Двадесет и седем юрисдикции, двадесет и седем получатели. Нито един по-малко.
Докладът за съмнителна операция не се подава на едно и също място в Париж, във Франкфурт и в Милано. Vigilae познава за всяка от 27-те държави членки компетентното звено за финансово разузнаване, портала, през който се подава, валутата и приложимия национален закон. Кантора, която работи отвъд границата, няма защо да гадае.
- Звеното за финансово разузнаване на всяка държава членка, посочено поименно
- Националният портал за подаване, отварян с едно кликване от преписката
- Два формата за износ: ERMES за Франция, goAML за държавите, които го използват
Оценка от 0 до 100 за 2 минути · Без банкова карта · Без ангажимент
Филмът
Vigilae, за 66 секунди.
От разпиляното досие до запечатания регистър: ИИ възприема, машината класифицира, Вие решавате, доказателството е запечатано.
66 секунди · дикторски глас на български · налични субтитри · звукът може да се включи
Надзорът
Кой Ви надзирава — и не е този, за когото мислите.
Пред кого се докладва и кой Ви надзирава са два различни въпроса и объркването е често. Звеното за финансово разузнаване приема докладите; надзорният орган от своя страна проверява Вашата система и санкционира. Той се променя от държава на държава, а понякога и от професия на професия в рамките на една и съща държава. Всеки ред по-долу цитира националния текст, който го установява — можете да го оспорите.
България · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., последно изменение ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): контролът се осъществява от председателя на агенцията чрез определени служители в дирекция „Финансово разузнаване“ (звеното за финансово разузнаване). България не делегира надзора над нефинансовите професии на съсловни организации или камари. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (контрол върху всички лица, посочени в чл. 4), за задължените лица по чл. 4, т. 18 — включително отдаването под наем, при което месечният наем достига 10 000 € |
| Нотариат | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България не е надзорен орган: тя приема единни вътрешни правила, които членовете ѝ трябва да прилагат. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП за задължените лица по чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 и чл. 102, ал. 6 за нормативната роля на камарата. Освен това чл. 108, ал. 7 предвижда, че „органи за надзор“ (определени в § 1, т. 11 от допълнителните разпоредби като държавните органи, упражняващи общ надзор) също извършват проверки и сезират дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Адвокатура | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет приема единни вътрешни правила, приложими към членовете на адвокатските колегии, но не упражнява контрола по ПИП/ФТ. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП за задължените лица по чл. 4, т. 15 (сделки с недвижими имоти, управление на активи, сметки, учредяване и управление на дружества или тръстове, предоставяне на адрес на седалище); чл. 101, ал. 4 и чл. 102, ал. 6 за ролята на Висш адвокатски съвет |
| Счетоводство, одит, данъци | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) приема единни вътрешни правила за регистрираните одитори, без правомощие за контрол по ПИП/ФТ. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП за задължените лица по чл. 4, т. 12 (регистрирани одитори) и т. 13 (счетоводни услуги и данъчно консултиране); чл. 101, ал. 4 и чл. 102, ал. 6 за ролята на ИДЕС |
| Консултиране за имущество, застраховане | Комисия за финансов надзор (КФН) и нейните органи; Българска народна банка (БНБ) за банките, които извършват дейност като инвестиционни посредници по смисъла на чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, за лицата по чл. 4, т. 5 и 8-11, с изключение на банките, които са инвестиционни посредници) и чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП за задължените лица по чл. 4, т. 16, lit. а) до в) (седалище и адрес, учредяване и управление на дружества, функции на директор, trustee или номинален акционер) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Въпросът не е в органа — а в обхвата. България вече няма обща категория „търговец на стоки с висока стойност“: точките чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 и 31 са отменени (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Следователно бижутер, търговец на благородни метали или автомобилен дилър вече не фигурира като такъв сред задължените лица по ЗМИП. Да се провери, преди да се показва надзорен орган: ако дейността действително попада в т. 36, 37 или 20, органът наистина е ДАНС; в противен случай няма статут на задължено лице на това основание и показването на надзорен орган би било погрешно. Текстът на ЗМИП не посочва какво са съдържали отменените точки — за да се потвърди, трябва да се проследят предходните редакции. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП за задължените лица по чл. 4, т. 36 (изкуство, праг 10 000 €), т. 37 (свободни зони) и т. 20 (оръжия, нефт и нефтопродукти) |
Австрия · Няма единен закон за ПИП/ФТ: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) за финансовия сектор; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) и Rechtsanwaltsordnung (RAO) за нефинансовите професии
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Териториално компетентният Bezirksverwaltungsbehörde (районен административен орган по мястото на дейността) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (статут на задължено лице, сделки, при които месечният наем достига 10 000 €) и Abs. 3, която възлага „всички останали административни задачи“ на Behörde по смисъла на § 333 GewO — а това на първа инстанция е Bezirksverwaltungsbehörde |
| Нотариат | Notariatskammer на района (Sprengel) на нотариуса — регионална нотариална камара | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer извършва периодичната ревизия на нотариусите от своя район и при нея трябва изрично да проверява спазването на разпоредбите за превенция на изпирането на пари (§ 165 StGB) и на финансирането на тероризма (§ 278d StGB) съгласно подход, основан на риска |
| Адвокатура | Rechtsanwaltskammer на района (регионална адвокатска камара) | RAO § 23 Abs. 2: надзорът на камарата върху задълженията на членовете изрично включва разпоредбите за превенция на изпирането на пари (§ 165 StGB) и на финансирането на тероризма (§ 278d StGB), с подход, основан на риска, и възможност за преки проверки при адвоката |
| Счетоводство, одит, данъци | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, наричана „Kammer der Wirtschaftstreuhänder“ в закона (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, действаща чрез Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Обхватът зависи от упражняваната професионална правоспособност, като съвместяването е възможно. Законово определен одитор, вписан в регистъра по § 52 APAG, попада освен това под Abschlussprüferaufsichtsbehörde за проверките по ПИП/ФТ (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Да се провери точното качество, преди да се препраща към едната или другата камара. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — всеки от тях компетентен орган по смисъла на art. 48 от директивата |
| Консултиране за имущество, застраховане | Два органа според качеството, в което се упражнява дейността: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) за кредитните институции, финансовите институции и доставчиците на услуги за криптоактиви; Bezirksverwaltungsbehörde за застрахователните посредници, действащи по Gewerbeordnung, когато работят в областта на животозастраховането и инвестиционните продукти ⚠ Двата посочени органа са установени в нормативните текстове, но австрийският профил, най-близък до френския консултант по управление на имущество — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — не е посочен поименно в изброяването на § 365m1 Abs. 2 GewO: там той е обхванат само в качеството си на посредник по животозастраховане (Z 4). При консултирането и посредничеството с финансови инструменти той най-често действа като обвързан агент на Wertpapierfirma, която сама е под надзора на FMA — но не открих разпоредбата, която пряко го прави задължено лице, нито тази, която определя надзорния му орган в това качество. Остава да се установи: текстът, по силата на който gewerblicher Vermögensberater е задължено лице за дейността си по инвестиционно консултиране (WAG 2018? FM-GwG § 2?), и съответният орган. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (надзор от FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 във връзка с Abs. 3 и § 333 GewO (застрахователни посредници) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Териториално компетентният Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (учредяване на дружества, изпълнение на ръководни функции, предоставяне на седалище и адрес, функция на trustee, номинален акционер) и Abs. 3, която препраща към Behörde по § 333 GewO |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Териториално компетентният Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (пари в брой ≥ 10 000 €), lit. b (произведения на изкуството ≥ 10 000 €, включително галерии и аукционни къщи) и lit. c (свободни пристанища), заедно с Abs. 3, която препраща към Behörde по § 333 GewO |
Белгия · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Германия · Geldwäschegesetz (GwG)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Орган, определен от Land (няма единен федерален орган) ⚠ Компетентността е регионална: всяка Land определя свой орган, а наименованието е различно (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, регионално министерство). Посочването на единно звено за контакт би било погрешно; професионалистът трябва да провери в своята Land. | GwG § 50 Nr. 9 (компетентни органи съгласно федералното или регионалното право) |
| Нотариат | Председателят на териториално компетентния Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Адвокатура | Компетентната Rechtsanwaltskammer (регионална адвокатска камара) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Счетоводство, одит, данъци | Wirtschaftsprüferkammer (одитори); компетентната Steuerberaterkammer (данъчни консултанти) | GwG § 50 Nr. 6 и Nr. 7 |
| Консултиране за имущество, застраховане | BaFin (финансови услуги); компетентен орган съгласно федералното или регионалното право (застрахователно посредничество) | GwG § 50 Nr. 1 и Nr. 9 |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Орган, определен от Land (няма единен федерален орган) ⚠ Регионална компетентност; да се провери при органа на Land по мястото на установяване. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Орган, определен от Land (няма единен федерален орган) ⚠ Същият регионален механизъм, както при брокерите на недвижими имоти: органът зависи от Land по мястото на установяване. | GwG § 50 Nr. 9 |
Гърция · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — независима данъчна администрация) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (задължени лица: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Нотариат | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Министерство на правосъдието) — а не Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, които нямат надзорна компетентност по ПИП/ФТ | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (задължени лица: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Адвокатура | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Министерство на правосъдието) — а не Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (задължени лица: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Счетоводство, одит, данъци | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) за законово определените одитори; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) за външните счетоводители-данъчни специалисти и частните контрольори | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ и περ. ε΄ (задължени лица: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ и δ΄) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Τράπεζα της Ελλάδος (Банка на Гърция) за застрахователните дружества и застрахователните посредници; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (комисия за капиталовите пазари) за инвестиционните услуги и инвестиционното посредничество | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (подточка ββ΄) и περ. β΄ |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Няма орган, определен в член 6 от закона — да не се посочва лице за контакт ⚠ Проверена празнота, а не пропуск в проучването: член 5 §1 (στ) и (ζ) действително включва доставчиците на услуги за дружества и тръстове сред задължените лица, но изброяването в член 6 §1 (букви α до θ в текста, публикуван в ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) не им отрежда никакъв орган — буквите обхващат Банката на Гърция, комисията за капиталовите пазари, полицията, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, комисията по хазартните игри, Министерството на правосъдието и Министерството на икономиката и развитието. Актуалната страница за надзорните органи на Министерството на националната икономика и финансите също не ги споменава. Какво липсва, за да се реши въпросът: действащата кодифицирана редакция на член 6 (последващите изменения, по-специално ν. 4734/2020, не можаха да бъдат прочетени от официален източник). Освен това проект за изменение на членове 5 и 6 е бил подложен на обществено обсъждане от министерството (opengov.gr/minfin): именно там трябва да се търси най-напред. | Ν. 4557/2018: задължени лица по άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ и ζ΄, без съответстващ орган по άρθρο 6 παρ. 1 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Привидно двойно определяне в публикувания текст: член 6 §1 (ε)(γγ) възлага тези търговци на ΑΑΔΕ, докато член 6 §1 (η) възлага „лицата по περ. ι΄ на член 5 §1“ — т.е. точно същата категория — на Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (Министерството на икономиката и развитието). Актуалният списък, публикуван от Министерството на националната икономика и финансите, посочва само ΑΑΔΕ. Какво липсва: действащата кодифицирана редакция на член 6, за да се разбере дали буква (η) е отменена, или двете компетентности съществуват едновременно. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (подточка γγ΄); задължени лица: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Дания · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Erhvervsstyrelsen (Датски орган за предприятията) | § 57, stk. 1, от hvidvaskloven, препращащ към § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Нотариат | Неприложимо: нотариусът е магистрат/служител на byret (първоинстанционен съд); той не е задължено лице и няма надзорен орган по ПИП/ФТ ⚠ Професията не съществува като свободна професия: в Дания нотариалното действие е правораздавателен акт, извършван в деловодството на byret, поради което не може да бъде посочен никакъв надзорен орган по ПИП/ФТ. Датска кантора, която би предоставяла услуги от нотариален тип (сделки с недвижими имоти, ескроу), го прави като advokat и тогава попада под Advokatrådet, или като доставчик по § 1, stk. 1, nr. 16, и тогава попада под Erhvervsstyrelsen — трябва да се квалифицира реално упражняваното качество, а не наименованието. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.“; hvidvaskloven § 1, stk. 1, не съдържа никаква категория „notar“ |
| Адвокатура | Advokatrådet (Съвет на адвокатската колегия, орган на Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, от hvidvaskloven, препращащ към § 1, stk. 1, nr. 13; обхваща и адвокатите, установени в друга държава членка, в ЕИП или в Швейцария, които упражняват дейност в Дания |
| Счетоводство, одит, данъци | Erhvervsstyrelsen (Датски орган за предприятията) | § 57, stk. 1, от hvidvaskloven, препращащ към § 1, stk. 1, nr. 14 (лицензирани одитори) и nr. 16 (данъчни консултанти, външни счетоводители, нелицензирани одитори) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Finanstilsynet (Орган за финансов надзор) | § 47, stk. 1, от hvidvaskloven (компетентност по отношение на nr. 1-12, 18 и 22), препращащ към § 1, stk. 1, nr. 3 и nr. 7 |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Erhvervsstyrelsen (Датски орган за предприятията), пред който предварителната регистрация е задължителна | § 57, stk. 1, препращащ към § 1, stk. 1, nr. 17; регистрация и изисквания за добра репутация по § 58 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Erhvervsstyrelsen (Датски орган за предприятията) ⚠ Със сигурност е обхваната само търговията с произведения на изкуството. Дания не прави задължени лица търговците на стоки с висока стойност като цяло: те не фигурират в § 1, stk. 1, и за тях се прилага единствено забраната да приемат плащания в брой ≥ 15 000 DKK (§ 5), без в глава 11 (Tilsyn m.v.) да е определен какъвто и да е надзорен орган за това задължение. Спазването на § 5 се осигурява по наказателен ред: умишленото му нарушаване или нарушаването му поради груба небрежност се наказва с глоба (§ 78). Следователно няма надзорен орган, който да се посочи на датски бижутер или търговец на автомобили. | § 57, stk. 1, от hvidvaskloven, препращащ към § 1, stk. 1, nr. 21 |
Естония · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Rahapesu Andmebüroo (Естонско звено за финансово разузнаване) | § 64 lg 1 от RahaPTS (RAB упражнява държавния надзор върху всички задължени лица, освен при изключение, предвидено в същия член); статут на задължено лице по § 2 lg 1 p 4 и 4¹ |
| Нотариат | Justiits- ja Digiministeerium (Министерство на правосъдието и цифровизацията), което може да делегира надзора на Notarite Koda (Нотариална камара) — действително делегиране, заявено от самата камара | § 64 lg 4 от RahaPTS: надзорът се упражнява въз основа на закона за нотариата (notariaadiseadus), с възможност за делегиране на Notarite Koda; § 64 lg 5 за сътрудничеството с RAB |
| Адвокатура | Eesti Advokatuuri juhatus (управителен съвет на Естонската адвокатска колегия) | § 64 lg 3 от RahaPTS, като надзорът се упражнява въз основа на advokatuuriseadus; статут на задължено лице по § 2 lg 2 |
| Счетоводство, одит, данъци | Rahapesu Andmebüroo (Естонско звено за финансово разузнаване) | § 64 lg 1 от RahaPTS — не е предвидено никакво изключение нито за заклетите одитори, нито за счетоводителите и данъчните консултанти, за разлика от адвокатите (lg 3) и нотариусите (lg 4); статут на задължено лице по § 2 lg 1 p 7 и 8 |
| Консултиране за имущество, застраховане | Finantsinspektsioon (Орган за финансов надзор) ⚠ Finantsinspektsioon надзирава само институциите, подлежащи на неговия надзор съгласно закона, който го урежда (§ 64 lg 2 RahaPTS). Застрахователният посредник е задължено лице само за животозастраховането и продуктите с инвестиционна цел (§ 6 lg 2 p 5): извън този обхват компетентният орган е различен. Да се провери точното упражнявано качество, преди да се препраща към него. | § 64 lg 2 от RahaPTS (надзор над кредитните и финансовите институции, подлежащи на контрол от Finantsinspektsioon); квалификация като финансова институция по § 6 lg 2 p 5, 6 и 7 |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Rahapesu Andmebüroo (Естонско звено за финансово разузнаване), което е и органът, издаващ лиценза (tegevusluba) на тези доставчици | § 64 lg 1 от RahaPTS; статут на задължено лице по § 2 lg 1 p 9 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Rahapesu Andmebüroo (Естонско звено за финансово разузнаване) | § 64 lg 1 от RahaPTS; статут на задължено лице по § 2 lg 1 p 5, 6, 14 и 15 |
Ирландия · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — параграф, добавен с Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), в сила към 23.04.2021 г.; статут на задължено лице по s. 25(1)(f) |
| Нотариат | Minister for Justice, чиито функции на компетентен орган се упражняват от Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) на Department of Justice (делегиране по s. 108). Нотариус, който е и solicitor, попада в това си качество под Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (остатъчна клауза: всяко задължено лице, което не е посочено в точки (a) до (db)); нотариусът е посочен като „relevant independent legal professional“ в s. 24 |
| Адвокатура | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, включително извън Law Library) | s. 60(2)(c) за solicitors; s. 60(2)(d) за barristers, като LSRA замени General Council of the Bar of Ireland по силата на Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) и (d), в сила към 23.04.2021 г. |
| Счетоводство, одит, данъци | Счетоводната организация, в която членува лицето („designated accountancy body“, т.е. „prescribed accountancy body“ по смисъла на част 2 от Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); при липса на членство, Minister for Justice чрез AMLCU ⚠ Законът не посочва никаква организация: той препраща към понятието „prescribed accountancy body“, определено от Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, чийто списък се води и актуализира от IAASA. Следователно органът зависи от съсловната организация, в която професионалистът действително членува, а счетоводител без членство преминава към AMLCU. За да е използваемо, трябва да се намери списъкът на prescribed accountancy bodies, публикуван от IAASA, и да се съпостави с членството на кантората. | s. 60(2)(b)(i) и (ii) (членове на designated accountancy body); s. 60(2)(e) за лицата, които не са членове; статут на задължено лице по s. 25(1)(c) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (компетентен орган за credit institutions и financial institutions); s. 24 включва в определението на „financial institution“ investment business firms и необвързаните застрахователни посредници, работещи в областта на животозастраховането или на инвестиционните продукти |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Minister for Justice чрез AMLCU, който издава и разрешението за упражняване на дейността (валидно 3 години); ако доставчикът е член на designated accountancy body, този орган; ако е кредитна или финансова институция, Central Bank of Ireland ⚠ Органът не е един и същ според качеството на доставчика: счетоводната организация, ако той е член на designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank, ако той освен това е кредитна или финансова институция, AMLCU във всички останали случаи. Определящото обстоятелство е членството на доставчика, а не неговата дейност — затова то трябва да се провери, преди да се посочи лице за контакт. | s. 25(1)(e) (статут на задължено лице); s. 60(2)(b), а след това (e) в зависимост от членството; разрешителен режим в глава 9 от част 4 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Minister for Justice, чрез Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) и (ic) (статут на задължено лице); s. 60(2)(e) (остатъчна клауза) |
Испания · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.l) |
| Нотариат | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Órgano Centralizado de Prevención на нотариата (art. 27) съсредоточава проверката и съобщаването на операциите, той не упражнява надзора | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.n); art. 27 за OCP |
| Адвокатура | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — законът не предоставя на Colegios de Abogados никаква надзорна компетентност по ПИП/ФТ | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.ñ) |
| Счетоводство, одит, данъци | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.m) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); по отношение на финансовите субекти действията му се съобразяват със споразуменията за координация, подписани с техните секторни надзорни органи | Ley 10/2010, art. 47.1 и art. 44.2.m (задължени лица: art. 2.1.b и 2.1.c) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.o) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (задължени лица: art. 2.1.q, 2.1.r и 2.1.w с препращане към art. 38) |
Италия · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (проверки); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (собствени инспекции и санкционна правомощност). Нито секторен надзорен орган, нито съсловна организация не са компетентни за тази категория | art. 3, comma 5, lett. e) (статут на задължено лице); art. 9, comma 1 (проверки на NSPV по отношение на задължените лица, които не са под надзора на секторен орган); art. 5, commi 3 и 4 (инспекции и санкционна правомощност на MEF) |
| Нотариат | Consiglio Nazionale del Notariato и неговите териториални поделения (Consigli notarili distrettuali), в качеството на organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia упражнява контрол върху подведомствените му съсловни организации; Nucleo speciale di polizia valutaria на Guardia di finanza запазва своите контролни правомощия | art. 3, comma 4, lett. c) (статут на задължено лице); art. 1, comma 2, lett. aa) (определение на organismo di autoregolamentazione, включващо териториалните поделения и дисциплинарните съвети); art. 11, commi 1 до 3; art. 9, comma 1 |
| Адвокатура | Consiglio Nazionale Forense, заедно с Ordini circondariali forensi и Consigli distrettuali di disciplina, в качеството на organismo di autoregolamentazione; проверки могат да се извършват и от Nucleo speciale di polizia valutaria на Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 до 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Счетоводство, одит, данъци | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) и Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB за revisori legali и одиторските дружества, които имат мандати в enti di interesse pubblico или в такива с междинен режим; Ministero dell'economia e delle finanze за останалите revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) и e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, надзорен орган за revisori на EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, надзорен орган за revisori извън EIP) |
| Консултиране за имущество, застраховане | CONSOB (consulenti finanziari и дружества за финансово консултиране); IVASS (застрахователни посредници за класовете застраховки „Живот“, вж. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (банкови и финансови посредници) | art. 3, comma 2, lett. o) и v) (статут на задължено лице); art. 1, comma 2, lett. c) (определение на autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (надзорни правомощия спрямо задължените лица, поднадзорни съответно на всеки от тях) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (проверки) и Ministero dell'economia e delle finanze (санкции) за доставчиците по общия ред; Banca d'Italia за società fiduciarie, вписани в albo по art. 106 TUB; министерството, отговарящо за предприятията (наричано „Ministero dello sviluppo economico“ в декрета), за società fiduciarie, невписани в този albo ⚠ Компетентност, разделена на три според правната форма: NSPV/MEF за доставчика на услуги за дружества и тръстове по общия ред, Banca d'Italia за società fiduciaria, вписана в albo по art. 106 TUB, министерството, отговарящо за предприятията, за невписаното фидуциарно дружество. Освен това разгледаният декрет все още посочва „Ministero dello sviluppo economico“, наименование, което оттогава е изоставено: трябва да се потвърди в по-късен текст актуалното име на министерството и службата, която конкретно упражнява този надзор. | art. 3, comma 5, lett. a) и art. 3, comma 3, lett. a) (статут на задължено лице); art. 9, comma 1 (проверки на NSPV); art. 5, comma 4 (санкции на MEF); art. 1, comma 2, lett. a) и c) (разпределение между Banca d'Italia и министерството, отговарящо за предприятията) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (проверки); Ministero dell'economia e delle finanze (санкционна правомощност) | art. 3, comma 5, lett. b), c) и d) (статут на задължено лице, праг от 10 000 € за произведенията на изкуството и свободните пристанища); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 и 4 |
Кипър · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Съвет за регистрация на брокерите на недвижими имоти; „Real Estate Registry Board“ в английската версия на закона) | art. 59(1)(στ) от закон 188(Ι)/2007; статут на задължено лице по art. 2Α(ε) |
| Нотариат | Неприложимо: действията, които би извършил нотариус от латинския тип, са от компетентността на адвоката, а следователно и на Съвета на Общокипърската адвокатска колегия (art. 59(1)(ε)) ⚠ Европейският портал за електронно правосъдие посочва, че „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.“ Кипър е система на common law: няма нито латински нотариат, нито орган за надзор над нотариусите. Кипърски професионалист, който се представя като „нотариус“, на практика е или адвокат (надзорен орган: Съветът на адвокатската колегия), или certifying officer, назначен от Министерството на вътрешните работи — последният не е задължено лице по ПИП/ФТ, което все още би трябвало да се потвърди пред Министерството на вътрешните работи. | Липса на професията: art. 2Α(γ)(ii) предвижда само „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός“ (независим професионалист в областта на правото), без нотариална категория |
| Адвокатура | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Съвет на Общокипърската адвокатска колегия — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) от закон 188(Ι)/2007; компетентността изрично обхваща услугите за тръстове и за дружества, предоставяни от адвокатите |
| Счетоводство, одит, данъци | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), който може да делегира надзорната си функция на равностойни професионални сдружения | art. 59(1)(δ) от закон 188(Ι)/2007; статут на задължено лице по art. 2Α(γ)(i) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (инвестиционни услуги и дейности); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) за дейностите, попадащи в обхвата на закона за застрахователната и презастрахователната дейност, включително посредничеството в животозастраховането | art. 59(1)(β) и 59(1)(γ) от закон 188(Ι)/2007; квалификация като „χρηματοπιστωτικός οργανισμός“ по точки (c) и (e) от определението |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Три органа според качеството на доставчика: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) за лицата, лицензирани съгласно закона за дружествата за административни услуги; ΣΕΛΚ (ICPAC) за своите членове; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου за адвокатите и адвокатските дружества | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) и 59(1)(ε) от закон 188(Ι)/2007; статут на задължено лице по art. 2Α(δ) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Έφορος Φορολογίας (Данъчен комисар) за търговията и посредничеството с произведения на изкуството; Τμήμα Τελωνείων (митническо управление), когато операцията се извършва в свободно пристанище ⚠ Групата е обхваната само наполовина. В действащия гръцки консолидиран текст категорията „лице, което търгува със стоки, заплащани в брой ≥ 10 000 €“ е ОТМЕНЕНА (art. 2Α(θ) носи отбелязването [Διαγράφηκε]), като Кипър освен това е ограничил плащанията в брой. Последица: само търговците на произведения на изкуството, галериите и аукционните къщи остават задължени лица и под надзор (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); кипърски търговец на нехудожествени стоки с висока стойност (бижута, колекционерски автомобили, благородни метали) вече няма определен надзорен орган по art. 59. Остава да се провери в Министерството на финансите / MOKAS дали със закона от 2024 г. за плащанията в брой е създадена заместваща категория. | art. 59(1)(θ) и 59(1)(ι) от закон 188(Ι)/2007; статут на задължено лице по art. 2Α(ιβ) и 2Α(ιγ) |
Латвия · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Valsts ieņēmumu dienests (VID — данъчна администрация) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Нотариат | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Съвет на заклетите нотариуси на Латвия) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Адвокатура | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (заклети адвокати); Valsts ieņēmumu dienests (независими доставчици на правни услуги, невписани в адвокатската колегия, когато действат за сметка на клиент при операциите, посочени в закона) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Счетоводство, одит, данъци | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (заклети одитори и техните дружества); Valsts ieņēmumu dienests (външни счетоводители, данъчни консултанти, всяко лице, подпомагащо по данъчни въпроси — а за одиторите единствено частта по прилагането на санкциите) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Консултиране за имущество, застраховане | Latvijas Banka (инвестиционни посредници, управляващи дружества, посредници по животозастраховане и спестяване — Комисията за финансовите пазари FKTK е погълната от нея); Valsts ieņēmumu dienests (други лица, предоставящи на клиенти консултации с финансов характер, които не са посочени в 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Valsts ieņēmumu dienests (търговия със стоки, платена в брой в размер на 10 000 € или повече); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Национална администрация за културното наследство: изкуство и антикварни предмети, включително антиквари, аукционни къщи и пристанища, от 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Литва · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — служба за разследване на финансови престъпления, която е и звеното за финансово разузнаване) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (статут на задължено лице, включително посредничество при отдаване под наем при месечен наем над 10 000 €); art. 4, dalis 9 (FNTT инструктира и надзирава всички задължени лица, които не са посочени в dalys 1 до 8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Нотариат | Lietuvos notarų rūmai (Нотариална камара на Литва) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (статут на задължено лице); art. 4, dalis 5 (издава инструкциите и надзирава дейността); art. 30, dalis 1, punkt 3 и dalis 4 (точен обхват на контрола: регистри, определяне на отговорните лица, вътрешни политики) |
| Адвокатура | Lietuvos advokatūra (Адвокатска колегия на Литва) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (статут на задължено лице); art. 4, dalis 4 (инструкции, надзор, консултиране); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Счетоводство, одит, данъци | Lietuvos auditorių rūmai (Камара на одиторите на Литва) за одиторите и одиторските дружества; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) за доставчиците на счетоводни услуги и данъчно консултиране, които не спадат към никоя камара | art. 2, dalis 10, punktai 1 и 3 (статут на задължено лице); art. 4, dalis 6 (Камара на одиторите) и dalis 9 (FNTT за всички останали); art. 30, dalis 1 |
| Консултиране за имущество, застраховане | Lietuvos bankas (Банка на Литва) | art. 4, dalis 1 (Банката на Литва издава инструкциите и надзирава инвестиционните посредници, управляващите дружества, инвестиционните дружества, животозастрахователните дружества и брокерите по животозастраховане, доставчиците на услуги за криптоактиви); art. 30, dalis 1, punkt 2 и dalis 3 |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (статут на задължено лице на доставчиците, които не са обхванати вече от punktai 1, 3 и 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Lietuvos prabavimo rūmai (пробирна палата) за скъпоценните камъни и благородните метали; Kultūros paveldo departamentas (Департамент за културното наследство) за движимите културни ценности и антикварните предмети; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) за произведенията на изкуството и другите стоки, платени в брой ⚠ Компетентността се разпределя според ЕСТЕСТВОТО на търгуваната стока, а не според професията: скъпоценни камъни и благородни метали към Prabavimo rūmai, културно наследство и антики към Kultūros paveldo departamentas, произведения на изкуството и разни стоки, платени в брой, към FNTT. Търговец, който работи с няколко категории, попада едновременно под няколко органа. Освен това punktai 10 и 11 на art. 2, dalis 10 са отменени считано от 01.01.2026 г. със закон Nr. XIV-2883: да се провери какво са обхващали те, преди да се твърди, че никоя категория търговци не е излязла от обхвата. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 и 13 (статут на задължено лице); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT за останалото); art. 30, dalis 1, punktai 1 и 3 |
Люксембург · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 и 10bis (статут на задължено лице, включително посредничество при отдаване под наем при месечен наем над 10 000 €); art. 2-1, par. (8) (AED е надзорният орган за всички професионалисти, които не са посочени в paragraphes (1) до (7)) |
| Нотариат | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (статут на задължено лице); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, посочена в раздел VII от изменения закон от 9 декември 1976 г. за организацията на нотариата, следи за спазването на задълженията по art. 2-2 до 5) |
| Адвокатура | Ordre des avocats à Luxembourg; по изключение Ordre des avocats à Diekirch за собствените си членове | art. 2, par. (1), point 12 (задължени дейности, сред които учредяването на дружества и адресната регистрация на седалището им, услугите на доставчик на услуги за дружества и тръстове, дейността на Family Office и функцията на депозитар на акции на приносител); art. 2-1, par. (6) — контролът тук обхваща art. 2-2 до 7, по-широк обхват, отколкото при другите органи за саморегулиране |
| Счетоводство, одит, данъци | Ordre des experts-comptables (OEC) за експерт-счетоводителите; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) за членовете си, физически и юридически лица, с изключение на одиторските кантори; CSSF за одиторските професионалисти, които тя лицензира или регистрира; AED за счетоводните професионалисти и данъчните консултанти ⚠ Компетентност, разделена на четири в рамките на една и съща група, като едно от звената не е посочено в текста: art. 2-1, par. (3) изрично изключва „cabinets d'audit“ от обхвата на IRE, без да посочва кой ги контролира. Отнасянето към CSSF се извежда от par. (1) (професионалисти, лицензирани или регистрирани от нея) във връзка със закона от 23 юли 2016 г. относно одиторската професия, но не е записано в закона от 2004 г. Да се потвърди въз основа на закона от 2016 г. или в CSSF. Да се отбележи също, че счетоводният професионалист (point 9bis) и данъчният консултант (point 13) попадат под AED, а не под OEC, противно на това, което подсказва близостта на професиите. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis и 13 (статут на задължено лице); art. 2-1, par. (4) (OEC, членове по point 9), par. (3) (IRE, членове по point 8, с изключение на одиторските кантори), par. (1) (CSSF, професионалисти, поднадзорни, лицензирани или регистрирани от нея, без да се засяга par. (3)), par. (8) (AED за останалите) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Commissariat aux Assurances (CAA) за застрахователните дружества, застрахователните посредници и професионалистите от застрахователния сектор, поднадзорни на него; CSSF за кредитните институции и PSF, които тя лицензира, регистрира или надзирава, включително техните обвързани агенти, установени в Люксембург | art. 2, par. (1), points 1, 2 и 2bis (статут на задължено лице); art. 2-1, par. (2) (CAA) и par. (1) (CSSF) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | CSSF за доставчиците на адресна регистрация на седалище, лицензирани или регистрирани от нея съгласно изменения закон от 5 април 1993 г. относно финансовия сектор; AED за доставчиците на услуги за дружества и тръстове, действащи в рамките на делово взаимоотношение, без да попадат в друг режим ⚠ Отнасянето зависи от статута на оператора, а не от дейността му: доставчикът на адресна регистрация на седалище, лицензиран като PSF, попада под CSSF, а този, който упражнява дейност извън статута на PSF, попада под AED. Адвокат или експерт-счетоводител, който предоставя същите тези услуги, остава от своя страна под своя орган за саморегулиране (art. 2, par. (1), points 9 и 12, lettre c). Затова трябва да се провери действителният лиценз на доставчика — списъкът на лицензираните PSF се води от CSSF — преди да се посочи лице за контакт. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) и point 13bis (доставчици на услуги за дружества и тръстове); art. 2-1, par. (1) (CSSF) и par. (8) (AED) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 и 19 (статут на задължено лице); art. 2-1, par. (8) (надзорен орган за професионалистите, които не са посочени в par. (1) до (7)) |
Малта · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) и Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (агент на FIAU за сектора на недвижимите имоти) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) определение на „supervisory authority“, точка (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Нотариат | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — в Малта съществува латински нотариат, но никой нотариален орган не фигурира сред „supervisory authorities“ по reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, определение на „relevant activity“, точка (c) |
| Адвокатура | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates не фигурира сред „supervisory authorities“, изброени в reg. 2; надзорът по ПИП/ФТ не е делегиран на адвокатската колегия | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, определение на „relevant activity“, точка (c) |
| Счетоводство, одит, данъци | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (действащ по силата на Accountancy Profession Act, Cap. 281) е „supervisory authority“ по смисъла на reg. 2 и може да извършва проверки за съответствие от името на FIAU или съвместно с него | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) и art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (a) и определение на „supervisory authority“, точка (e) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), надзорен орган по ПИП/ФТ; проверките за съответствие се извършват от негово име от Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) и art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business“ (d) и (f) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), която лицензира или регистрира тези доставчици, е „supervisory authority“ по reg. 2 и може да извършва проверките от името на FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) и art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (d) и определение на „trust and company service provider“ |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity“ (h), (i) и (j) |
Нидерландия · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Onze Minister van Financiën (министър на финансите) — компетентност, упражнявана от Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), дирекция на министерството на финансите, която от 01.01.2026 г. пое задачите на Bureau Toezicht Wwft на данъчната администрация | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Нотариат | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Адвокатура | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (председателят на местната адвокатска колегия, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — а не Bureau Financieel Toezicht, който не обхваща адвокатите | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Счетоводство, одит, данъци | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB), когато самата институция е животозастраховател (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (препращащ към art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (препращащ към art. 1a, derde lid, onder g) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) за trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), правоприемник на Bureau Toezicht Wwft — за доставчиците на адрес, които не са trustkantoor. Следователно режимът зависи от точния статут, а не от видимата дейност. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), която от 01.01.2026 г. пое задачите на Bureau Toezicht Wwft. Уточнение относно обхвата: за обикновените handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i) се прилага само забраната за плащане в брой на 3 000 € или повече (art. 1f), а не всички задължения по Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (препращащ към art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, и art. 1f за ограничението на обхвата |
Полша · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych (началници на митническо-данъчните служби) също упражняват този контрол в обхвата на задължените институции, които контролират | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Нотариат | Prezesi sądów apelacyjnych (председатели на апелативните съдилища); Generalny Inspektor Informacji Finansowej запазва общата контролна компетентност. Следователно надзорът не е възложен на нотариалната камара. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Адвокатура | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 не определя никаква съсловна организация (нито Naczelna Rada Adwokacka, нито Krajowa Rada Radców Prawnych); списъкът в art. 130 ust. 2 е изчерпателен и не ги споменава | art. 130 ust. 1 (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Счетоводство, одит, данъци | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych в обхвата на задължените институции, които контролират | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) за задължените институции, върху които упражнява надзор; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) по силата на общата си контролна компетентност | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych в обхвата на задължените институции, които контролират | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych в обхвата на задължените институции, които контролират | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (статут на задължено лице: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Португалия · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | IMPIC, I. P. — Instituto dos Mercados Públicos, do Imobiliário e da Construção | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. c), чрез препращане към art. 4.º, n.º 1, al. d); art. 91.º: IMPIC остава единствено компетентен за comunicação de atividades imobiliárias по art. 46.º, независимо от естеството на задълженото лице (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Нотариат | Членът на правителството, отговарящ за правосъдието, подпомаган от Instituto dos Registos e do Notariado, I. P. (IRN), във взаимодействие с Ordem dos Notários — следователно това не е единствено съсловната организация | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. h); art. 7.º, n.º 6 (IRN се приравнява на секторен орган) (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Адвокатура | Ordem dos Advogados (advogados) ; Ordem dos Solicitadores e dos Agentes de Execução (solicitadores) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. f) и g); art. 90.º, n.º 2 (съсловните организации се приравняват на секторните органи) (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Счетоводство, одит, данъци | Ordem dos Contabilistas Certificados (contabilistas certificados); CMVM, която упражнява окончателния надзор и притежава изключителната санкционна компетентност, съвместно с Ordem dos Revisores Oficiais de Contas (auditores); ASAE за consultores fiscais, които не спадат към никоя съсловна организация | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. e) (contabilistas), al. d) и n.os 2 и 3 (auditores: CMVM + OROC, изключителна санкционна компетентност на CMVM), al. i) (остатъчна компетентност на ASAE) (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Консултиране за имущество, застраховане | CMVM — Comissão do Mercado de Valores Mobiliários (инвестиционно консултиране); ASF — Autoridade de Supervisão de Seguros e Fundos de Pensões (разпространение на застрахователни продукти, изключителна компетентност, дори ако посредникът извършва освен това дейности, попадащи в компетентността на друг орган) | Lei 83/2017, art. 87.º, al. g) (CMVM); art. 85.º, n.º 1, al. b) и n.º 2 (ASF, изключителна компетентност върху разпространението на застрахователни продукти) (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica (който води и задължителния регистър на тези доставчици) | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (остатъчна компетентност по отношение на задължените лица, които не са отнесени към друг орган), за субектите по art. 4.º, n.º 1, al. g) и n.º 3 (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | ASAE — Autoridade de Segurança Alimentar e Económica | Lei 83/2017, art. 89.º, n.º 1, al. i) (остатъчна компетентност), за субектите по art. 4.º, n.º 1, al. i), j) и m) (консолидиран текст към 31.12.2021 г.) |
Румъния · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (самото звено за финансово разузнаване е надзорният орган); ANAF освен това контролира, и то единствено, спазването на задълженията за докладване | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (Службата надзирава всички докладващи субекти, които не са под надзора на BNR или на ASF), за субектите по art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) за контрола на ANAF, ограничен до задълженията по art. 7 alin. (1), (3) и (5) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.) |
| Нотариат | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, в качеството на organism de autoreglementare; ONPCSB успоредно запазва надзора по силата на остатъчната си компетентност | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (органи за саморегулиране, за субектите, които представляват) и lit. d) (Службата); art. 2 lit. n) (определение на орган за саморегулиране); art. 5 alin. (1) lit. f) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.). UNNPR е поименно посочен като SRB в Националната стратегия за ПИП/ФТ, публикувана от ONPCSB |
| Адвокатура | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România и адвокатските колегии, в качеството на organism de autoreglementare; ONPCSB успоредно запазва надзора по силата на остатъчната си компетентност | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) и lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.). UNBR е поименно посочен като SRB в Националната стратегия за ПИП/ФТ, публикувана от ONPCSB |
| Счетоводство, одит, данъци | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (експерт-счетоводители) и CCF — Camera Consultanților Fiscali (данъчни консултанти), в качеството на органи за саморегулиране; ONPCSB запазва надзора по силата на остатъчната си компетентност ⚠ Въпросът за задължителния одит не е решен. Националната стратегия на ONPCSB посочва като органи за саморегулиране само CECCAR, CCF, UNNPR и UNBR: в нея не е посочен никакъв орган за auditori financiari. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) е публичен орган, а не SRB, а CAFR упражнява само функции, делегирани със заповед на председателя на ASPAAS. Нито един от разгледаните източници от ниво 1 до 4 не посочва кой от двата органа упражнява надзора по ПИП/ФТ върху законово определените одитори: да се провери в ASPAAS и в секторните норми, публикувани в изпълнение на art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) и lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.). CECCAR и CCF са поименно посочени като SRB в Националната стратегия за ПИП/ФТ, публикувана от ONPCSB |
| Консултиране за имущество, застраховане | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, изключителна компетентност върху финансовите институции в нейния обхват (застраховане, капиталови пазари, частни пенсии); ONPCSB за лицата, предоставящи финансово консултиране, без да попадат под ASF ⚠ Разгледаният текст е редакцията, в сила към 21.05.2022 г., публикувана от Министерството на финансите. Същевременно O.U.G. nr. 10/2025 е изменила именно компетентностите на BNR и ASF (по-специално по отношение на доставчиците на услуги за криптоактиви, привеждане в съответствие с MiCA/TFR), а официалният портал legislatie.just.ro беше недостъпен по време на проверката. Разделението ASF / ONPCSB за финансовото консултиране и застрахователното посредничество трябва да бъде потвърдено отново въз основа на консолидираната редакция след O.U.G. 10/2025 на art. 26 и art. 28. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) и art. 28 alin. (1) (ASF, изключителна компетентност за регулиране, надзор и контрол); art. 26 alin. (1) lit. d) за лицата по art. 5 alin. (1) lit. e), които не са под надзора на ASF (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), за субектите по art. 5 alin. (1) lit. g) (доставчици на услуги за дружества или тръстове, различни от посочените в lit. e) и f)) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), за субектите по art. 5 alin. (1) lit. i), j) и k) (консолидиран текст, в сила към 21.05.2022 г.) |
Словакия · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (редакция в сила към 01.06.2026 г., изменена със закон 73/2026 Z. z.)
Словения · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, изменен със 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) и ZPPDFT-2C
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS); Urad RS za preprečevanje pranja denarja упражнява освен това собствен надзор и инспекция върху същите задължени лица | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, за podtočka p) от 19. točka на 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek и 155. člen (Urad надзирава всички задължени лица по 4. člen); 152. člen, šesti odstavek, който определя Urad за компетентен орган, по-специално за podtočka p) |
| Нотариат | Notarska zbornica Slovenije (нотариална камара) | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka h) (списък на надзорните органи) и 164. člen, deseti odstavek; нотариусите са задължени лица по 4. člen, drugi odstavek, в границите на глава IV |
| Адвокатура | Odvetniška zbornica Slovenije (национална адвокатска колегия). Инспекторът по ПИП/ФТ на Urad все пак може да проверява адвокат след предварително уведомяване на адвокатската колегия и в присъствието на неин представител, ако адвокатът поиска това, без да може да изисква онова, което е обхванато от професионалната тайна | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka g) и 164. člen, deveti odstavek; статут на задължено лице по 4. člen, drugi odstavek; 159. člen, četrti до sedmi odstavek (ред за провеждане на инспекция при адвокат) |
| Счетоводство, одит, данъци | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (одиторски дружества); Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma за счетоводните услуги и данъчното консултиране, като 164. člen не им отрежда никакъв секторен орган — два органа според качеството, в което се упражнява дейността | ZPPDFT-2, 164. člen, osmi odstavek (агенцията за надзор на одита, за 16. točka на 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek и 155. člen (компетентност на Urad по отношение на всички задължени лица); 152. člen, šesti odstavek, който изрично определя Urad за компетентен орган за 16. točka и podtočki j) и k) от 19. točka |
| Консултиране за имущество, застраховане | Agencija za zavarovalni nadzor (посредничество в животозастраховането); Agencija za trg vrednostnih papirjev (борсово-посреднически дружества, управляващи дружества, клонове на инвестиционни посредници); Urad RS za preprečevanje pranja denarja за управлението на портфейли и консултирането за сметка на трети лица, извършвани извън лицензиран субект | ZPPDFT-2, 164. člen, tretji odstavek (агенцията за застрахователен надзор, podtočki h) и i) от 19. točka); 164. člen, drugi odstavek, изменен със ZPPDFT-2B (агенцията за пазарите на ценни книжа); 154. člen, prvi odstavek за podtočka e), която не е възложена от 164. člen |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — тук самото звено за финансово разузнаване е надзорният орган, като за тази дейност не е определен никакъв секторен орган | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l); 154. člen, prvi odstavek (Urad надзирава всички задължени лица по 4. člen) и 155. člen (инспекция); по аргумент за противното от 164. člen, който не възлага podtočka l) на никоя секторна агенция |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (благородни метали и скъпоценни камъни); Urad RS za preprečevanje pranja denarja (произведения на изкуството и продажби чрез търг, невъзложени на секторна агенция) — два органа според търгуваната стока | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, podtočka m) от 19. točka); 154. člen, prvi odstavek и 155. člen за podtočki n) и o), които 164. člen не възлага на никоя секторна агенция |
Унгария · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — унгарското звено за финансово разузнаване към Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI“) | Pmt. 5. § f) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Нотариат | Területi közjegyzői kamara — регионалната камара, в която членува нотариусът, а не националната камара (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Адвокатура | Területi ügyvédi kamara — регионалната камара, в която членува адвокатът, а не националната камара (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Счетоводство, одит, данъци | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (камара на одиторите) за одиторската дейност; pénzügyi információs egységként működő hatóság (звено за финансово разузнаване в рамките на NAV) за счетоводството и данъчното консултиране | Pmt. 5. § c) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés g) pont) и 5. § f) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Magyar Nemzeti Bank (MNB), по силата на надзорната си компетентност върху системата на финансовото посредничество | Pmt. 5. § a) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (звено за финансово разузнаване в рамките на NAV) за доставчиците на услуги по седалище; за доверителните управители, „hivatal“ по смисъла на закон XV от 2014 г. за доверителните управители, т.е. Magyar Nemzeti Bank ⚠ Групата попада под два органа, като вторият е определен чрез препращане, което налага проверка преди използване: Pmt. не посочва MNB, а препраща към „hivatal“, определен от закон XV от 2014 г., чийто консолидиран текст, проверен в Nemzeti Jogszabálytár, определя Magyar Nemzeti Bank. За проверка: от 2021 г. насам редица надзорни компетентности по отношение на регулирани дейности са прехвърлени на Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) — да се потвърди, че доверителното управление не е сред тях, като се препрочете член 1 от закон XV от 2014 г. в действащата му редакция. | Pmt. 5. § f) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés r) pont) и 5. § g) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés m) pont, с препращане към 2014. évi XV. törvény) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Kereskedelmi hatóság, т.е. Budapest Főváros Kormányhivatala, за търговците на благородни метали, на стоки и на културни ценности; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) за търговците на инвестиционно злато | Pmt. 5. § e) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) и 5. § b) pont (задължени лица: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Финландия · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — от 1.1.2026 г. поема надзора по ПИП/ФТ, упражняван дотогава от aluehallintovirasto, наименование, което законът все още използва ⚠ Две резерви, без значение за континентална Финландия, където LVV наистина е надзорният орган. 1) Åland: агенциите за недвижими имоти на Åland попадат в 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta — точка, умишлено липсваща в списъка на 7 luku 1 § (който обхваща само точки 13–18 и 20–24); поради това националният закон не определя никакъв орган за тях — да се провери в Ålands landskapsregering, тъй като провинцията има собствено законодателство. 2) Консолидираният текст във Finlex към 20.03.2026 г. все още посочва „aluehallintovirasto“, въпреки че задачата е прехвърлена на Lupa- ja valvontavirasto на 1.1.2026 г. (реформа laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): прехвърлянето е установено от Министерството на финансите и от самата агенция, но все още не и от кодифицирания текст. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (задължени лица: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Нотариат | Неприложимо: няма надзорен орган по ПИП/ФТ за тази група ⚠ Професията не съществува във Финландия под формата на свободен регулиран нотариат: списъкът на задължените лица в 1 luku 2 § не съдържа никакъв нотариус, а нотариалните актове (удостоверявания, легализации, апостили) се издават от служител на Digi- ja väestötietovirasto. Налагането на еквивалентност с латинския нотариус би насочило професионалиста към несъществуващо лице за контакт. Ако финландска кантора се представя като „нотариус“, това почти винаги е в друго качество (asianajaja или доставчик на правни услуги): именно това качество определя нейния надзорен орган. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (списък на задължените лица: в него не фигурира нито един нотариус) |
| Адвокатура | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (Финландска адвокатска колегия) за asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (бивша aluehallintovirasto) за останалите доставчици на правни услуги | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (задължени лица по 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) и 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (задължени лица по 13 kohta) |
| Счетоводство, одит, данъци | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, надзор върху одита) за tilintarkastajat, извършващи задължителен одит; Lupa- ja valvontavirasto (бивша aluehallintovirasto) за данъчните консултанти и счетоводителите | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (задължени лица по 11 kohta) и 4 kohta (задължени лица по 22 ja 23 kohta) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Finanssivalvonta (FIN-FSA) за лицензираните субекти и застрахователните посредници; Lupa- ja valvontavirasto (бивша aluehallintovirasto) за доставчиците на инвестиционни услуги, които не са под надзора на Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (задължени лица по 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, сред които 6 kohta vakuutusedustaja) и 4 kohta (задължени лица по 16 kohta) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — от 1.1.2026 г. поема надзора по ПИП/ФТ от aluehallintovirasto, включително регистъра за надзор (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (задължени лица: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — от 1.1.2026 г. поема надзора по ПИП/ФТ от aluehallintovirasto | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (задължени лица: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Франция · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | DGCCRF (санкции: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Нотариат | Нотариалните камари, които Conseil supérieur du notariat може да подпомага | CMF art. L.561-36 |
| Адвокатура | Conseil de l'ordre du barreau, който Conseil national des barreaux може да подпомага | CMF art. L.561-36; филтър при докладването: art. L.561-17 |
| Счетоводство, одит, данъци | Ordre des experts-comptables; H2A за одиторите | CMF art. L.561-36 |
| Консултиране за имущество, застраховане | AMF (консултиране по финансови инвестиции); ACPR (застрахователно посредничество и посредничество при банкови операции) | CMF art. L.561-36 |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | DGCCRF (разрешение от префекта; санкции: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Митническата администрация | CMF art. L.561-36 |
Хърватия · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Чехия · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Швеция · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Професия | Надзорен орган | Правно основание |
|---|---|---|
| Недвижими имоти | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 и 7 kap. 1 § tredje stycket (препращане към секторния закон); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, който изрично възлага на FMI да контролира спазването на закон 2017:630 |
| Нотариат | Няма надзорен орган по ПИП/ФТ: професията не съществува в тази форма в Швеция ⚠ Това не е документална празнота, а разлика в правната система: Швеция не познава латинския нотариат и никаква категория „нотариус“ не фигурира сред задължените лица по 1 kap. 2 §. Действията, които нотариусът извършва в континенталното право, тук попадат според случая в компетентността на брокера на недвижими имоти (Fastighetsmäklarinspektionen), на адвоката (Sveriges advokatsamfund) или на друг независим юрист (annan oberoende jurist, под надзора на länsstyrelser). Да не се налага еквивалентност. Титлата notarius publicus съществува, но обозначава удостоверителна функция, а не професионалист, който е задължено лице в това си качество — статут, който да се провери в lag (1981:1363) om notarius publicus при необходимост, текст, който не е разгледан тук. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, точки 1 до 24: списъкът на задължените лица (verksamhetsutövare) не съдържа никаква категория „нотариус“ |
| Адвокатура | Sveriges advokatsamfund — съвет (styrelse) и дисциплинарна комисия (disciplinnämnd); административните глоби обаче се налагат от Länsstyrelsen i Stockholms län чрез sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, препращащ към 8 kap. rättegångsbalken и към 7 a kap. от същия закон; 7 a kap. 2 § (tillsyn на адвокатската колегия) и 7 a kap. (компетентност на Länsstyrelsen i Stockholms län за имуществената санкция) |
| Счетоводство, одит, данъци | Revisorsinspektionen (законово определени одитори и регистрирани одиторски дружества); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (необхванати счетоводни и одиторски услуги, данъчно консултиране) — два органа според качеството, в което се упражнява дейността | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen изрично контролира спазването на закон 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 и 20 и 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (определяне на трите länsstyrelser) |
| Консултиране за имущество, застраховане | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 и 5, и 7 kap. 1 § tredje stycket (препращане към секторните закони); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen упражнява tillsyn върху разпространението на застрахователни продукти в Швеция) |
| Адресна регистрация, услуги за дружества | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — три регионални органа, като компетентността е разпределена според седалището на юридическото лице или регистрирания адрес на физическото лице. Предварително деклариране на дейността пред Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 и 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan до Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, който определя трите länsstyrelser и разпределението län по län |
| Ценни вещи, изкуство, търгове | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — компетентност, разпределена според седалището или регистрирания адрес на задълженото лице. Предварително деклариране на дейността пред Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 и 24, и 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
189 записа, проверени по националните текстове, от които 25 означени като непълни или в развитие — предпочитаме да го кажем. Проверено към 6 август 2026 г.: компетентностите се местят, а Регламент (ЕС) 2024/1624, приложим от 10 юли 2027 г., ще преустрои част от тях. Тази страница информира; тя не удостоверява.
Таблицата
Къде се подава — във всяка от 27-те.
Тази таблица не е брошура: това е съдържанието на механизма — същия, който отваря правилния портал, когато подготвяте доклад. Девет държави използват goAML, системата на Службата на ООН по наркотиците и престъпността; останалите имат собствена електронна процедура.
| Държава членка | Звено за финансово разузнаване | Канал за подаване | Валута |
|---|---|---|---|
| Австрия | A-FIU | goAML през USP | EUR |
| Белгия | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| България | FID-SANS (ДАНС / ФР) | страница за докладване на ДАНС/ФР | EUR |
| Кипър | MOKAS | страница за докладване на MOKAS | EUR |
| Чехия (Чешка република) | FAÚ | страница за докладване на FAU | CZK |
| Германия | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Дания | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Естония | RAB / FIU | страница за докладване на RAB | EUR |
| Испания | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Финландия | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Франция | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Гърция | Hellenic FIU (звено A) | страница за докладване на Hellenic FIU | EUR |
| Хърватия | AMLO (на хърватски: USPN, ориентировъчно) | страница за докладване на AMLO | EUR |
| Унгария | HFIU | страница за докладване на HFIU (NAV) | HUF |
| Ирландия | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Италия | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Литва | FNTT (на английски FCIS) | страница за докладване на FNTT | EUR |
| Люксембург | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Латвия | FID | goAML (FID) | EUR |
| Малта | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Нидерландия | FIU-Nederland | портал за докладване goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Полша | GIIF | страница за докладване на GIIF | PLN |
| Португалия | UIF | страница за докладване на UIF | EUR |
| Румъния | ONPCSB | портал за докладване на ONPCSB | RON |
| Швеция | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Словения | UPPD | страница за докладване на UPPD | EUR |
| Словакия | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Тези сведения се поддържат от нашето регулаторно наблюдение и се проверяват едно по едно; те остават ориентировъчни. Каналът и редът за подаване са от компетентността на всеки национален орган: докладващият ги проверява при своето звено преди предаването. Vigilae подготвя файла и отваря портала — предаването остава негово действие.
Защо това има значение
Правилата стават общи, гишетата остават национални.
2027
Регламентът AMLR
На 10 юли 2027 г. Регламент (ЕС) 2024/1624 ще се прилага пряко в 27-те държави: същите определения, същите задължения за надлежен контрол, същата забрана да се информира клиентът. Съдържанието се уеднаквява.
Национално
Получателят не се променя
Докладването ще продължи да се извършва пред националното звено. Европейският пакет не създава едно гише за задължените лица: познаването на 27-те канала ще остане необходимо.
Формат
Подготвя се общ формат
Европейският орган AMLA постави през юли 2026 г. на консултация техническия стандарт, определящ хармонизирания формат на докладите (чл. 69, § 3 от AMLR). Vigilae ще го добави наред с ERMES и goAML веднага след приемането му.
Езици
Двадесет и четири езика
Интерфейсът е преведен на 24-те официални езика на Европейския съюз: един сътрудник може да работи на своя, докато кантората пази една обща следа.
Често задавани въпроси
Вашите въпроси, нашите ясни отговори.
Vigilae подава ли доклада вместо мен?
Не, и никой инструмент не може: нито едно звено за финансово разузнаване не предоставя автоматизиран интерфейс за подаване от задължените лица. Vigilae подготвя файла в правилния формат и отваря портала на Вашата държава; Вие подавате от своята сесия, след което вписвате номера на потвърждението за получаване.
Какво става, ако кантората ми има клиенти в няколко държави?
Юрисдикцията на кантората определя звеното, пред което докладвате; държавата на клиента пък захранва географския риск в оценката. Двете са различни и се третират поотделно.
Откъде идват тези сведения?
От официалните източници на всяка държава, проверявани един по един и следени от нашето регулаторно наблюдение, което следи и списъците на високорисковите държави на FATF и на Европейския съюз, както и френския списък на несътрудничещите държави.
Преминете към кристално ясен надлежен контрол
Трансгранична кантора? Да погледнем Вашата конфигурация.
Петнадесет минути стигат, за да се провери, че Вашата юрисдикция, Вашата професия и Вашите канали за докладване са настроени правилно.
Без банкова карта · Без ангажимент · Водено пускане в действие
Vigilae подпомага професионалиста в неговите задължения по ПИП/ФТ. Инструментът възприема, структурира, проверява за съответствие и проследява; професионалистът остава единствен, който взема решение, и единствен, който докладва до звеното за финансово разузнаване.