Dvacet sedm jurisdikcí, dvacet sedm adresátů. Ani o jednoho méně.
Oznámení podezřelého obchodu se nepodává na stejném místě v Paříži, ve Frankfurtu a v Miláně. Vigilae zná pro každý z 27 členských států příslušnou finanční zpravodajskou jednotku, portál, kde se podává, měnu i použitelné vnitrostátní právo. Kancelář, která pracuje za hranicemi, nemusí hádat.
- Finanční zpravodajská jednotka každého členského státu, uvedená jménem
- Vnitrostátní portál pro podání, otevřený jedním kliknutím ze spisu
- Dva formáty exportu: ERMES pro Francii, goAML pro státy, které jej používají
Skóre na stupnici 100 za 2 minuty · Bez platební karty · Bez závazku
Film
Vigilae za 55 sekund.
Od rozptýleného spisu po zapečetěný registr: AI vnímá, engine třídí, vy rozhodujete, důkaz je zapečetěn.
55 sekund · francouzský komentář · titulky k dispozici · zvuk lze zapnout
Dohled
Kdo nad vámi vykonává dohled — a není to ten, koho čekáte.
Komu se oznamuje a kdo nad vámi vykonává dohled jsou dvě různé otázky a záměna je častá. Finanční zpravodajská jednotka přijímá oznámení; dohledový orgán naproti tomu prověřuje váš systém a sankcionuje. Mění se stát od státu a někdy i profesi od profese v rámci téhož státu. Každý řádek níže cituje vnitrostátní předpis, který jej zakládá — můžete jej zpochybnit.
Česko · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Belgie · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bulharsko · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., poslední změna ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): kontrolu vykonává předseda agentury, prostřednictvím určených pracovníků v rámci дирекция „Финансово разузнаване“ (finanční zpravodajská jednotka). Bulharsko nepřenáší dohled nad nefinančními profesemi na stavovské organizace ani komory. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (kontrola nad všemi osobami uvedenými v чл. 4), pro povinné osoby podle чл. 4, т. 18 — včetně pronájmu, u něhož měsíční nájemné dosahuje 10 000 € |
| Notářství | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България není dohledovým orgánem: přijímá jednotná vnitřní pravidla (единни вътрешни правила), která musí její členové uplatňovat. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pro povinné osoby podle чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 a чл. 102, ал. 6 pro normotvornou úlohu komory. V чл. 108, ал. 7 je navíc stanoveno, že „органи за надзор“ (vymezené v § 1, т. 11 doplňujících ustanovení jako státní orgány vykonávající obecný dohled) rovněž provádějí prověrky a obracejí se na дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Advokacie | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет přijímá jednotná vnitřní pravidla platná pro členy advokátních komor, nevykonává však kontrolu AML/CFT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pro povinné osoby podle чл. 4, т. 15 (operace s nemovitostmi, správa aktiv, účty, zakládání a správa obchodních společností nebo svěřenských fondů, poskytování adresy sídla); чл. 101, ал. 4 a чл. 102, ал. 6 pro úlohu Висш адвокатски съвет |
| Účetnictví, audit, daně | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) přijímá jednotná vnitřní pravidla zapsaných auditorů, bez kontrolní pravomoci v oblasti AML/CFT. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pro povinné osoby podle чл. 4, т. 12 (zapsaní auditoři) a т. 13 (účetní služby a daňové poradenství); чл. 101, ал. 4 a чл. 102, ал. 6 pro úlohu ИДЕС |
| Majetkové poradenství, pojištění | Комисия за финансов надзор (КФН) a její orgány; Българска народна банка (БНБ) pro banky působící jako investiční zprostředkovatelé ve smyslu чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, pro osoby podle чл. 4, т. 5 a 8-11, s výjimkou bank působících jako investiční zprostředkovatelé) a чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Sídla společností, korporátní služby | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pro povinné osoby podle чл. 4, т. 16, lit. а) až в) (sídlo a adresa, zakládání a správa obchodních společností, funkce ředitele, trustee nebo nominovaného akcionáře) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Sporný není orgán — ale rozsah. Bulharsko již nemá obecnou kategorii „obchodník se zbožím vysoké hodnoty“: body чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 a 31 byly zrušeny (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Klenotník, obchodník s drahými kovy nebo prodejce automobilů proto již jako takový nefiguruje mezi povinnými osobami podle ЗМИП. Ověřit před uvedením dohledového orgánu: spadá-li činnost skutečně pod т. 36, 37 nebo 20, je orgánem skutečně ДАНС; v opačném případě z tohoto titulu postavení povinné osoby nevzniká a uvádět dohledový orgán by bylo chybné. Text ЗМИП neuvádí, co zrušené body obsahovaly — pro potvrzení je třeba vrátit se k dřívějším zněním. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pro povinné osoby podle чл. 4, т. 36 (umění, práh 10 000 €), т. 37 (svobodná pásma) a т. 20 (zbraně, ropa a ropné produkty) |
Dánsko · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Erhvervsstyrelsen (Dánský úřad pro podnikání) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notářství | Bezpředmětné: notář je soudcem/úředníkem byret (soud prvního stupně); není povinnou osobou a nemá dohledový orgán pro AML/CFT ⚠ Profese neexistuje jako svobodné povolání: v Dánsku je notářský úkon soudním úkonem prováděným v soudní kanceláři byret, takže nelze určit žádný dohledový orgán pro AML/CFT. Dánská kancelář, která by poskytovala služby notářského typu (transakce s nemovitostmi, úschova), tak činí jako advokat a spadá pak pod Advokatrådet, nebo jako poskytovatel podle § 1, stk. 1, nr. 16, a spadá pod Erhvervsstyrelsen — posoudit je třeba skutečně vykonávanou roli, nikoli označení. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.“; hvidvaskloven § 1, stk. 1, neobsahuje žádnou kategorii „notar“ |
| Advokacie | Advokatrådet (rada advokátní komory, orgán Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, hvidvaskloven, s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 13; vztahuje se i na advokáty usazené v jiném členském státě, v EHP nebo ve Švýcarsku, kteří vykonávají činnost v Dánsku |
| Účetnictví, audit, daně | Erhvervsstyrelsen (Dánský úřad pro podnikání) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 14 (schválení auditoři) a nr. 16 (daňoví poradci, externí účetní, neschválení auditoři) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Finanstilsynet (Úřad pro finanční dohled) | § 47, stk. 1, hvidvaskloven (pravomoc pro nr. 1-12, 18 a 22), s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 3 a nr. 7 |
| Sídla společností, korporátní služby | Erhvervsstyrelsen (Dánský úřad pro podnikání), u něhož je povinná předchozí registrace | § 57, stk. 1, s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 17; registrace a podmínky bezúhonnosti v § 58 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Erhvervsstyrelsen (Dánský úřad pro podnikání) ⚠ S jistotou je pokryt pouze obchod s uměleckými díly. Dánsko obecně nečiní obchodníky se zbožím vysoké hodnoty povinnými osobami: nefigurují v § 1, stk. 1, a vztahuje se na ně pouze zákaz přijímat platby v hotovosti ≥ 15 000 DKK (§ 5), aniž by byl pro tuto povinnost v kapitole 11 (Tilsyn m.v.) určen jakýkoli dohledový orgán. Dodržování § 5 se vymáhá trestní cestou: jeho úmyslné porušení nebo porušení z hrubé nedbalosti se trestá peněžitým trestem (§ 78). Dánskému klenotníkovi nebo obchodníkovi s automobily se tedy žádný dohledový orgán neuvádí. | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, s odkazem na § 1, stk. 1, nr. 21 |
Estonsko · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Rahapesu Andmebüroo (estonská finanční zpravodajská jednotka) | § 64 lg 1 RahaPTS (RAB vykonává státní dohled nad všemi povinnými osobami, s výjimkou případů stanovených v témže článku); postavení povinné osoby: § 2 lg 1 p 4 a 4¹ |
| Notářství | Justiits- ja Digiministeerium (ministerstvo spravedlnosti a digitalizace), které může přenést dohled na Notarite Koda (notářská komora) — skutečně provedené přenesení, k němuž se hlásí sama komora | § 64 lg 4 RahaPTS: dohled se vykonává na základě zákona o notářství (notariaadiseadus), s možností přenesení na Notarite Koda; § 64 lg 5 pro spolupráci s RAB |
| Advokacie | Eesti Advokatuuri juhatus (představenstvo Estonské advokátní komory) | § 64 lg 3 RahaPTS, přičemž dohled se vykonává na základě advokatuuriseadus; postavení povinné osoby: § 2 lg 2 |
| Účetnictví, audit, daně | Rahapesu Andmebüroo (estonská finanční zpravodajská jednotka) | § 64 lg 1 RahaPTS — pro přísežné auditory ani pro účetní a daňové poradce není stanovena žádná výjimka, na rozdíl od advokátů (lg 3) a notářů (lg 4); postavení povinné osoby: § 2 lg 1 p 7 a 8 |
| Majetkové poradenství, pojištění | Finantsinspektsioon (Úřad pro finanční dohled) ⚠ Finantsinspektsioon dohlíží pouze na instituce, které podléhají jejímu dohledu podle zákona, jímž se řídí (§ 64 lg 2 RahaPTS). Pojišťovací zprostředkovatel je povinnou osobou pouze u životního pojištění a produktů s investičním účelem (§ 6 lg 2 p 5): mimo tento rozsah je příslušný jiný orgán. Před odkazem na ni ověřit přesně vykonávanou roli. | § 64 lg 2 RahaPTS (dohled nad úvěrovými institucemi a finančními institucemi, které podléhají kontrole Finantsinspektsioon); kvalifikace jako finanční instituce v § 6 lg 2 p 5, 6 a 7 |
| Sídla společností, korporátní služby | Rahapesu Andmebüroo (estonská finanční zpravodajská jednotka), která je zároveň orgánem udělujícím těmto poskytovatelům povolení (tegevusluba) | § 64 lg 1 RahaPTS; postavení povinné osoby: § 2 lg 1 p 9 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Rahapesu Andmebüroo (estonská finanční zpravodajská jednotka) | § 64 lg 1 RahaPTS; postavení povinné osoby: § 2 lg 1 p 5, 6, 14 a 15 |
Finsko · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026 přebírá dohled AML/CFT, který do té doby vykonával aluehallintovirasto, název dosud používaný zákonem ⚠ Dvě výhrady, bez vlivu na pevninské Finsko, kde je dohledovým orgánem skutečně LVV. 1) Åland: realitní kanceláře na Ålandech spadají pod 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, bod záměrně vynechaný ze seznamu v 7 luku 1 § (který zahrnuje pouze body 13–18 a 20–24); vnitrostátní zákon pro ně tedy neurčuje žádný orgán — ověřit u Ålands landskapsregering, neboť provincie má vlastní právní předpisy. 2) Konsolidované znění Finlex k 20. 3. 2026 stále uvádí „aluehallintovirasto“, ačkoli úkol byl 1. 1. 2026 převeden na Lupa- ja valvontavirasto (reforma laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): převod potvrzuje ministerstvo financí i sama agentura, zatím však nikoli kodifikovaný text. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (povinné osoby: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notářství | Bezpředmětné: u této skupiny neexistuje žádný dohledový orgán pro AML/CFT ⚠ Profese ve Finsku neexistuje v podobě regulovaného svobodného notariátu: seznam povinných osob v 1 luku 2 § neobsahuje žádného notáře a notářské úkony (osvědčení, legalizace, apostily) vydává úředník Digi- ja väestötietovirasto. Vynucovat rovnocennost s latinským notářem by znamenalo poslat profesionála za neexistujícím kontaktním místem. Pokud se finská kancelář označuje jako „notář“, je tomu téměř vždy z titulu jiné role (asianajaja nebo poskytovatel právních služeb): právě tato role určuje její dohledový orgán. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (seznam povinných osob: nefiguruje v něm žádný notář) |
| Advokacie | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (finská advokátní komora) pro asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (dříve aluehallintovirasto) pro ostatní poskytovatele právních služeb | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (povinné osoby 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) a 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (povinné osoby 13 kohta) |
| Účetnictví, audit, daně | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, dohled nad auditem) pro tilintarkastajat provádějící povinný audit; Lupa- ja valvontavirasto (dříve aluehallintovirasto) pro daňové poradce a účetní | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (povinné osoby 11 kohta) a 4 kohta (povinné osoby 22 ja 23 kohta) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Finanssivalvonta (FIN-FSA) pro subjekty s povolením a pojišťovací zprostředkovatele; Lupa- ja valvontavirasto (dříve aluehallintovirasto) pro poskytovatele investičních služeb, kteří nepodléhají dohledu Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (povinné osoby 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, z toho 6 kohta vakuutusedustaja) a 4 kohta (povinné osoby 16 kohta) |
| Sídla společností, korporátní služby | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026 přebírá od aluehallintovirasto dohled AML/CFT, včetně kontrolního rejstříku (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (povinné osoby: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026 přebírá od aluehallintovirasto dohled AML/CFT | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (povinné osoby: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Francie · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | DGCCRF (sankce: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-1 |
| Notářství | Conseil supérieur du notariat a departementní komory | CMF art. L.561-36-1 |
| Advokacie | Conseil de l'ordre du barreau (předseda advokátní komory) | CMF art. L.561-36-1; oznamovací filtr: art. L.561-17 |
| Účetnictví, audit, daně | Conseil national de l'ordre des experts-comptables (sankce: Commission nationale des sanctions); H2A pro auditory | CMF art. L.561-36-1 |
| Majetkové poradenství, pojištění | AMF (poradenství v investicích do finančních nástrojů); ACPR (zprostředkování pojištění a bankovních operací) | CMF art. L.561-36 |
| Sídla společností, korporátní služby | DGCCRF (povolení prefekta; sankce: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-1 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Conseil des maisons de vente (nástupce Conseil des ventes volontaires, zákon 2022-267) | CMF art. L.561-36-1 |
Chorvatsko · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Irsko · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — odstavec vložený Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), účinný k 23. 4. 2021; postavení povinné osoby: s. 25(1)(f) |
| Notářství | Minister for Justice, jehož funkce příslušného orgánu vykonává Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) v rámci Department of Justice (delegace s. 108). Notář, který je zároveň solicitor, spadá v tomto postavení pod Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (zbytková klauzule: každá povinná osoba neuvedená v bodech (a) až (db)); notář je v s. 24 zahrnut jako „relevant independent legal professional“ |
| Advokacie | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, včetně těch mimo Law Library) | s. 60(2)(c) pro solicitors; s. 60(2)(d) pro barristers, přičemž LSRA nahradila General Council of the Bar of Ireland na základě Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) a (d), účinného k 23. 4. 2021 |
| Účetnictví, audit, daně | Účetní profesní organizace, jíž je dotyčný členem („designated accountancy body“, tedy „prescribed accountancy body“ ve smyslu části 2 Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); chybí-li členství, Minister for Justice prostřednictvím AMLCU ⚠ Zákon nejmenuje žádnou organizaci: odkazuje na pojem „prescribed accountancy body“ vymezený v Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, přičemž jejich seznam vede a aktualizuje IAASA. Orgán tedy závisí na stavovské organizaci, jíž je profesionál skutečně členem, a neorganizovaný účetní přechází pod AMLCU. Aby byl údaj použitelný, je třeba vyhledat seznam prescribed accountancy bodies zveřejněný IAASA a přiřadit jej k členství kanceláře. | s. 60(2)(b)(i) a (ii) (členové designated accountancy body); s. 60(2)(e) pro nečleny; postavení povinné osoby: s. 25(1)(c) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (příslušný orgán pro credit institutions a financial institutions); s. 24 zahrnuje do definice „financial institution“ investment business firms a nevázané pojišťovací zprostředkovatele působící v oblasti životního pojištění nebo investičních produktů |
| Sídla společností, korporátní služby | Minister for Justice prostřednictvím AMLCU, vydávající rovněž povolení k výkonu činnosti (platné 3 roky); je-li poskytovatel členem designated accountancy body, tato organizace; je-li úvěrovou nebo finanční institucí, Central Bank of Ireland ⚠ Orgán není stejný, záleží na postavení poskytovatele: účetní profesní organizace, je-li členem designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank, je-li zároveň úvěrovou nebo finanční institucí, AMLCU ve všech ostatních případech. Rozhodující skutečností je členství poskytovatele, nikoli jeho činnost — je tedy třeba je ověřit před určením kontaktního místa. | s. 25(1)(e) (postavení povinné osoby); s. 60(2)(b), případně (e), podle členství; režim povolení v kapitole 9 části 4 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Minister for Justice, prostřednictvím Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) a (ic) (postavení povinné osoby); s. 60(2)(e) (zbytková klauzule) |
Itálie · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroly); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (vlastní inspekce a sankční pravomoc). Pro tuto kategorii není příslušný ani odvětvový dohledový orgán, ani stavovská organizace | art. 3, comma 5, lett. e) (postavení povinné osoby); art. 9, comma 1 (kontroly NSPV u povinných osob, nad nimiž nevykonává dohled odvětvový orgán); art. 5, commi 3 a 4 (inspekce a sankční pravomoc MEF) |
| Notářství | Consiglio Nazionale del Notariato a jeho územní složky (Consigli notarili distrettuali), jako organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia vykonává kontrolu nad stavovskými organizacemi, které podléhají jeho dozoru; Nucleo speciale di polizia valutaria v rámci Guardia di finanza si zachovává své kontrolní pravomoci | art. 3, comma 4, lett. c) (postavení povinné osoby); art. 1, comma 2, lett. aa) (definice organismo di autoregolamentazione, včetně územních složek a disciplinárních rad); art. 11, commi 1 až 3; art. 9, comma 1 |
| Advokacie | Consiglio Nazionale Forense spolu s Ordini circondariali forensi a Consigli distrettuali di disciplina, jako organismo di autoregolamentazione; kontroly může rovněž provádět Nucleo speciale di polizia valutaria v rámci Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 až 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Účetnictví, audit, daně | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) a Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB pro revisori legali a auditorské společnosti vykonávající zakázky u enti di interesse pubblico nebo u subjektů s mezilehlým režimem; Ministero dell'economia e delle finanze pro ostatní revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) a e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, dohledový orgán pro revisori u EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, dohledový orgán pro revisori mimo EIP) |
| Majetkové poradenství, pojištění | CONSOB (consulenti finanziari a společnosti finančního poradenství); IVASS (pojišťovací zprostředkovatelé v odvětvích životního pojištění, srov. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (bankovní a finanční zprostředkovatelé) | art. 3, comma 2, lett. o) a v) (postavení povinné osoby); art. 1, comma 2, lett. c) (definice autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (dohledové pravomoci vůči povinným osobám, nad nimiž každý z nich vykonává dohled) |
| Sídla společností, korporátní služby | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroly) a Ministero dell'economia e delle finanze (sankce) pro poskytovatele v obecném režimu; Banca d'Italia pro società fiduciarie zapsané v albo podle art. 106 TUB; ministerstvo odpovědné za podnikání (v dekretu označované jako „Ministero dello sviluppo economico“) pro società fiduciarie nezapsané v tomto albo ⚠ Pravomoc rozdělená do tří částí podle právní formy: NSPV/MEF pro poskytovatele služeb obchodním společnostem a trustům v obecném režimu, Banca d'Italia pro società fiduciaria zapsanou v albo art. 106 TUB, ministerstvo odpovědné za podnikání pro nezapsanou svěřenskou společnost. Dekret, do něhož bylo nahlédnuto, navíc stále uvádí „Ministero dello sviluppo economico“, název mezitím opuštěný: je třeba na pozdějším předpise potvrdit současný název ministerstva a útvar, který tento dohled fakticky vykonává. | art. 3, comma 5, lett. a) a art. 3, comma 3, lett. a) (postavení povinné osoby); art. 9, comma 1 (kontroly NSPV); art. 5, comma 4 (sankce MEF); art. 1, comma 2, lett. a) a c) (rozdělení mezi Banca d'Italia a ministerstvo odpovědné za podnikání) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontroly); Ministero dell'economia e delle finanze (sankční pravomoc) | art. 3, comma 5, lett. b), c) a d) (postavení povinné osoby, práh 10 000 € pro umělecká díla a svobodné přístavy); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 a 4 |
Kypr · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Rada pro registraci realitních makléřů; „Real Estate Registry Board“ v anglické verzi zákona) | art. 59(1)(στ) zákona 188(Ι)/2007; postavení povinné osoby: art. 2Α(ε) |
| Notářství | Bezpředmětné: úkony, které by prováděl latinský notář, spadají do působnosti advokáta, a tedy Rady Celokyperské advokátní komory (art. 59(1)(ε)) ⚠ Evropský portál e-Justice uvádí, že „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.“ Kypr má systém common law: neexistuje zde latinský notariát ani notářský dohledový orgán. Kyperský profesionál, který se představuje jako „notář“, je v praxi buď advokát (dohledový orgán: Rada advokátní komory), nebo certifying officer jmenovaný ministerstvem vnitra — ten není povinným subjektem v oblasti AML/CFT, což by bylo ještě třeba potvrdit u ministerstva vnitra. | Profese neexistuje: art. 2Α(γ)(ii) zná pouze „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός“ (nezávislý právní profesionál), bez notářské kategorie |
| Advokacie | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Rada Celokyperské advokátní komory — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) zákona 188(Ι)/2007; pravomoc výslovně zahrnuje služby svěřenským fondům a obchodním společnostem poskytované advokáty |
| Účetnictví, audit, daně | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), který může přenést svou funkci dohledu na rovnocenná profesní sdružení | art. 59(1)(δ) zákona 188(Ι)/2007; postavení povinné osoby: art. 2Α(γ)(i) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (investiční služby a činnosti); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) pro činnosti spadající pod zákon o pojišťovací a zajišťovací činnosti, včetně zprostředkování životního pojištění | art. 59(1)(β) a 59(1)(γ) zákona 188(Ι)/2007; kvalifikace jako „χρηματοπιστωτικός οργανισμός“ podle bodů (c) a (e) definice |
| Sídla společností, korporátní služby | Tři orgány podle postavení poskytovatele: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) pro osoby s povolením podle zákona o společnostech poskytujících administrativní služby; ΣΕΛΚ (ICPAC) pro své členy; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου pro advokáty a advokátní společnosti | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) a 59(1)(ε) zákona 188(Ι)/2007; postavení povinné osoby: art. 2Α(δ) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Έφορος Φορολογίας (daňový komisař) pro obchod s uměleckými díly a jejich zprostředkování; Τμήμα Τελωνείων (celní odbor), pokud se operace uskutečňuje ve svobodném přístavu ⚠ Skupina je pokryta jen z poloviny. V účinném řeckém konsolidovaném znění byla kategorie „osoba, která obchoduje se zbožím placeným v hotovosti ≥ 10 000 €“ ZRUŠENA (art. 2Α(θ) nese poznámku [Διαγράφηκε]), přičemž Kypr navíc zavedl strop pro platby v hotovosti. Důsledek: povinnými osobami pod dohledem zůstávají pouze obchodníci s uměleckými díly, galerie a dražební domy (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); kyperský obchodník s neuměleckým zbožím vysoké hodnoty (klenoty, sběratelské automobily, drahé kovy) již nemá dohledový orgán určený v art. 59. Zbývá ověřit u ministerstva financí / MOKAS, zda byla zákonem z roku 2024 o platbách v hotovosti vytvořena náhradní kategorie. | art. 59(1)(θ) a 59(1)(ι) zákona 188(Ι)/2007; postavení povinné osoby: art. 2Α(ιβ) a 2Α(ιγ) |
Litva · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — služba pro vyšetřování finanční trestné činnosti, která je zároveň finanční zpravodajskou jednotkou) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (postavení povinné osoby, včetně zprostředkování pronájmu nad 10 000 € měsíčního nájemného); art. 4, dalis 9 (FNTT vydává pokyny a dohlíží na všechny povinné osoby neuvedené v dalys 1 až 8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notářství | Lietuvos notarų rūmai (Notářská komora Litvy) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (postavení povinné osoby); art. 4, dalis 5 (vydává pokyny a dohlíží na činnost); art. 30, dalis 1, punkt 3 a dalis 4 (přesný rozsah kontroly: evidence, určení odpovědných osob, vnitřní zásady) |
| Advokacie | Lietuvos advokatūra (Litevská advokátní komora) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (postavení povinné osoby); art. 4, dalis 4 (pokyny, dohled, poradenství); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Účetnictví, audit, daně | Lietuvos auditorių rūmai (Komora auditorů Litvy) pro auditory a auditorské společnosti; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) pro poskytovatele účetních služeb a daňového poradenství, kteří nespadají pod žádnou komoru | art. 2, dalis 10, punktai 1 a 3 (postavení povinné osoby); art. 4, dalis 6 (Komora auditorů) a dalis 9 (FNTT pro všechny ostatní); art. 30, dalis 1 |
| Majetkové poradenství, pojištění | Lietuvos bankas (Banka Litvy) | art. 4, dalis 1 (Banka Litvy vydává pokyny a dohlíží na investiční podniky, správcovské společnosti, investiční společnosti, životní pojišťovny a makléře životního pojištění, poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy); art. 30, dalis 1, punkt 2 a dalis 3 |
| Sídla společností, korporátní služby | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (postavení povinné osoby u poskytovatelů, kteří nejsou pokryti již punktai 1, 3 a 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Lietuvos prabavimo rūmai (puncovní úřad) pro drahé kameny a drahé kovy; Kultūros paveldo departamentas (Odbor kulturního dědictví) pro movité kulturní statky a starožitnosti; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) pro umělecká díla a ostatní zboží, za něž se platí v hotovosti ⚠ Pravomoc se dělí podle POVAHY obchodovaného zboží, nikoli podle profese: drahé kameny a drahé kovy spadají pod Prabavimo rūmai, kulturní dědictví a starožitnosti pod Kultūros paveldo departamentas, umělecká díla a různé zboží placené v hotovosti pod FNTT. Obchodník, který obchoduje s více kategoriemi, spadá současně pod více orgánů. Navíc byly punktai 10 a 11 v art. 2, dalis 10 zrušeny k 1. 1. 2026 zákonem Nr. XIV-2883: ověřit, co zahrnovaly, dříve než se bude tvrdit, že z působnosti nevypadla žádná kategorie obchodníků. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 a 13 (postavení povinné osoby); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT pro ostatní); art. 30, dalis 1, punktai 1 a 3 |
Lotyšsko · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Valsts ieņēmumu dienests (VID — daňová správa) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notářství | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Rada přísežných notářů Lotyšska) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Advokacie | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (přísežní advokáti); Valsts ieņēmumu dienests (nezávislí poskytovatelé právních služeb nezapsaní v advokátní komoře, pokud jednají na účet klienta při operacích, na které se vztahuje zákon) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Účetnictví, audit, daně | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (přísežní auditoři a jejich společnosti); Valsts ieņēmumu dienests (externí účetní, daňoví poradci, každá osoba poskytující pomoc v daňových věcech — a u auditorů pouze oblast uplatňování sankcí) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Majetkové poradenství, pojištění | Latvijas Banka (investiční podniky, správcovské společnosti, zprostředkovatelé životního pojištění a spoření — byla do ní začleněna Komise pro finanční trhy FKTK); Valsts ieņēmumu dienests (ostatní osoby poskytující klientům poradenství finanční povahy, neuvedené v 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Sídla společností, korporátní služby | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Cenné předměty, umění, dražby | Valsts ieņēmumu dienests (obchod se zbožím hrazený v hotovosti ve výši 10 000 € nebo více); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Národní správa kulturního dědictví: umění a starožitnosti, včetně obchodníků se starožitnostmi, dražebních domů a přístavů, od 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Lucembursko · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 a 10bis (postavení povinné osoby, včetně zprostředkování pronájmu nad 10 000 € měsíčního nájemného); art. 2-1, par. (8) (AED je dohledovým orgánem všech profesionálů neuvedených v paragraphes (1) až (7)) |
| Notářství | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (postavení povinné osoby); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, uvedená v oddílu VII zákona ze dne 9. prosince 1976 o organizaci notářství, ve znění pozdějších předpisů, dohlíží na dodržování povinností podle art. 2-2 až 5) |
| Advokacie | Ordre des avocats à Luxembourg; odchylně Ordre des avocats à Diekirch pro své vlastní členy | art. 2, par. (1), point 12 (činnosti, na které se vztahují povinnosti, včetně zakládání obchodních společností a poskytování sídla obchodním společnostem, služeb poskytovatele služeb obchodním společnostem a svěřenským fondům, činnosti Family Office a funkce depozitáře akcií na doručitele); art. 2-1, par. (6) — kontrola se zde vztahuje na art. 2-2 až 7, což je širší rozsah než u ostatních samoregulačních orgánů |
| Účetnictví, audit, daně | Ordre des experts-comptables (OEC) pro účetní experty; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) pro své členy, fyzické i právnické osoby, s výjimkou auditorských firem; CSSF pro odborníky v oblasti auditu, jimž uděluje povolení nebo které registruje; AED pro odborníky v oblasti účetnictví a daňové poradce ⚠ Pravomoc rozdělená do čtyř částí v rámci jedné skupiny, přičemž jedno z ohnivek není v textu jmenováno: art. 2-1, par. (3) výslovně vylučuje „cabinets d'audit“ z působnosti IRE, aniž určuje, kdo je kontroluje. Příslušnost CSSF se dovozuje z par. (1) (profesionálové, jimž udělila povolení nebo které zaregistrovala) ve spojení se zákonem ze dne 23. července 2016 o auditorské profesi, v zákoně z roku 2004 však uvedena není. Potvrdit na základě zákona z roku 2016 nebo u CSSF. Je třeba také poznamenat, že odborník v oblasti účetnictví (point 9bis) a daňový poradce (point 13) spadají pod AED, a nikoli pod OEC, na rozdíl od toho, co naznačuje blízkost těchto profesí. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis a 13 (postavení povinné osoby); art. 2-1, par. (4) (OEC, členové uvedení v point 9), par. (3) (IRE, členové uvedení v point 8, s výjimkou auditorských firem), par. (1) (CSSF, profesionálové, nad nimiž vykonává dohled, jimž udělila povolení nebo které zaregistrovala, aniž je dotčen par. (3)), par. (8) (AED pro zbývající případy) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Commissariat aux Assurances (CAA) pro pojišťovny, pojišťovací zprostředkovatele a odborníky z odvětví pojišťovnictví podléhající jeho dohledu; CSSF pro úvěrové instituce a PSF, jimž uděluje povolení, které registruje nebo nad nimiž dohlíží, včetně jejich vázaných zástupců usazených v Lucembursku | art. 2, par. (1), points 1, 2 a 2bis (postavení povinné osoby); art. 2-1, par. (2) (CAA) a par. (1) (CSSF) |
| Sídla společností, korporátní služby | CSSF pro poskytovatele sídla, jimž udělila povolení nebo které zaregistrovala podle zákona ze dne 5. dubna 1993 o finančním sektoru, ve znění pozdějších předpisů; AED pro poskytovatele služeb obchodním společnostem a svěřenským fondům, kteří působí v rámci obchodního vztahu, aniž by spadali pod jiný režim ⚠ Příslušnost závisí na statusu, který subjekt má, nikoli na jeho činnosti: poskytovatel sídla s povolením jako PSF spadá pod CSSF, ten, kdo působí mimo status PSF, spadá pod AED. Advokát nebo účetní expert, který poskytuje tytéž služby, zůstává naopak pod svým samoregulačním orgánem (art. 2, par. (1), points 9 a 12, lettre c). Před určením kontaktního místa je proto třeba ověřit skutečné povolení poskytovatele — seznam PSF s povolením vede CSSF. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) a point 13bis (poskytovatelé služeb obchodním společnostem a svěřenským fondům); art. 2-1, par. (1) (CSSF) a par. (8) (AED) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 a 19 (postavení povinné osoby); art. 2-1, par. (8) (dohledový orgán pro profesionály neuvedené v par. (1) až (7)) |
Maďarsko · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — maďarská finanční zpravodajská jednotka, začleněná do Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI“) | Pmt. 5. § f) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notářství | Területi közjegyzői kamara — regionální komora, jíž je notář členem, a nikoli celostátní komora (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Advokacie | Területi ügyvédi kamara — regionální komora, jíž je advokát členem, a nikoli celostátní komora (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Účetnictví, audit, daně | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (komora auditorů) pro auditorskou činnost; pénzügyi információs egységként működő hatóság (finanční zpravodajská jednotka v rámci NAV) pro účetnictví a daňové poradenství | Pmt. 5. § c) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés g) pont) a 5. § f) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Magyar Nemzeti Bank (MNB), v rámci své pravomoci dohledu nad systémem finančního zprostředkování | Pmt. 5. § a) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Sídla společností, korporátní služby | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (finanční zpravodajská jednotka v rámci NAV) pro poskytovatele sídla; pro svěřenské správce „hivatal“ ve smyslu zákona XV z roku 2014 o svěřenských správcích, tedy Magyar Nemzeti Bank ⚠ Skupina spadá pod dva orgány a druhý z nich je určen odkazem, což si před použitím zaslouží ověření: Pmt. nejmenuje MNB, odkazuje na „hivatal“ vymezený zákonem XV z roku 2014, jehož konsolidované znění, do něhož bylo nahlédnuto v Nemzeti Jogszabálytár, určuje Magyar Nemzeti Bank. Bod ke kontrole: od roku 2021 bylo několik dohledových pravomocí nad regulovanými činnostmi převedeno na Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) — potvrdit, že svěřenská správa mezi ně nepatří, opětovným přečtením článku 1 zákona XV z roku 2014 v účinném znění. | Pmt. 5. § f) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés r) pont) a 5. § g) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés m) pont, s odkazem na 2014. évi XV. törvény) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Kereskedelmi hatóság, tedy Budapest Főváros Kormányhivatala, pro obchodníky s drahými kovy, zbožím a kulturními statky; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) pro obchodníky s investičním zlatem | Pmt. 5. § e) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) a 5. § b) pont (povinné osoby: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) a Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (zástupce FIAU pro realitní sektor) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) definice „supervisory authority“, bod (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notářství | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta zná latinský notariát, žádný notářský orgán však nefiguruje mezi „supervisory authorities“ podle reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definice „relevant activity“, bod (c) |
| Advokacie | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates nefiguruje mezi „supervisory authorities“ vyjmenovanými v reg. 2; dohled AML/CFT není na komoru přenesen | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definice „relevant activity“, bod (c) |
| Účetnictví, audit, daně | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (jednající na základě Accountancy Profession Act, Cap. 281) je „supervisory authority“ ve smyslu reg. 2 a může provádět kontroly souladu jménem FIAU nebo společně s ní | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) a art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (a) a definice „supervisory authority“, bod (e) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), dohledový orgán pro AML/CFT; kontroly souladu provádí jejím jménem Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) a art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business“ (d) a (f) |
| Sídla společností, korporátní služby | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), která těmto poskytovatelům uděluje povolení nebo je registruje, je „supervisory authority“ podle reg. 2 a může provádět kontroly jménem FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) a art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (d) a definice „trust and company service provider“ |
| Cenné předměty, umění, dražby | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (h), (i) a (j) |
Německo · Geldwäschegesetz (GwG)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Orgán, jejž určuje Land (neexistuje jednotný spolkový orgán) ⚠ Příslušnost je regionální: každý Land určuje svůj orgán a jeho název se liší (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, zemské ministerstvo). Uvádět jediné kontaktní místo by bylo chybné; profesionál si to musí ověřit u svého Land. | GwG § 50 Nr. 9 (příslušné orgány podle spolkového nebo zemského práva) |
| Notářství | Předseda místně příslušného Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Advokacie | Příslušná Rechtsanwaltskammer (regionální advokátní komora) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Účetnictví, audit, daně | Wirtschaftsprüferkammer (auditoři); příslušná Steuerberaterkammer (daňoví poradci) | GwG § 50 Nr. 6 a Nr. 7 |
| Majetkové poradenství, pojištění | BaFin (finanční služby); příslušný orgán podle spolkového nebo zemského práva (zprostředkování pojištění) | GwG § 50 Nr. 1 a Nr. 9 |
| Sídla společností, korporátní služby | Orgán, jejž určuje Land (neexistuje jednotný spolkový orgán) ⚠ Regionální příslušnost; ověřit u orgánu Land usazení. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Orgán, jejž určuje Land (neexistuje jednotný spolkový orgán) ⚠ Stejný regionální mechanismus jako u realitních makléřů: orgán se určuje podle Land usazení. | GwG § 50 Nr. 9 |
Nizozemsko · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Onze Minister van Financiën (ministr financí) — pravomoc vykonává Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), útvar ministerstva financí, který k 1. 1. 2026 převzal úkoly Bureau Toezicht Wwft daňové správy | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notářství | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Advokacie | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (předseda místní advokátní komory, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — a nikoli Bureau Financieel Toezicht, který advokáty nepokrývá | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Účetnictví, audit, daně | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB), je-li instituce sama životním pojistitelem (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (s odkazem na art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (s odkazem na art. 1a, derde lid, onder g) |
| Sídla společností, korporátní služby | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) pro trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), nástupce Bureau Toezicht Wwft — pro poskytovatele adresy, kteří nejsou trustkantoor. Režim tedy závisí na přesném statusu, nikoli na zdánlivé činnosti. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), který k 1. 1. 2026 převzal úkoly Bureau Toezicht Wwft. Upřesnění rozsahu: u pouhých handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i) platí pouze zákaz plateb v hotovosti ve výši 3 000 € nebo více (art. 1f), a nikoli celý soubor povinností Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (s odkazem na art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, a art. 1f pro omezení rozsahu |
Polsko · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); tuto kontrolu vykonávají také naczelnicy urzędów celno-skarbowych (vedoucí celních a daňových úřadů), v rozsahu jimi kontrolovaných povinných institucí | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notářství | Prezesi sądów apelacyjnych (předsedové odvolacích soudů); Generalny Inspektor Informacji Finansowej si zachovává obecnou kontrolní pravomoc. Dohled tedy není svěřen notářské komoře. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Advokacie | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 neurčuje žádnou stavovskou organizaci (ani Naczelna Rada Adwokacka, ani Krajowa Rada Radców Prawnych); výčet v art. 130 ust. 2 je uzavřený a neuvádí je | art. 130 ust. 1 (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Účetnictví, audit, daně | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v rozsahu jimi kontrolovaných povinných institucí | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) pro povinné instituce, nad nimiž vykonává dohled; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) v rámci své obecné kontrolní pravomoci | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Sídla společností, korporátní služby | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v rozsahu jimi kontrolovaných povinných institucí | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych v rozsahu jimi kontrolovaných povinných institucí | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (postavení povinné osoby: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Portugalsko · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Rakousko · Neexistuje jednotný zákon AML/CFT: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) pro finanční sektor; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) a Rechtsanwaltsordnung (RAO) pro nefinanční profese
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Místně příslušná Bezirksverwaltungsbehörde (okresní správní orgán místa výkonu činnosti) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (postavení povinné osoby, transakce, u nichž měsíční nájemné dosahuje 10 000 €) a Abs. 3, který svěřuje „všechny ostatní správní úkoly“ Behörde ve smyslu § 333 GewO — jíž je v prvním stupni Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notářství | Notariatskammer obvodu (Sprengel) notáře — regionální notářská komora | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer provádí pravidelnou revizi notářů ve svém obvodu a musí při ní výslovně kontrolovat dodržování předpisů o předcházení praní peněz (§ 165 StGB) a financování terorismu (§ 278d StGB), a to na základě přístupu založeného na riziku |
| Advokacie | Rechtsanwaltskammer příslušného obvodu (regionální advokátní komora) | RAO § 23 Abs. 2: dohled komory nad plněním povinností členů výslovně zahrnuje předpisy o předcházení praní peněz (§ 165 StGB) a financování terorismu (§ 278d StGB), s přístupem založeným na riziku a s možností přímých kontrol u advokáta |
| Účetnictví, audit, daně | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, v zákoně (WTBG 2017) označovaná jako „Kammer der Wirtschaftstreuhänder“; Wirtschaftskammer Österreich, jednající prostřednictvím Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Rozsah závisí na vykonávaném profesním oprávnění a souběh je možný. Statutární auditor zapsaný v rejstříku podle § 52 APAG navíc podléhá Abschlussprüferaufsichtsbehörde, pokud jde o kontroly AML/CFT (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Před odkazem na jednu či druhou komoru ověřit přesnou roli. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — každý z nich je příslušným orgánem ve smyslu art. 48 směrnice |
| Majetkové poradenství, pojištění | Dva orgány podle vykonávané role: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) pro úvěrové instituce, finanční instituce a poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy; Bezirksverwaltungsbehörde pro pojišťovací zprostředkovatele působící podle Gewerbeordnung, pokud se zabývají životním pojištěním a investičními produkty ⚠ Oba uvedené orgány jsou stanoveny předpisy, avšak rakouský profil nejbližší francouzskému správci majetku — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — není ve výčtu § 365m1 Abs. 2 GewO jmenovitě uveden: je v něm zachycen pouze v roli zprostředkovatele životního pojištění (Z 4). Při poradenství a zprostředkování v oblasti finančních nástrojů jedná nejčastěji jako vázaný zástupce Wertpapierfirma, která sama podléhá dohledu FMA — nenašel jsem však ustanovení, které by ho přímo činilo povinnou osobou, ani ustanovení, které by v této souvislosti určovalo jeho dohledový orgán. Je třeba zjistit: předpis, podle něhož je gewerblicher Vermögensberater povinnou osobou pro svou činnost investičního poradenství (WAG 2018? FM-GwG § 2?), a příslušný orgán. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (dohled FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 ve spojení s Abs. 3 a § 333 GewO (pojišťovací zprostředkovatelé) |
| Sídla společností, korporátní služby | Místně příslušná Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (zakládání obchodních společností, výkon řídicích funkcí, poskytování sídla a adresy, funkce trustee, nominovaný akcionář) a Abs. 3 s odkazem na Behörde podle § 333 GewO |
| Cenné předměty, umění, dražby | Místně příslušná Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (hotovost ≥ 10 000 €), lit. b (umělecká díla ≥ 10 000 €, včetně galerií a dražebních domů) a lit. c (svobodné přístavy), spolu s Abs. 3, který odkazuje na Behörde podle § 333 GewO |
Rumunsko · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (finanční zpravodajská jednotka je sama dohledovým orgánem); ANAF navíc kontroluje, a to výhradně, dodržování oznamovacích povinností | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (Úřad dohlíží na všechny oznamující subjekty, nad nimiž nevykonává dohled BNR ani ASF), pro subjekty podle art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) pro kontrolu ANAF omezenou na povinnosti podle art. 7 alin. (1), (3) a (5) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022) |
| Notářství | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, jako organism de autoreglementare; ONPCSB si souběžně zachovává dohled v rámci své zbytkové pravomoci | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (samoregulační orgány, pro subjekty, které zastupují) a lit. d) (Úřad); art. 2 lit. n) (definice samoregulačního orgánu); art. 5 alin. (1) lit. f) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022). UNNPR je jmenovitě uvedena jako SRB v Národní strategii AML/CFT zveřejněné ONPCSB |
| Advokacie | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România a advokátní komory, jako organism de autoreglementare; ONPCSB si souběžně zachovává dohled v rámci své zbytkové pravomoci | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) a lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022). UNBR je jmenovitě uvedena jako SRB v Národní strategii AML/CFT zveřejněné ONPCSB |
| Účetnictví, audit, daně | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (účetní experti) a CCF — Camera Consultanților Fiscali (daňoví poradci), jako samoregulační orgány; ONPCSB si zachovává dohled v rámci své zbytkové pravomoci ⚠ Oblast povinného auditu není vyřešena. Národní strategie ONPCSB uvádí jako samoregulační orgány pouze CECCAR, CCF, UNNPR a UNBR: pro auditori financiari v ní není jmenován žádný orgán. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) je orgán veřejné moci, a nikoli SRB, a CAFR vykonává pouze pravomoci přenesené příkazem předsedy ASPAAS. Žádný z nahlédnutých zdrojů úrovně 1 až 4 neuvádí, který z těchto dvou vykonává dohled AML/CFT nad statutárními auditory: ověřit u ASPAAS a v odvětvových normách vydaných na základě art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) a lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022). CECCAR a CCF jsou jmenovitě uvedeny jako SRB v Národní strategii AML/CFT zveřejněné ONPCSB |
| Majetkové poradenství, pojištění | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, výlučná pravomoc nad finančními institucemi spadajícími do její působnosti (pojišťovnictví, kapitálové trhy, soukromé penze); ONPCSB pro osoby poskytující finanční poradenství, aniž by spadaly pod ASF ⚠ Text, do něhož bylo nahlédnuto, je znění účinné k 21. 5. 2022, umístěné na webu ministerstva financí. O.U.G. nr. 10/2025 však právě upravilo pravomoci BNR a ASF (zejména pokud jde o poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, sladění s MiCA/TFR) a oficiální portál legislatie.just.ro byl během ověřování nedostupný. Rozdělení ASF / ONPCSB pro finanční poradenství a zprostředkování pojištění je třeba znovu potvrdit na konsolidovaném znění art. 26 a art. 28 po O.U.G. 10/2025. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) a art. 28 alin. (1) (ASF, výlučná pravomoc v oblasti regulace, dohledu a kontroly); art. 26 alin. (1) lit. d) pro osoby podle art. 5 alin. (1) lit. e), nad nimiž ASF nevykonává dohled (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022) |
| Sídla společností, korporátní služby | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), pro subjekty podle art. 5 alin. (1) lit. g) (poskytovatelé služeb obchodním společnostem nebo svěřenským fondům jiní než ti, kteří jsou uvedeni v lit. e) a f)) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022) |
| Cenné předměty, umění, dražby | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), pro subjekty podle art. 5 alin. (1) lit. i), j) a k) (konsolidované znění účinné k 21. 5. 2022) |
Řecko · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — nezávislá daňová správa) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (povinné osoby: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notářství | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministerstvo spravedlnosti) — a nikoli Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, které nemají dohledovou pravomoc v oblasti AML/CFT | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (povinné osoby: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Advokacie | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministerstvo spravedlnosti) — a nikoli Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (povinné osoby: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Účetnictví, audit, daně | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) pro statutární auditory; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) pro externí účetně-daňové odborníky a soukromé kontrolory | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ a περ. ε΄ (povinné osoby: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ a δ΄) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Τράπεζα της Ελλάδος (Banka Řecka) pro pojišťovny a pojišťovací zprostředkovatele; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (komise pro kapitálový trh) pro investiční služby a zprostředkování investic | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (podbod ββ΄) a περ. β΄ |
| Sídla společností, korporátní služby | Žádný orgán určený článkem 6 zákona — neuvádět žádné kontaktní místo ⚠ Ověřená mezera, nikoli opomenutí při rešerši: článek 5 §1 (στ) a (ζ) sice zařazuje poskytovatele služeb obchodním společnostem a svěřenským fondům mezi povinné osoby, výčet v článku 6 §1 (písmena α až θ v textu zveřejněném v ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) jim však nepřiděluje žádný orgán — písmena pokrývají Banku Řecka, komisi pro kapitálový trh, policii, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, komisi pro hazardní hry, ministerstvo spravedlnosti a ministerstvo hospodářství a rozvoje. Ani aktuální stránka ministerstva národního hospodářství a financí věnovaná dohledovým orgánům je neuvádí. Co chybí k rozhodnutí: kodifikované účinné znění článku 6 (pozdější změny, zejména ν. 4734/2020, nebylo možné přečíst z oficiálního zdroje). Ministerstvo navíc předložilo do veřejné konzultace návrh změny článků 5 a 6 (opengov.gr/minfin): tam je třeba se podívat nejdříve. | Ν. 4557/2018: povinné osoby podle άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ a ζ΄, bez odpovídajícího orgánu v άρθρο 6 παρ. 1 |
| Cenné předměty, umění, dražby | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Zdánlivé dvojí určení ve zveřejněném textu: článek 6 §1 (ε)(γγ) svěřuje tyto obchodníky ΑΑΔΕ, zatímco článek 6 §1 (η) svěřuje „osoby podle περ. ι΄ článku 5 §1“ — tedy přesně tutéž kategorii — Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (ministerstvu hospodářství a rozvoje). Aktuální seznam zveřejněný ministerstvem národního hospodářství a financí uvádí pouze ΑΑΔΕ. Co chybí: kodifikované účinné znění článku 6, aby bylo zřejmé, zda bylo písmeno (η) zrušeno, nebo zda obě pravomoci existují souběžně. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (podbod γγ΄); povinné osoby: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Slovensko · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (znění účinné k 1. 6. 2026, změněné zákonem 73/2026 Z. z.)
Slovinsko · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, ve znění 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) a ZPPDFT-2C
Španělsko · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.l) |
| Notářství | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Órgano Centralizado de Prevención notariátu (art. 27) soustřeďuje prověřování a oznamování operací, dohled nevykonává | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.n); art. 27 pro OCP |
| Advokacie | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — zákon nesvěřuje Colegios de Abogados žádnou dohledovou pravomoc v oblasti AML/CFT | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.ñ) |
| Účetnictví, audit, daně | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.m) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); u finančních subjektů se jeho činnost přizpůsobuje dohodám o koordinaci uzavřeným s jejich odvětvovými dohledovými orgány | Ley 10/2010, art. 47.1 a art. 44.2.m (povinné osoby: art. 2.1.b a 2.1.c) |
| Sídla společností, korporátní služby | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.o) |
| Cenné předměty, umění, dražby | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (povinné osoby: art. 2.1.q, 2.1.r a 2.1.w s odkazem na art. 38) |
Švédsko · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Profese | Dozorový orgán | Právní základ |
|---|---|---|
| Nemovitosti | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 a 7 kap. 1 § tredje stycket (odkaz na odvětvový zákon); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, který výslovně pověřuje FMI kontrolou dodržování zákona 2017:630 |
| Notářství | Žádný dohledový orgán pro AML/CFT: profese v této podobě ve Švédsku neexistuje ⚠ Nejde o mezeru v dokumentaci, ale o rozdíl v právním systému: Švédsko nezná latinský notariát a mezi povinnými osobami podle 1 kap. 2 § nefiguruje žádná kategorie „notář“. Úkony, které notář vykonává v kontinentálním právu, zde podle okolností spadají pod realitního makléře (Fastighetsmäklarinspektionen), advokáta (Sveriges advokatsamfund) nebo jiného nezávislého právníka (annan oberoende jurist, pod dohledem länsstyrelser). Nevynucovat rovnocennost. Titul notarius publicus existuje, označuje však ověřovací funkci, nikoli profesionála, který by byl v tomto postavení povinnou osobou — status je třeba ověřit v lag (1981:1363) om notarius publicus, vyvstane-li potřeba; do textu zde nebylo nahlédnuto. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, body 1 až 24: seznam povinných osob (verksamhetsutövare) neobsahuje žádnou kategorii „notář“ |
| Advokacie | Sveriges advokatsamfund — rada (styrelse) a disciplinární komise (disciplinnämnd); správní pokuty naproti tomu ukládá Länsstyrelsen i Stockholms län, formou sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, s odkazem na 8 kap. rättegångsbalken a na 7 a kap. téhož zákona; 7 a kap. 2 § (tillsyn advokátní komory) a 7 a kap. (pravomoc Länsstyrelsen i Stockholms län k uložení peněžité sankce) |
| Účetnictví, audit, daně | Revisorsinspektionen (statutární auditoři a registrované auditorské společnosti); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (účetní a auditorské služby, které nejsou pokryty, daňové poradenství) — dva orgány podle vykonávané role | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen výslovně kontroluje dodržování zákona 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 a 20 a 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (určení tří länsstyrelser) |
| Majetkové poradenství, pojištění | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 a 5, a 7 kap. 1 § tredje stycket (odkaz na odvětvové zákony); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen vykonává tillsyn nad distribucí pojištění ve Švédsku) |
| Sídla společností, korporátní služby | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — tři regionální orgány, přičemž příslušnost je rozdělena podle sídla právnické osoby nebo evidovaného bydliště fyzické osoby. Předchozí ohlášení činnosti u Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 a 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan u Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, který určuje tři länsstyrelser a stanoví rozdělení podle jednotlivých län |
| Cenné předměty, umění, dražby | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — příslušnost rozdělená podle sídla nebo evidovaného bydliště povinné osoby. Předchozí ohlášení činnosti u Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 a 24, a 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
189 položek ověřených podle vnitrostátních předpisů, z toho 25 označených jako neúplné nebo se měnící — raději to řekneme. Ověřeno k 6. srpnu 2026: působnosti se posouvají a nařízení (EU) 2024/1624, použitelné od 10. července 2027, je zčásti přeuspořádá. Tato stránka informuje; neosvědčuje.
Tabulka
Kde podat, v každém z 27 států.
Tato tabulka není brožura: je to obsah enginu — toho, který otevře správný portál, když připravujete oznámení. Devět států používá goAML, systém Úřadu OSN pro drogy a kriminalitu; ostatní mají vlastní elektronickou proceduru.
| Členský stát | Finanční zpravodajská jednotka | Kanál pro podání | Měna |
|---|---|---|---|
| Rakousko | A-FIU | goAML přes USP | EUR |
| Belgie | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulharsko | FID-SANS (ДАНС / ФР) | oznamovací stránka FID-SANS | EUR |
| Kypr | MOKAS | oznamovací stránka MOKAS | EUR |
| Česko (Česká republika) | FAÚ | oznamovací stránka FAU | CZK |
| Německo | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Dánsko | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estonsko | RAB / FIU | oznamovací stránka RAB | EUR |
| Španělsko | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finsko | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Francie | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Řecko | Hellenic FIU (útvar A) | oznamovací stránka Hellenic FIU | EUR |
| Chorvatsko | AMLO (chorvatsky: USPN, orientačně) | oznamovací stránka AMLO | EUR |
| Maďarsko | HFIU | oznamovací stránka HFIU (NAV) | HUF |
| Irsko | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Itálie | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Litva | FNTT (anglicky FCIS) | oznamovací stránka FNTT | EUR |
| Lucembursko | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Lotyšsko | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Nizozemsko | FIU-Nederland | oznamovací portál goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Polsko | GIIF | oznamovací stránka GIIF | PLN |
| Portugalsko | UIF | oznamovací stránka UIF | EUR |
| Rumunsko | ONPCSB | portál pro hlášení ONPCSB | RON |
| Švédsko | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovinsko | UPPD | oznamovací stránka UPPD | EUR |
| Slovensko | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Tyto informace udržuje náš regulatorní monitoring a ověřuje je jednu po druhé; zůstávají orientační. Kanál a způsob podání jsou věcí každého vnitrostátního orgánu: oznamovatel si je před předáním ověří u své jednotky. Vigilae připraví soubor a otevře portál — předání zůstává jeho úkonem.
Proč na tom záleží
Předpisy se sjednocují, přepážky zůstávají vnitrostátní.
2027
Nařízení AMLR
Dne 10. července 2027 se nařízení (EU) 2024/1624 začne přímo používat ve všech 27 státech: stejné definice, stejné povinnosti obezřetnosti, stejný zákaz informovat klienta. Obsah se sjednocuje.
Vnitrostátně
Příjemce se nemění
Oznámení se bude i nadále podávat vnitrostátní jednotce. Evropský balíček nevytváří pro povinné osoby jediné kontaktní místo: znalost 27 kanálů zůstane potřebná.
Formát
Připravuje se společný formát
Evropský úřad AMLA předložil v červenci 2026 ke konzultaci technickou normu stanovující harmonizovaný formát oznámení (čl. 69 odst. 3 AMLR). Vigilae jej doplní vedle ERMES a goAML, jakmile bude přijata.
Jazyky
Dvacet čtyři jazyků
Rozhraní je přeloženo do 24 úředních jazyků Evropské unie: spolupracovník může pracovat ve svém, zatímco kancelář si drží jednu společnou stopu.
Časté dotazy
Vaše otázky, naše jasné odpovědi.
Podává Vigilae oznámení za mě?
Ne, a žádný nástroj to neumí: žádná finanční zpravodajská jednotka nenabízí povinným osobám automatizované rozhraní pro podání. Vigilae připraví soubor ve správném formátu a otevře portál vaší země; podáte jej ze své relace a poté zaznamenáte číslo potvrzení o přijetí.
Co se stane, když má moje kancelář klienty ve více zemích?
Jurisdikce kanceláře určuje jednotku, které oznamujete; země klienta naproti tomu sytí geografické riziko v hodnocení. Jsou to dvě různé věci a řeší se odděleně.
Odkud tyto informace pocházejí?
Z úředních zdrojů každého státu, ověřovaných jeden po druhém a sledovaných naším regulatorním monitoringem, který kontroluje také seznamy vysoce rizikových zemí FATF a Evropské unie a francouzský seznam nespolupracujících států.
Přejděte ke srozumitelné obezřetnosti
Přeshraniční kancelář? Podívejme se na vaše nastavení.
Patnáct minut stačí k ověření, že vaše jurisdikce, vaše profese a vaše oznamovací kanály jsou správně nastavené.
Bez platební karty · Bez závazku · Naváděné spuštění
Vigilae asistuje profesionálovi při jeho povinnostech AML/CFT. Nástroj vnímá, strukturuje, prověřuje a zaznamenává; profesionál zůstává jediným, kdo rozhoduje a kdo podává oznámení finanční zpravodajské jednotce.