as pessoas do art. 5 alin. (1) lit. e) não supervisionadas pela ASF (texto consolidado em vigor em 21/05/2022) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), para as entidades do art. 5 alin. (1) lit. g) (prestadores de serviços a sociedades ou fidúcias distintos dos visados nas lit. e) e f)) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022) |
| Bens de valor, arte, leilões | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), para as entidades do art. 5 alin. (1) lit. i), j) e k) (texto consolidado em vigor em 21/05/2022) |
Suécia · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Profissão | Autoridade de supervisão | Base legal |
|---|---|---|
| Imobiliário | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 e 7 kap. 1 § tredje stycket (remissão para a lei setorial); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, que encarrega expressamente a FMI de controlar o cumprimento da lei 2017:630 |
| Notariado | Nenhuma autoridade de supervisão de BC/FT: a profissão não existe sob esta forma na Suécia ⚠ Não se trata de uma lacuna documental, mas de uma diferença de sistema jurídico: a Suécia não conhece o notariado latino, e nenhuma categoria «notário» figura entre as entidades obrigadas do 1 kap. 2 §. Os atos que um notário trata no direito continental cabem aqui, consoante o caso, ao agente imobiliário (Fastighetsmäklarinspektionen), ao advogado (Sveriges advokatsamfund) ou a outro jurista independente (annan oberoende jurist, supervisionado pelas länsstyrelser). Não forçar equivalência. O título de notarius publicus existe, mas designa uma função de atestação, não um profissional obrigado nessa qualidade — estatuto a verificar na lag (1981:1363) om notarius publicus se surgir a necessidade, texto não consultado aqui. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, pontos 1 a 24: a lista das entidades obrigadas (verksamhetsutövare) não contém nenhuma categoria «notário» |
| Advocacia | Sveriges advokatsamfund — conselho (styrelse) e comissão disciplinar (disciplinnämnd); as multas administrativas são, em contrapartida, aplicadas pela Länsstyrelsen i Stockholms län, por sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, que remete para o 8 kap. rättegångsbalken e para o 7 a kap. da mesma lei; 7 a kap. 2 § (tillsyn da ordem dos advogados) e 7 a kap. (competência da Länsstyrelsen i Stockholms län para a sanção pecuniária) |
| Contabilidade, auditoria, fiscalidade | Revisorsinspektionen (revisores oficiais de contas e sociedades de auditoria registadas); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (serviços de contabilidade e de auditoria não abrangidos, consultoria fiscal) — duas autoridades consoante a qualidade exercida | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (a Revisorsinspektionen controla expressamente o cumprimento da lei 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 e 20 e 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (designação das três länsstyrelser) |
| Consultoria patrimonial, seguros | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 e 5, e 7 kap. 1 § tredje stycket (remissão para as leis setoriais); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (a Finansinspektionen exerce a tillsyn sobre a distribuição de seguros na Suécia) |
| Domiciliação, serviços a sociedades | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — três autoridades regionais, sendo a competência repartida consoante a sede da pessoa coletiva ou o domicílio registado da pessoa singular. Declaração prévia de atividade junto do Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 e 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan junto do Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, que designa as três länsstyrelser e fixa a repartição län a län |
| Bens de valor, arte, leilões | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — competência repartida consoante a sede ou o domicílio registado da entidade obrigada. Declaração prévia de atividade junto do Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 e 24, e 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
189 entradas verificadas nos textos nacionais, das quais 25 assinaladas como incompletas ou em evolução — preferimos dizê-lo. Verificado a 6 de agosto de 2026: as competências mudam e o regulamento (UE) 2024/1624, aplicável a 10 de julho de 2027, reorganizará uma parte delas. Esta página informa; não atesta.
O quadro
Onde comunicar, em cada um dos 27.
Este quadro não é uma brochura: é o conteúdo do motor, aquele que abre o portal certo quando prepara uma comunicação. Nove Estados utilizam o goAML, o sistema do Gabinete das Nações Unidas contra a Droga e a Criminalidade; os restantes têm o seu próprio procedimento eletrónico.
| Estado-Membro | Unidade de informação financeira | Canal de comunicação | Moeda |
|---|---|---|---|
| Áustria | A-FIU | goAML através do USP | EUR |
| Bélgica | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulgária | FID-SANS (ДАНС / ФР) | página de comunicações FID-SANS | EUR |
| Chipre | MOKAS | página de comunicações MOKAS | EUR |
| Chéquia (República Checa) | FAÚ | página de comunicações FAU | CZK |
| Alemanha | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Dinamarca | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estónia | RAB / FIU | página de comunicações RAB | EUR |
| Espanha | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finlândia | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| França | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Grécia | Hellenic FIU (Unidade A) | página de comunicações Hellenic FIU | EUR |
| Croácia | AMLO (em croata: USPN, indicativo) | página de comunicações AMLO | EUR |
| Hungria | HFIU | página de comunicações HFIU (NAV) | HUF |
| Irlanda | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Itália | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Lituânia | FNTT (FCIS em inglês) | página de comunicações FNTT | EUR |
| Luxemburgo | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Letónia | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Países Baixos | FIU-Nederland | portal de comunicações goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Polónia | GIIF | página de comunicações GIIF | PLN |
| Portugal | UIF | página de comunicações UIF | EUR |
| Roménia | ONPCSB | portal de comunicações ONPCSB | RON |
| Suécia | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Eslovénia | UPPD | página de comunicações UPPD | EUR |
| Eslováquia | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Estas informações são mantidas pela nossa monitorização regulamentar e verificadas uma a uma; permanecem indicativas. O canal e as modalidades de comunicação dependem de cada autoridade nacional: quem comunica confirma junto da sua unidade antes de transmitir. A Vigilae prepara o ficheiro e abre o portal — a transmissão continua a ser o seu ato.
Porque isto conta
O corpo de regras torna-se comum, os balcões continuam nacionais.
2027
O regulamento AMLR
A 10 de julho de 2027, o regulamento (UE) 2024/1624 será diretamente aplicável nos 27 Estados: as mesmas definições, os mesmos deveres de vigilância, a mesma proibição de informar o cliente. O fundo unifica-se.
Nacional
O destinatário não muda
A comunicação continuará a ser feita junto da unidade nacional. O pacote europeu não cria um balcão único para as entidades obrigadas: conhecer os 27 canais continuará a ser necessário.
Formato
Prepara-se um formato comum
A autoridade europeia AMLA colocou em consulta, em julho de 2026, a norma técnica que fixa o formato harmonizado das comunicações (art. 69.º, n.º 3, do AMLR). A Vigilae acrescentá-la-á ao lado do ERMES e do goAML assim que for adotada.
Línguas
Vinte e quatro línguas
A interface está traduzida nas 24 línguas oficiais da União: um colaborador pode trabalhar na sua enquanto o gabinete mantém um rasto único.
Perguntas frequentes
As suas questões, as nossas respostas claras.
A Vigilae transmite a comunicação em meu lugar?
Não, e nenhuma ferramenta o pode fazer: nenhuma unidade de informação financeira disponibiliza uma interface automatizada de submissão para as entidades obrigadas. A Vigilae prepara o ficheiro no formato certo e abre o portal do seu país; o senhor submete a partir da sua sessão e regista depois a referência do aviso de receção.
O que acontece se o meu gabinete tiver clientes em vários países?
A jurisdição do gabinete determina a unidade à qual comunica; o país do cliente alimenta, esse, o risco geográfico da classificação. São dois elementos distintos e tratados separadamente.
De onde vêm estas informações?
De fontes oficiais de cada Estado, verificadas uma a uma e acompanhadas pela nossa monitorização regulamentar, que controla igualmente as listas de países de risco elevado do GAFI e da União e a lista francesa dos Estados não cooperantes.
Passe a uma vigilância clara
Um gabinete transfronteiriço? Vejamos a sua configuração.
Quinze minutos bastam para verificar que a sua jurisdição, a sua profissão e os seus canais de comunicação estão corretamente parametrizados.
Sem cartão bancário · Sem compromisso · Arranque guiado
A Vigilae assiste o profissional nas suas obrigações BC/FT. A ferramenta perceciona, estrutura, faz a triagem e regista; o profissional continua a ser o único decisor e o único declarante junto da Unidade de Informação Financeira.