Douăzeci și șapte de jurisdicții, douăzeci și șapte de destinatari. Nici unul mai puțin.
Raportul de tranzacție suspectă nu se depune în același loc la Paris, la Frankfurt sau la Milano. Vigilae cunoaște, pentru fiecare dintre cele 27 de state membre, unitatea de informații financiare competentă, portalul unde se depune, moneda și legea națională aplicabilă. Un cabinet care lucrează dincolo de graniță nu trebuie să ghicească.
- Unitatea de informații financiare a fiecărui stat membru, indicată pe nume
- Portalul național de depunere, deschis cu un clic din dosar
- Două formate de export: ERMES pentru Franța, goAML pentru țările care îl folosesc
Scor de la 0 la 100 în 2 minute · Fără card bancar · Fără angajament
Filmul
Vigilae, în 59 de secunde.
De la dosare dispersate la un registru sigilat: IA percepe, motorul clasifică, dumneavoastră decideți, dovada este sigilată.
Voce din off în română · subtitrări disponibile · sunet activabil
Controlul
Cine vă controlează — și nu este cine credeți.
Cui se raportează și cine vă controlează sunt două întrebări diferite, iar confuzia este frecventă. Unitatea de informații financiare primește rapoartele; autoritatea de supraveghere, în schimb, vă verifică dispozitivul și sancționează. Ea diferă de la o țară la alta și uneori de la o profesie la alta în aceeași țară. Fiecare rând de mai jos citează textul național care o stabilește — o puteți contesta.
România · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (unitatea de informații financiare este ea însăși autoritatea de supraveghere); ANAF controlează în plus, și exclusiv, respectarea obligațiilor de raportare | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (Oficiul supraveghează toate entitățile raportoare nesupravegheate de BNR sau de ASF), pentru entitățile de la art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) pentru controlul ANAF limitat la obligațiile de la art. 7 alin. (1), (3) și (5) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022) |
| Notariat | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, în calitate de organism de autoreglementare; ONPCSB păstrează în paralel supravegherea în temeiul competenței sale reziduale | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (organismele de autoreglementare, pentru entitățile pe care le reprezintă) și lit. d) (Oficiul); art. 2 lit. n) (definiția organismului de autoreglementare); art. 5 alin. (1) lit. f) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022). UNNPR este desemnată nominal ca SRB în Strategia națională de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului publicată de ONPCSB |
| Avocatură | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România și barourile, în calitate de organism de autoreglementare; ONPCSB păstrează în paralel supravegherea în temeiul competenței sale reziduale | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) și lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022). UNBR este desemnată nominal ca SRB în Strategia națională de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului publicată de ONPCSB |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (experți contabili) și CCF — Camera Consultanților Fiscali (consultanți fiscali), în calitate de organisme de autoreglementare; ONPCSB păstrează supravegherea în temeiul competenței sale reziduale ⚠ Componenta de audit statutar nu este rezolvată. Strategia națională a ONPCSB nu citează ca organisme de autoreglementare decât CECCAR, CCF, UNNPR și UNBR: niciun organism nu este numit acolo pentru auditori financiari. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) este o autoritate publică, și nu un SRB, iar CAFR nu exercită decât atribuții delegate prin ordin al președintelui ASPAAS. Nicio sursă de nivel 1 până la 4 consultată nu spune care dintre cele două exercită supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului asupra auditorilor statutari: de verificat la ASPAAS și în normele sectoriale publicate în aplicarea art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) și lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022). CECCAR și CCF sunt desemnate nominal ca SRB în Strategia națională de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului publicată de ONPCSB |
| Consultanță patrimonială, asigurări | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, competență exclusivă asupra instituțiilor financiare din sfera sa (asigurări, piețe de capital, pensii private); ONPCSB pentru persoanele care oferă consultanță financiară fără a intra sub incidența ASF ⚠ Textul consultat este versiunea în vigoare la 21/05/2022, găzduită de Ministerul Finanțelor. Or, O.U.G. nr. 10/2025 a modificat tocmai competențele BNR și ASF (în special în privința furnizorilor de servicii de criptoactive, alinierea MiCA/TFR), iar portalul oficial legislatie.just.ro era inaccesibil în timpul verificării. Repartizarea ASF / ONPCSB pentru consultanța financiară și intermedierea în asigurări trebuie reconfirmată pe versiunea consolidată post-O.U.G. 10/2025 a art. 26 și a art. 28. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) și art. 28 alin. (1) (ASF, competență exclusivă de reglementare, supraveghere și control); art. 26 alin. (1) lit. d) pentru persoanele de la art. 5 alin. (1) lit. e) nesupravegheate de ASF (text consolidat în vigoare la 21/05/2022) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), pentru entitățile de la art. 5 alin. (1) lit. g) (furnizori de servicii pentru societăți sau fiducii, alții decât cei prevăzuți la lit. e) și f)) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), pentru entitățile de la art. 5 alin. (1) lit. i), j) și k) (text consolidat în vigoare la 21/05/2022) |
Austria · Nu există o lege unică de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) pentru sectorul financiar; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) și Rechtsanwaltsordnung (RAO) pentru profesiile nefinanciare
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Bezirksverwaltungsbehörde competentă teritorial (autoritatea administrativă de district a locului de exercitare) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (supunerea la obligații, tranzacțiile a căror chirie lunară atinge 10 000 €) și Abs. 3, care încredințează „toate celelalte sarcini administrative” către Behörde în sensul § 333 GewO — aceasta fiind, în primă instanță, Bezirksverwaltungsbehörde |
| Notariat | Notariatskammer din circumscripția (Sprengel) notarului — camera regională a notarilor | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer efectuează controlul periodic al notarilor din circumscripția sa și trebuie să verifice în mod expres, cu această ocazie, respectarea dispozițiilor privind prevenirea spălării banilor (§ 165 StGB) și a finanțării terorismului (§ 278d StGB), potrivit unei abordări bazate pe risc |
| Avocatură | Rechtsanwaltskammer din circumscripție (camera regională a avocaților) | RAO § 23 Abs. 2: supravegherea de către cameră a obligațiilor membrilor include în mod expres dispozițiile privind prevenirea spălării banilor (§ 165 StGB) și a finanțării terorismului (§ 278d StGB), cu abordare bazată pe risc și posibilitatea unor controale directe la cabinetul avocatului |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, denumită de lege „Kammer der Wirtschaftstreuhänder” (WTBG 2017); Wirtschaftskammer Österreich, acționând prin Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Perimetrul depinde de dreptul profesional exercitat, iar cumulul este posibil. Un auditor statutar înscris în registrul de la § 52 APAG ține, în plus, de Abschlussprüferaufsichtsbehörde pentru controalele în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Trebuie verificată calitatea exactă înainte de a se face trimitere la una sau la cealaltă dintre camere. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — fiecare fiind autoritate competentă în sensul art. 48 din directivă |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Două autorități, în funcție de calitatea exercitată: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) pentru instituțiile de credit, instituțiile financiare și furnizorii de servicii de criptoactive; Bezirksverwaltungsbehörde pentru intermediarii în asigurări care activează în temeiul Gewerbeordnung, atunci când intervin în asigurările de viață și în produsele de investiții ⚠ Cele două autorități citate sunt stabilite prin texte, dar profilul austriac cel mai apropiat de consilierul francez în gestiunea patrimoniului — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — nu apare nominal în enumerarea de la § 365m1 Abs. 2 GewO: nu este cuprins acolo decât prin calitatea sa de intermediar în asigurări de viață (Z 4). Pentru consultanța și intermedierea privind instrumentele financiare, acționează cel mai adesea ca agent delegat al unei Wertpapierfirma, ea însăși supravegheată de FMA — dar nu am găsit nici dispoziția care îl supune direct obligațiilor, nici pe cea care îi desemnează supervizorul în această calitate. De stabilit: textul care îl supune obligațiilor pe gewerblicher Vermögensberater pentru activitatea sa de consultanță de investiții (WAG 2018? FM-GwG § 2?) și autoritatea corespunzătoare. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (supraveghere de către FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 coroborat cu Abs. 3 și cu § 333 GewO (intermediari în asigurări) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Bezirksverwaltungsbehörde competentă teritorial | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (constituirea de societăți, exercitarea de funcții de conducere, furnizarea de sediu și de adresă, funcția de trustee, acționar nominal) și Abs. 3, care trimite la Behörde din § 333 GewO |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Bezirksverwaltungsbehörde competentă teritorial | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (numerar ≥ 10 000 €), lit. b (opere de artă ≥ 10 000 €, inclusiv galeriile și casele de licitații) și lit. c (porturi libere), împreună cu Abs. 3, care trimite la Behörde din § 333 GewO |
Belgia · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bulgaria · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., ultima modificare ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): supravegherea este exercitată de președintele agenției, de funcționari desemnați din cadrul дирекция „Финансово разузнаване“ (unitatea de informații financiare). Bulgaria nu deleagă supravegherea profesiilor nefinanciare unor ordine sau camere profesionale. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (control asupra tuturor persoanelor prevăzute la чл. 4), pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 18 — inclusiv locațiunea a cărei chirie lunară atinge 10 000 € |
| Notariat | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България nu este o autoritate de supraveghere: adoptă regulile interne uniforme (единни вътрешни правила) pe care membrii săi trebuie să le aplice. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 și чл. 102, ал. 6 pentru rolul normativ al camerei. чл. 108, ал. 7 prevede în plus că „органи за надзор” (definite la § 1, т. 11 din dispozițiile suplimentare drept autoritățile de stat care exercită o supraveghere generală) efectuează și ele verificări și sesizează дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Avocatură | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет adoptă regulile interne uniforme aplicabile membrilor barourilor, dar nu exercită supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 15 (operațiuni imobiliare, administrarea de active, conturi, constituirea și administrarea de societăți sau de fiducii, furnizarea de adresă de sediu); чл. 101, ал. 4 și чл. 102, ал. 6 pentru rolul Висш адвокатски съвет |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) adoptă regulile interne uniforme ale auditorilor înscriși, fără putere de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 12 (auditori înscriși) și т. 13 (servicii de contabilitate și consultanță fiscală); чл. 101, ал. 4 și чл. 102, ал. 6 pentru rolul ИДЕС |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Комисия за финансов надзор (КФН) și organele sale; Българска народна банка (БНБ) pentru băncile care activează ca intermediari de investiții în sensul чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, pentru persoanele de la чл. 4, т. 5 și 8-11, cu excepția băncilor care sunt intermediari de investiții) și чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 16, lit. а) până la в) (sediu și adresă, constituirea și administrarea de societăți, funcții de director, trustee sau acționar nominal) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Autoritatea nu este în discuție — perimetrul este. Bulgaria nu mai are o categorie generală de „comerciant de bunuri de mare valoare”: punctele чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 și 31 au fost abrogate (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Un bijutier, un comerciant de metale prețioase sau un dealer auto nu mai figurează, așadar, ca atare, printre entitățile supuse obligațiilor din ЗМИП. De verificat înainte de a afișa un supervizor: dacă activitatea ține efectiv de т. 36, 37 sau 20, autoritatea este într-adevăr ДАНС; în caz contrar, nu există supunere la obligații cu acest titlu, iar afișarea unui supervizor ar fi greșită. Textul ЗМИП nu indică ce conțineau punctele abrogate — trebuie consultate versiunile anterioare pentru confirmare. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП pentru entitățile supuse obligațiilor de la чл. 4, т. 36 (artă, prag 10 000 €), т. 37 (zone libere) și т. 20 (arme, petrol și produse petroliere) |
Cehia · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
Cipru · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Consiliul de înregistrare a agenților imobiliari; „Real Estate Registry Board” în versiunea în limba engleză a legii) | art. 59(1)(στ) din legea 188(Ι)/2007; supunerea la obligații: art. 2Α(ε) |
| Notariat | Nu se aplică: actele pe care le-ar îndeplini un notar de tip latin revin avocatului, deci Consiliului Baroului Pancipriot (art. 59(1)(ε)) ⚠ Portalul european e-Justiție arată că „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.” Cipru are un sistem de common law: nu există nici notariat de tip latin, nici autoritate de supraveghere notarială. Un profesionist cipriot care se prezintă drept „notar” este în practică fie un avocat (supervizor: Consiliul Baroului), fie un certifying officer numit de Ministerul de Interne — acesta din urmă nu este o entitate supusă obligațiilor de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, lucru care ar rămâne de confirmat la Ministerul de Interne. | Absența profesiei: art. 2Α(γ)(ii) nu cunoaște decât „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός” (profesionist juridic independent), fără categorie notarială |
| Avocatură | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Consiliul Baroului Pancipriot — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) din legea 188(Ι)/2007; competența acoperă în mod expres serviciile de fiducie și pentru societăți prestate de avocați |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), care își poate delega funcția de supraveghere unor asociații profesionale echivalente | art. 59(1)(δ) din legea 188(Ι)/2007; supunerea la obligații: art. 2Α(γ)(i) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (servicii și activități de investiții); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) pentru activitățile care intră sub incidența legii privind activitatea de asigurare și de reasigurare, inclusiv intermedierea în asigurări de viață | art. 59(1)(β) și 59(1)(γ) din legea 188(Ι)/2007; calificarea drept „χρηματοπιστωτικός οργανισμός” la punctele (c) și (e) ale definiției |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Trei autorități, în funcție de calitatea furnizorului: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) pentru persoanele autorizate în temeiul legii privind societățile de servicii administrative; ΣΕΛΚ (ICPAC) pentru membrii săi; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου pentru avocați și societățile de avocați | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) și 59(1)(ε) din legea 188(Ι)/2007; supunerea la obligații: art. 2Α(δ) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Έφορος Φορολογίας (Comisarul pentru fiscalitate) pentru comerțul și intermedierea de opere de artă; Τμήμα Τελωνείων (departamentul vamal) atunci când operațiunea se desfășoară într-un port liber ⚠ Familia profesională nu este acoperită decât pe jumătate. În textul consolidat grec în vigoare, categoria „persoană care comercializează bunuri plătite în numerar ≥ 10 000 €” a fost ABROGATĂ (art. 2Α(θ) poartă mențiunea [Διαγράφηκε]), Cipru plafonând, de altfel, plățile în numerar. Consecință: doar comercianții de opere de artă, galeriile și casele de licitații rămân supuse obligațiilor și supravegheate (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); un comerciant cipriot de bunuri de mare valoare neartistice (bijuterii, automobile de colecție, metale prețioase) nu mai are o autoritate de supraveghere desemnată la art. 59. Rămâne de verificat la Ministerul Finanțelor / MOKAS dacă o categorie de înlocuire a fost creată prin legea din 2024 privind plățile în numerar. | art. 59(1)(θ) și 59(1)(ι) din legea 188(Ι)/2007; supunerea la obligații: art. 2Α(ιβ) și 2Α(ιγ) |
Croația · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
Danemarca · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Erhvervsstyrelsen (Autoritatea daneză pentru întreprinderi) | § 57, stk. 1, din hvidvaskloven, cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Notariat | Nu se aplică: notarul este un magistrat/funcționar al byret (instanța de prim grad); nu este o entitate supusă obligațiilor și nu are autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului ⚠ Profesia nu există în formă liberală: în Danemarca, actul notarial este un act jurisdicțional îndeplinit la grefa byret, astfel încât nu poate fi indicată nicio autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului. Un cabinet danez care ar presta servicii de tip notarial (tranzacții imobiliare, sechestru) o face ca advokat și ține atunci de Advokatrådet, sau ca furnizor de la § 1, stk. 1, nr. 16, și ține de Erhvervsstyrelsen — calitatea efectiv exercitată trebuie calificată, nu denumirea. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.”; hvidvaskloven § 1, stk. 1, nu conține nicio categorie „notar” |
| Avocatură | Advokatrådet (Consiliul ordinului, organ al Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, din hvidvaskloven, cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 13; acoperă și avocații stabiliți într-un alt stat membru, în SEE sau în Elveția care își desfășoară activitatea în Danemarca |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Erhvervsstyrelsen (Autoritatea daneză pentru întreprinderi) | § 57, stk. 1, din hvidvaskloven, cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 14 (auditori autorizați) și nr. 16 (consultanți fiscali, contabili externi, auditori neautorizați) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Finanstilsynet (Autoritatea de supraveghere financiară) | § 47, stk. 1, din hvidvaskloven (competență asupra nr. 1-12, 18 și 22), cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 3 și nr. 7 |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Erhvervsstyrelsen (Autoritatea daneză pentru întreprinderi), la care înregistrarea prealabilă este obligatorie | § 57, stk. 1, cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 17; înregistrarea și condițiile de onorabilitate la § 58 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Erhvervsstyrelsen (Autoritatea daneză pentru întreprinderi) ⚠ Doar comerțul cu opere de artă este acoperit cu certitudine. Danemarca nu supune obligațiilor comercianții de bunuri de mare valoare în general: aceștia nu figurează la § 1, stk. 1, și sunt vizați doar de interdicția de a primi plăți în numerar ≥ 15 000 DKK (§ 5), fără ca vreo autoritate de supraveghere să fie desemnată în capitolul 11 (Tilsyn m.v.) pentru această obligație. Respectarea § 5 ține de calea penală: încălcarea sa intenționată sau din culpă gravă se pedepsește cu amendă (§ 78). Prin urmare, nu există niciun supervizor de indicat unui bijutier sau unui comerciant auto danez. | § 57, stk. 1, din hvidvaskloven, cu trimitere la § 1, stk. 1, nr. 21 |
Estonia · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Rahapesu Andmebüroo (Unitatea de informații financiare estoniană) | § 64 lg 1 din RahaPTS (RAB exercită supravegherea de stat asupra tuturor entităților supuse obligațiilor, cu excepțiile prevăzute la același articol); supunerea la obligații: § 2 lg 1 p 4 și 4¹ |
| Notariat | Justiits- ja Digiministeerium (Ministerul Justiției și Digitalizării), care poate delega supravegherea către Notarite Koda (Camera Notarilor) — delegare efectivă, revendicată de Cameră însăși | § 64 lg 4 din RahaPTS: supravegherea se exercită în temeiul legii privind notariatul (notariaadiseadus), cu posibilitatea delegării către Notarite Koda; § 64 lg 5 pentru cooperarea cu RAB |
| Avocatură | Eesti Advokatuuri juhatus (consiliul de conducere al Baroului estonian) | § 64 lg 3 din RahaPTS, supravegherea exercitându-se în temeiul advokatuuriseadus; supunerea la obligații: § 2 lg 2 |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Rahapesu Andmebüroo (Unitatea de informații financiare estoniană) | § 64 lg 1 din RahaPTS — nu este prevăzută nicio excepție nici pentru auditorii jurați, nici pentru contabilii și consultanții fiscali, spre deosebire de avocați (lg 3) și de notari (lg 4); supunerea la obligații: § 2 lg 1 p 7 și 8 |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Finantsinspektsioon (Autoritatea de supraveghere financiară) ⚠ Finantsinspektsioon nu supraveghează decât instituțiile aflate sub supravegherea sa în temeiul legii care o reglementează (§ 64 lg 2 RahaPTS). Un intermediar în asigurări nu este supus obligațiilor decât pentru asigurările de viață și produsele cu scop investițional (§ 6 lg 2 p 5): în afara acestui perimetru, autoritatea competentă diferă. Trebuie verificată calitatea exactă exercitată înainte de a se face trimitere la aceasta. | § 64 lg 2 din RahaPTS (supravegherea instituțiilor de credit și a instituțiilor financiare aflate sub controlul Finantsinspektsioon); calificarea drept instituție financiară la § 6 lg 2 p 5, 6 și 7 |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Rahapesu Andmebüroo (Unitatea de informații financiare estoniană), care este și autoritatea ce eliberează autorizația (tegevusluba) acestor furnizori | § 64 lg 1 din RahaPTS; supunerea la obligații: § 2 lg 1 p 9 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Rahapesu Andmebüroo (Unitatea de informații financiare estoniană) | § 64 lg 1 din RahaPTS; supunerea la obligații: § 2 lg 1 p 5, 6, 14 și 15 |
Finlanda · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — preia din 1.1.2026 supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului exercitată până atunci de aluehallintovirasto, denumire folosită încă de lege ⚠ Două rezerve, fără efect asupra Finlandei continentale, unde LVV este într-adevăr supervizorul. 1) Åland: agențiile imobiliare din Åland țin de 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, punct absent în mod deliberat din lista de la 7 luku 1 § (care nu vizează decât punctele 13–18 și 20–24); prin urmare, legea națională nu desemnează nicio autoritate pentru ele — de verificat la Ålands landskapsregering, provincia având propria legislație. 2) Textul consolidat Finlex la 20/03/2026 menționează încă „aluehallintovirasto”, deși sarcina a fost transferată către Lupa- ja valvontavirasto la 1.1.2026 (reforma laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): transferul este stabilit de Ministerul Finanțelor și de agenția însăși, nu încă de textul codificat. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entități supuse obligațiilor: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Notariat | Nu se aplică: nicio autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului pentru această categorie ⚠ Profesia nu există în Finlanda sub forma unui notariat liberal reglementat: lista entităților supuse obligațiilor de la 1 luku 2 § nu cuprinde niciun notar, iar actele notariale (atestări, legalizări, apostile) sunt eliberate de un funcționar al Digi- ja väestötietovirasto. A forța o echivalență cu notarul de tip latin l-ar trimite pe profesionist către un interlocutor inexistent. Dacă un cabinet finlandez se prezintă drept „notar”, o face aproape întotdeauna în temeiul unei alte calități (asianajaja sau furnizor de servicii juridice): această calitate îi determină supervizorul. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (lista entităților supuse obligațiilor: niciun notar nu figurează în ea) |
| Avocatură | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (baroul finlandez) pentru asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (fostul aluehallintovirasto) pentru ceilalți furnizori de servicii juridice | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (entități supuse obligațiilor 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) și 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entități supuse obligațiilor 13 kohta) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, supravegherea auditului) pentru tilintarkastajat care efectuează audit statutar; Lupa- ja valvontavirasto (fostul aluehallintovirasto) pentru consultanții fiscali și contabili | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (entități supuse obligațiilor 11 kohta) și 4 kohta (entități supuse obligațiilor 22 ja 23 kohta) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Finanssivalvonta (FIN-FSA) pentru entitățile autorizate și intermediarii în asigurări; Lupa- ja valvontavirasto (fostul aluehallintovirasto) pentru furnizorii de servicii de investiții care nu intră sub supravegherea Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (entități supuse obligațiilor 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, printre care 6 kohta vakuutusedustaja) și 4 kohta (entități supuse obligațiilor 16 kohta) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — preia din 1.1.2026 supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului de la aluehallintovirasto, inclusiv registrul de supraveghere (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entități supuse obligațiilor: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — preia din 1.1.2026 supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului de la aluehallintovirasto | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (entități supuse obligațiilor: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Franța · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | DGCCRF (sancțiuni: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Notariat | Camerele notarilor, pe care le poate asista Conseil supérieur du notariat | CMF art. L.561-36 |
| Avocatură | Conseil de l'ordre du barreau, pe care îl poate asista Conseil national des barreaux | CMF art. L.561-36; filtru declarativ: art. L.561-17 |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Ordre des experts-comptables; H2A pentru auditori | CMF art. L.561-36 |
| Consultanță patrimonială, asigurări | AMF (consultanță pentru investiții financiare); ACPR (intermediere în asigurări și în operațiuni bancare) | CMF art. L.561-36 |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | DGCCRF (autorizare prefecturală; sancțiuni: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Administrația vamală | CMF art. L.561-36 |
Germania · Geldwäschegesetz (GwG)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Autoritate desemnată de Land (nu există o autoritate federală unică) ⚠ Competența este regională: fiecare Land își desemnează autoritatea, iar denumirea variază (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, minister regional). A indica un ghișeu unic ar fi greșit; profesionistul trebuie să verifice la Land-ul său. | GwG § 50 Nr. 9 (autoritățile competente potrivit dreptului federal sau regional) |
| Notariat | Președintele Landgericht competent teritorial | GwG § 50 Nr. 5 |
| Avocatură | Rechtsanwaltskammer competentă (camera regională a avocaților) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Wirtschaftsprüferkammer (auditori); Steuerberaterkammer competentă (consultanți fiscali) | GwG § 50 Nr. 6 și Nr. 7 |
| Consultanță patrimonială, asigurări | BaFin (servicii financiare); autoritatea competentă potrivit dreptului federal sau regional (intermediere în asigurări) | GwG § 50 Nr. 1 și Nr. 9 |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Autoritate desemnată de Land (nu există o autoritate federală unică) ⚠ Competență regională; de verificat la autoritatea din Land-ul de stabilire. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Autoritate desemnată de Land (nu există o autoritate federală unică) ⚠ Același mecanism regional ca pentru agenții imobiliari: autoritatea depinde de Land-ul de stabilire. | GwG § 50 Nr. 9 |
Grecia · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — administrația fiscală independentă) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (entități supuse obligațiilor: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Notariat | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Ministerul Justiției) — și nu Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, care nu au competență de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (entități supuse obligațiilor: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Avocatură | Υπουργείο Δικαιοσύνης (Ministerul Justiției) — și nu Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (entități supuse obligațiilor: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) pentru auditorii statutari; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) pentru contabilii-fiscaliști externi și controlorii privați | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ și περ. ε΄ (entități supuse obligațiilor: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ și δ΄) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Τράπεζα της Ελλάδος (Banca Greciei) pentru societățile de asigurare și intermediarii în asigurări; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (Comisia pieței de capital) pentru serviciile de investiții și intermedierea în investiții | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (subpunctul ββ΄) și περ. β΄ |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Nicio autoritate desemnată de articolul 6 al legii — nu se indică niciun interlocutor ⚠ Lacună verificată, nu o omisiune de cercetare: articolul 5 §1 (στ) și (ζ) include într-adevăr furnizorii de servicii pentru societăți și fiducii printre entitățile supuse obligațiilor, dar enumerarea de la articolul 6 §1 (literele α până la θ în textul publicat în ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) nu le atribuie nicio autoritate — literele acoperă Banca Greciei, Comisia pieței de capital, poliția, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, comisia pentru jocuri de noroc, Ministerul Justiției și Ministerul Economiei și Dezvoltării. Nici pagina actualizată a autorităților de supraveghere a Ministerului Economiei Naționale și Finanțelor nu îi menționează. Ce lipsește pentru a tranșa: versiunea codificată în vigoare a articolului 6 (modificările ulterioare, în special ν. 4734/2020, nu au putut fi consultate într-o sursă oficială). Un proiect de modificare a articolelor 5 și 6 a fost, de altfel, supus consultării publice de minister (opengov.gr/minfin): acolo trebuie căutat mai întâi. | Ν. 4557/2018: entități supuse obligațiilor în temeiul άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ și ζ΄, fără autoritate corespunzătoare la άρθρο 6 παρ. 1 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Dublă desemnare aparentă în textul publicat: articolul 6 §1 (ε)(γγ) încredințează acești comercianți către ΑΑΔΕ, în timp ce articolul 6 §1 (η) încredințează „persoanele de la περ. ι΄ din articolul 5 §1” — adică exact aceeași categorie — către Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (Ministerul Economiei și Dezvoltării). Lista actualizată publicată de Ministerul Economiei Naționale și Finanțelor nu reține decât ΑΑΔΕ. Ce lipsește: versiunea codificată în vigoare a articolului 6, pentru a ști dacă litera (η) a fost abrogată sau dacă cele două competențe coexistă. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (subpunctul γγ΄); entități supuse obligațiilor: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Irlanda · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — paragraf introdus prin Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), în vigoare la 23/04/2021; supunerea la obligații: s. 25(1)(f) |
| Notariat | Minister for Justice, ale cărui funcții de autoritate competentă sunt exercitate de Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) din cadrul Department of Justice (delegare s. 108). Un notar care este totodată solicitor ține, în această calitate, de Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (clauză reziduală: orice persoană supusă obligațiilor care nu este vizată la punctele (a) până la (db)); notarul este vizat ca „relevant independent legal professional” la s. 24 |
| Avocatură | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, inclusiv în afara Law Library) | s. 60(2)(c) pentru solicitors; s. 60(2)(d) pentru barristers, după ce LSRA a înlocuit General Council of the Bar of Ireland prin Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) și (d), în vigoare la 23/04/2021 |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Organismul contabil de apartenență („designated accountancy body”, adică un „prescribed accountancy body” în sensul părții 2 din Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); în lipsa apartenenței, Minister for Justice prin AMLCU ⚠ Legea nu numește niciun organism: trimite la noțiunea de „prescribed accountancy body” definită de Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, a cărei listă este ținută și actualizată de IAASA. Autoritatea depinde, așadar, de ordinul căruia profesionistul îi aparține efectiv, iar un contabil neafiliat trece la AMLCU. Pentru un rezultat utilizabil, trebuie căutată lista prescribed accountancy bodies publicată de IAASA și corelată cu afilierea cabinetului. | s. 60(2)(b)(i) și (ii) (membri ai unui designated accountancy body); s. 60(2)(e) pentru nemembri; supunerea la obligații: s. 25(1)(c) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (autoritate competentă pentru credit institutions și financial institutions); s. 24 include în definiția „financial institution” investment business firms și intermediarii în asigurări nelegați care operează în asigurări de viață sau în produse de investiții |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Minister for Justice prin AMLCU, care eliberează și autorizația de exercitare (valabilă 3 ani); dacă furnizorul este membru al unui designated accountancy body, acest organism; dacă este instituție de credit sau financiară, Central Bank of Ireland ⚠ Autoritatea nu este aceeași în funcție de calitatea furnizorului: ordinul profesional al contabililor, dacă este membru al unui designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank, dacă este totodată instituție de credit sau financiară, AMLCU în toate celelalte cazuri. Elementul declanșator este afilierea furnizorului, nu activitatea sa — trebuie, așadar, verificată înainte de a desemna un interlocutor. | s. 25(1)(e) (supunerea la obligații); s. 60(2)(b), apoi (e), în funcție de afiliere; regimul de autorizare la capitolul 9 din partea 4 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Minister for Justice, prin Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) și (ic) (supunerea la obligații); s. 60(2)(e) (clauză reziduală) |
Italia · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controale); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (inspecții proprii și putere de sancționare). Nici autoritatea de supraveghere sectorială, nici ordinul profesional nu sunt competente pentru această categorie | art. 3, comma 5, lett. e) (supunerea la obligații); art. 9, comma 1 (controalele NSPV asupra entităților supuse obligațiilor care nu sunt supravegheate de o autoritate sectorială); art. 5, commi 3 și 4 (inspecții și putere de sancționare ale MEF) |
| Notariat | Consiglio Nazionale del Notariato și structurile sale teritoriale (Consigli notarili distrettuali), în calitate de organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia exercită controlul asupra ordinelor profesionale aflate sub tutela sa; Nucleo speciale di polizia valutaria al Guardia di finanza își păstrează competențele de control | art. 3, comma 4, lett. c) (supunerea la obligații); art. 1, comma 2, lett. aa) (definiția organismo di autoregolamentazione, incluzând structurile teritoriale și consiliile de disciplină); art. 11, commi 1-3; art. 9, comma 1 |
| Avocatură | Consiglio Nazionale Forense, împreună cu Ordini circondariali forensi și Consigli distrettuali di disciplina, în calitate de organismo di autoregolamentazione; controale care pot fi exercitate și de Nucleo speciale di polizia valutaria al Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1-4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) și Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB pentru revisori legali și societățile de audit care dețin mandate la enti di interesse pubblico sau cu regim intermediar; Ministero dell'economia e delle finanze pentru ceilalți revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) și e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, autoritatea de supraveghere pentru revisori la EIP); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, autoritatea de supraveghere pentru revisori din afara EIP) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | CONSOB (consulenti finanziari și societățile de consultanță financiară); IVASS (intermediarii în asigurări din ramurile de viață, cf. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (intermediarii bancari și financiari) | art. 3, comma 2, lett. o) și v) (supunerea la obligații); art. 1, comma 2, lett. c) (definiția autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (competențe de supraveghere asupra entităților supuse obligațiilor supravegheate de fiecare dintre ele) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controale) și Ministero dell'economia e delle finanze (sancțiuni) pentru furnizorii de drept comun; Banca d'Italia pentru società fiduciarie înscrise în albo prevăzut la art. 106 TUB; ministerul responsabil pentru întreprinderi (denumit „Ministero dello sviluppo economico” în decret) pentru società fiduciarie neînscrise în acest albo ⚠ Competență împărțită în trei, în funcție de forma juridică: NSPV/MEF pentru furnizorul de drept comun de servicii pentru societăți și trusturi, Banca d'Italia pentru società fiduciaria înscrisă în albo art. 106 TUB, ministerul responsabil pentru întreprinderi pentru societatea fiduciară neînscrisă. De altfel, decretul consultat menționează încă „Ministero dello sviluppo economico”, denumire abandonată între timp: trebuie confirmate, pe baza unui text ulterior, denumirea actuală a ministerului și serviciul care exercită concret această supraveghere. | art. 3, comma 5, lett. a) și art. 3, comma 3, lett. a) (supunerea la obligații); art. 9, comma 1 (controale NSPV); art. 5, comma 4 (sancțiuni MEF); art. 1, comma 2, lett. a) și c) (repartizarea între Banca d'Italia și ministerul responsabil pentru întreprinderi) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (controale); Ministero dell'economia e delle finanze (putere de sancționare) | art. 3, comma 5, lett. b), c) și d) (supunerea la obligații, prag de 10 000 € pentru operele de artă și porturile libere); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 și 4 |
Letonia · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Valsts ieņēmumu dienests (VID — administrația fiscală) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Notariat | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Consiliul Notarilor Jurați din Letonia) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Avocatură | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (avocați jurați); Valsts ieņēmumu dienests (furnizori independenți de servicii juridice neînscriși în barou, atunci când acționează în numele unui client în operațiunile prevăzute de lege) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (auditori jurați și societățile lor); Valsts ieņēmumu dienests (contabili externalizați, consultanți fiscali, orice persoană care acordă asistență în materie fiscală — iar, pentru auditori, doar componenta de aplicare a sancțiunilor) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Latvijas Banka (firme de investiții, societăți de administrare, intermediari în asigurări de viață și de economisire — Comisia pieței financiare FKTK a fost absorbită de aceasta); Valsts ieņēmumu dienests (alte persoane care oferă clienților consultanță de natură financiară, nevizate la 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Valsts ieņēmumu dienests (comerț cu bunuri plătit în numerar pentru 10 000 € sau mai mult); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Administrația Națională a Patrimoniului Cultural: artă și obiecte de antichitate, inclusiv anticariate, case de licitații și porturi, de la 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Lituania · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — serviciul de investigare a infracțiunilor financiare, care este și unitatea de informații financiare) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (supunerea la obligații, inclusiv intermedierea în închirieri cu o chirie lunară de peste 10 000 €); art. 4, dalis 9 (FNTT instruiește și supraveghează toate entitățile supuse obligațiilor care nu sunt vizate la dalys 1-8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Notariat | Lietuvos notarų rūmai (Camera Notarilor din Lituania) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (supunerea la obligații); art. 4, dalis 5 (emite instrucțiunile și supraveghează activitatea); art. 30, dalis 1, punkt 3 și dalis 4 (perimetrul exact al controlului: registre, desemnarea responsabililor, politici interne) |
| Avocatură | Lietuvos advokatūra (Baroul Lituaniei) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (supunerea la obligații); art. 4, dalis 4 (instrucțiuni, supraveghere, consiliere); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Lietuvos auditorių rūmai (Camera Auditorilor din Lituania) pentru auditori și societățile de audit; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) pentru furnizorii de servicii de contabilitate și de consultanță fiscală, care nu țin de nicio cameră | art. 2, dalis 10, punktai 1 și 3 (supunerea la obligații); art. 4, dalis 6 (Camera Auditorilor) și dalis 9 (FNTT pentru toți ceilalți); art. 30, dalis 1 |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Lietuvos bankas (Banca Lituaniei) | art. 4, dalis 1 (Banca Lituaniei emite instrucțiunile și supraveghează firmele de investiții, societățile de administrare, societățile de investiții, societățile și brokerii de asigurări de viață, furnizorii de servicii de criptoactive); art. 30, dalis 1, punkt 2 și dalis 3 |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (supunerea la obligații a furnizorilor care nu sunt deja acoperiți de punktai 1, 3 și 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Lietuvos prabavimo rūmai (oficiul de marcare a metalelor prețioase) pentru pietre prețioase și metale prețioase; Kultūros paveldo departamentas (Departamentul Patrimoniului Cultural) pentru bunurile culturale mobile și obiectele de antichitate; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) pentru operele de artă și celelalte bunuri plătite în numerar ⚠ Competența se împarte în funcție de NATURA bunului comercializat, nu de profesie: pietrele și metalele prețioase la Prabavimo rūmai, patrimoniul cultural și antichitățile la Kultūros paveldo departamentas, operele de artă și bunurile diverse plătite în numerar la FNTT. Un comerciant care se ocupă de mai multe categorii ține simultan de mai multe autorități. De altfel, punktai 10 și 11 din art. 2, dalis 10 au fost abrogate la 01/01/2026 prin legea Nr. XIV-2883: trebuie verificat ce acopereau înainte de a afirma că nicio categorie de comercianți nu a ieșit din sfera de aplicare. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 și 13 (supunerea la obligații); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT pentru rest); art. 30, dalis 1, punktai 1 și 3 |
Luxemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 și 10bis (supunerea la obligații, inclusiv intermedierea în închirieri cu o chirie lunară de peste 10 000 €); art. 2-1, par. (8) (AED este autoritatea de supraveghere a tuturor profesioniștilor care nu sunt vizați la paragrafele (1) până la (7)) |
| Notariat | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (supunerea la obligații); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, prevăzută în secțiunea VII a legii modificate din 9 decembrie 1976 privind organizarea notariatului, veghează la respectarea obligațiilor de la art. 2-2 până la 5) |
| Avocatură | Ordre des avocats à Luxembourg; prin derogare, Ordre des avocats à Diekirch pentru propriii membri | art. 2, par. (1), point 12 (activități supuse obligațiilor, printre care constituirea și domicilierea de societăți, serviciile de furnizor pentru societăți și fiducii, activitatea de Family Office și funcția de depozitar de acțiuni la purtător); art. 2-1, par. (6) — controlul privește aici art. 2-2 până la 7, un perimetru mai larg decât pentru celelalte organisme de autoreglementare |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Ordre des experts-comptables (OEC) pentru experții contabili; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) pentru membrii săi, persoane fizice și juridice, cu excepția firmelor de audit; CSSF pentru profesioniștii auditului pe care îi autorizează sau îi înregistrează; AED pentru profesioniștii contabilității și consultanții fiscali ⚠ Competență împărțită în patru în cadrul aceleiași familii profesionale, iar una dintre verigi nu este numită de text: art. 2-1, par. (3) exclude în mod expres „cabinets d'audit” din perimetrul IRE, fără a desemna cine le controlează. Arondarea la CSSF se deduce din par. (1) (profesioniști autorizați sau înregistrați de aceasta), coroborat cu legea din 23 iulie 2016 privind profesia de audit, dar nu este scrisă în legea din 2004. De confirmat pe baza legii din 2016 sau la CSSF. De reținut, de asemenea, că profesionistul contabilității (point 9bis) și consultantul fiscal (point 13) țin de AED, și nu de OEC, contrar a ceea ce sugerează apropierea dintre meserii. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis și 13 (supunerea la obligații); art. 2-1, par. (4) (OEC, membrii vizați la point 9), par. (3) (IRE, membrii vizați la point 8, cu excluderea firmelor de audit), par. (1) (CSSF, profesioniștii supravegheați, autorizați sau înregistrați de aceasta, fără a aduce atingere par. (3)), par. (8) (AED pentru partea reziduală) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Commissariat aux Assurances (CAA) pentru societățile de asigurare, intermediarii în asigurări și profesioniștii din sectorul asigurărilor aflați sub supravegherea sa; CSSF pentru instituțiile de credit și PSF pe care le autorizează, le înregistrează sau le supraveghează, inclusiv agenții lor delegați stabiliți în Luxemburg | art. 2, par. (1), points 1, 2 și 2bis (supunerea la obligații); art. 2-1, par. (2) (CAA) și par. (1) (CSSF) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | CSSF pentru furnizorii de servicii de domiciliere autorizați sau înregistrați de aceasta în temeiul legii modificate din 5 aprilie 1993 privind sectorul financiar; AED pentru furnizorii de servicii pentru societăți și fiducii care activează în cadrul unei relații de afaceri fără a intra sub incidența unui alt regim ⚠ Arondarea depinde de statutul deținut de operator, nu de activitatea sa: furnizorul de servicii de domiciliere autorizat ca PSF ține de CSSF, cel care își desfășoară activitatea în afara statutului de PSF ține de AED. Un avocat sau un expert contabil care furnizează aceleași servicii rămâne, în schimb, sub organismul său de autoreglementare (art. 2, par. (1), points 9 și 12, lettre c). Trebuie, așadar, verificată autorizarea efectivă a furnizorului — lista PSF autorizați este ținută de CSSF — înainte de a desemna un interlocutor. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) și point 13bis (furnizori de servicii pentru societăți și fiducii); art. 2-1, par. (1) (CSSF) și par. (8) (AED) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 și 19 (supunerea la obligații); art. 2-1, par. (8) (autoritatea de supraveghere a profesioniștilor care nu sunt vizați la par. (1) până la (7)) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) și Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (agent al FIAU pentru sectorul imobiliar) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1), definiția „supervisory authority”, punctul (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Notariat | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta cunoaște notariatul de tip latin, dar niciun organ notarial nu figurează printre „supervisory authorities” din reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definiția „relevant activity”, punctul (c) |
| Avocatură | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates nu figurează printre „supervisory authorities” enumerate în reg. 2; supravegherea în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului nu este delegată ordinului | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definiția „relevant activity”, punctul (c) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (care acționează în temeiul Accountancy Profession Act, Cap. 281) este o „supervisory authority” în sensul reg. 2 și poate efectua examinările de conformitate în numele FIAU sau împreună cu acesta | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) și art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (a) și definiția „supervisory authority”, punctul (e) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului; examinările de conformitate sunt efectuate în numele său de Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) și art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business” (d) și (f) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), care autorizează sau înregistrează acești furnizori, este o „supervisory authority” în sensul reg. 2 și poate efectua examinările în numele FIAU | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) și art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (d) și definiția „trust and company service provider” |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (h), (i) și (j) |
Polonia · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych (șefii birourilor vamale și fiscale) exercită și ei acest control, în sfera instituțiilor supuse obligațiilor pe care le controlează | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Notariat | Prezesi sądów apelacyjnych (președinții curților de apel); Generalny Inspektor Informacji Finansowej își păstrează competența generală de control. Așadar, supravegherea nu este încredințată camerei notariale. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Avocatură | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 nu desemnează niciun ordin profesional (nici Naczelna Rada Adwokacka, nici Krajowa Rada Radców Prawnych); lista de la art. 130 ust. 2 este închisă și nu le menționează | art. 130 ust. 1 (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych, în sfera instituțiilor supuse obligațiilor pe care le controlează | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) pentru instituțiile supuse obligațiilor pe care le supraveghează; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) în temeiul competenței sale generale de control | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych, în sfera instituțiilor supuse obligațiilor pe care le controlează | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych, în sfera instituțiilor supuse obligațiilor pe care le controlează | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (supunerea la obligații: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Portugalia · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Slovacia · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (versiunea în vigoare la 01/06/2026, modificată prin legea 73/2026 Z. z.)
Slovenia · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, modificată prin 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) și ZPPDFT-2C
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS); Urad RS za preprečevanje pranja denarja exercită în plus propria supraveghere și propria inspecție asupra acelorași entități supuse obligațiilor | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, pentru podtočka p) din 19. točka din 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek și 155. člen (Urad supraveghează toate entitățile supuse obligațiilor din 4. člen); 152. člen, šesti odstavek, care numește Urad autoritate competentă în special pentru podtočka p) |
| Notariat | Notarska zbornica Slovenije (camera notarilor) | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka h) (lista organelor de supraveghere) și 164. člen, deseti odstavek; supunerea la obligații a notarilor prin 4. člen, drugi odstavek, în limitele capitolului IV |
| Avocatură | Odvetniška zbornica Slovenije (baroul național). Inspectorul Urad pentru combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului poate totuși controla un avocat, după informarea prealabilă a baroului și în prezența reprezentantului acestuia dacă avocatul o cere, fără a putea pretinde ceea ce este acoperit de secretul profesional | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka g) și 164. člen, deveti odstavek; supunerea la obligații prin 4. člen, drugi odstavek; 159. člen, četrti până la sedmi odstavek (modalitățile inspecției la cabinetul unui avocat) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (societăți de audit); Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma pentru serviciile contabile și consultanța fiscală, nicio autoritate sectorială nefiindu-le atribuită prin 164. člen — două autorități, în funcție de calitatea exercitată | ZPPDFT-2, 164. člen, osmi odstavek (agenția de supraveghere a auditului, pentru 16. točka din 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek și 155. člen (competența Urad asupra tuturor entităților supuse obligațiilor); 152. člen, šesti odstavek, care numește în mod expres Urad autoritate competentă pentru 16. točka și podtočki j) și k) din 19. točka |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Agencija za zavarovalni nadzor (intermediere în asigurări de viață); Agencija za trg vrednostnih papirjev (societăți de brokeraj, societăți de administrare, sucursale ale firmelor de investiții); Urad RS za preprečevanje pranja denarja pentru administrarea de portofolii și consultanța în numele terților exercitate în afara unei entități autorizate | ZPPDFT-2, 164. člen, tretji odstavek (agenția de supraveghere a asigurărilor, podtočki h) și i) din 19. točka); 164. člen, drugi odstavek, astfel cum a fost modificat prin ZPPDFT-2B (agenția pentru piața valorilor mobiliare); 154. člen, prvi odstavek pentru podtočka e), neatribuită prin 164. člen |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — unitatea de informații financiare este aici ea însăși autoritatea de supraveghere, nicio autoritate sectorială nefiind desemnată pentru această activitate | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l); 154. člen, prvi odstavek (Urad supraveghează toate entitățile supuse obligațiilor din 4. člen) și 155. člen (inspecție); a contrario din 164. člen, care nu atribuie podtočka l) niciunei agenții sectoriale |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (metale prețioase și pietre prețioase); Urad RS za preprečevanje pranja denarja (opere de artă și licitații, neatribuite unei agenții sectoriale) — două autorități, în funcție de bunul comercializat | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, podtočka m) din 19. točka); 154. člen, prvi odstavek și 155. člen pentru podtočki n) și o), pe care 164. člen nu le atribuie niciunei agenții sectoriale |
Spania · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.l) |
| Notariat | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Órgano Centralizado de Prevención al notariatului (art. 27) canalizează examinarea și comunicarea operațiunilor, nu exercită supravegherea | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.n); art. 27 pentru OCP |
| Avocatură | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — legea nu atribuie Colegios de Abogados nicio competență de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.ñ) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.m) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); pentru entitățile financiare, acțiunea sa se ajustează convențiilor de coordonare semnate cu organele lor de supraveghere sectoriale | Ley 10/2010, art. 47.1 și art. 44.2.m (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.b și 2.1.c) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.o) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (entități supuse obligațiilor: art. 2.1.q, 2.1.r și 2.1.w, cu trimitere la art. 38) |
Suedia · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 și 7 kap. 1 § tredje stycket (trimitere la legea sectorială); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, care însărcinează în mod expres FMI cu controlul respectării legii 2017:630 |
| Notariat | Nicio autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului: profesia nu există în această formă în Suedia ⚠ Nu este o lacună documentară, ci o diferență de sistem juridic: Suedia nu cunoaște notariatul de tip latin și nicio categorie „notar” nu figurează printre entitățile supuse obligațiilor de la 1 kap. 2 §. Actele de care se ocupă un notar în dreptul continental țin aici, după caz, de agentul imobiliar (Fastighetsmäklarinspektionen), de avocat (Sveriges advokatsamfund) sau de un alt jurist independent (annan oberoende jurist, supravegheat de länsstyrelser). A nu se forța o echivalență. Titlul de notarius publicus există, dar desemnează o funcție de atestare, nu un profesionist supus obligațiilor în această calitate — statut de verificat în lag (1981:1363) om notarius publicus dacă apare nevoia, text neconsultat aici. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, punctele 1-24: lista entităților supuse obligațiilor (verksamhetsutövare) nu conține nicio categorie „notar” |
| Avocatură | Sveriges advokatsamfund — consiliu (styrelse) și comisie disciplinară (disciplinnämnd); amenzile administrative sunt însă aplicate de Länsstyrelsen i Stockholms län, prin sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, cu trimitere la 8 kap. rättegångsbalken și la 7 a kap. din aceeași lege; 7 a kap. 2 § (tillsyn al baroului) și 7 a kap. (competența Länsstyrelsen i Stockholms län pentru sancțiunea pecuniară) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Revisorsinspektionen (auditori statutari și societăți de audit înregistrate); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (servicii de contabilitate și audit neacoperite, consultanță fiscală) — două autorități, în funcție de calitatea exercitată | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen controlează în mod expres respectarea legii 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 și 20 și 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (desemnarea celor trei länsstyrelser) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 și 5, și 7 kap. 1 § tredje stycket (trimitere la legile sectoriale); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen exercită tillsyn asupra distribuției de asigurări în Suedia) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — trei autorități regionale, competența fiind repartizată după sediul persoanei juridice sau domiciliul înregistrat al persoanei fizice. Declarație prealabilă de activitate la Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 și 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan la Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, care desemnează cele trei länsstyrelser și stabilește repartizarea län cu län |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — competență repartizată după sediul sau domiciliul înregistrat al entității supuse obligațiilor. Declarație prealabilă de activitate la Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 și 24, și 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
Țările de Jos · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Onze Minister van Financiën (ministrul finanțelor) — competență exercitată de Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), direcție a ministerului finanțelor care a preluat la 01/01/2026 atribuțiile Bureau Toezicht Wwft din cadrul administrației fiscale | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Notariat | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Avocatură | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (decanul baroului local, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — și nu Bureau Financieel Toezicht, care nu acoperă avocații | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) atunci când instituția este ea însăși asigurător de viață (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (cu trimitere la art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (cu trimitere la art. 1a, derde lid, onder g) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) pentru trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), succesoarea Bureau Toezicht Wwft — pentru furnizorii de adrese care nu sunt trustkantoor. Regimul depinde, așadar, de statutul exact, nu de activitatea aparentă. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), care a preluat la 01/01/2026 atribuțiile Bureau Toezicht Wwft. Nuanță de perimetru: pentru simplii handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i), se aplică doar interdicția plății în numerar de 3 000 € sau mai mult (art. 1f), și nu ansamblul obligațiilor Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (cu trimitere la art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, și art. 1f pentru restrângerea perimetrului |
Ungaria · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Profesie | Autoritate de supraveghere | Temei juridic |
|---|---|---|
| Imobiliar | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — unitatea de informații financiare maghiară, subordonată Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI”) | Pmt. 5. § f) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Notariat | Területi közjegyzői kamara — camera regională al cărei membru este notarul, și nu camera națională (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Avocatură | Területi ügyvédi kamara — camera regională al cărei membru este avocatul, și nu camera națională (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Contabilitate, audit, fiscalitate | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (camera auditorilor) pentru activitatea de audit; pénzügyi információs egységként működő hatóság (unitatea de informații financiare din cadrul NAV) pentru contabilitate și consultanță fiscală | Pmt. 5. § c) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés g) pont) și 5. § f) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Consultanță patrimonială, asigurări | Magyar Nemzeti Bank (MNB), în temeiul competenței sale de supraveghere a sistemului de intermediere financiară | Pmt. 5. § a) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Domiciliere, servicii pentru societăți | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (unitatea de informații financiare din cadrul NAV) pentru furnizorii de sediu social; pentru administratorii fiduciari, „hivatal” în sensul Legii XV din 2014 privind administratorii fiduciari, adică Magyar Nemzeti Bank ⚠ Familia profesională ține de două autorități, iar a doua este desemnată prin trimitere, ceea ce merită o verificare înainte de utilizare: Pmt. nu numește MNB, ci trimite la „hivatal” definit de Legea XV din 2014, al cărei text consolidat consultat pe Nemzeti Jogszabálytár desemnează Magyar Nemzeti Bank. Punct de controlat: mai multe competențe de supraveghere a unor activități reglementate au fost transferate către Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) din 2021 — trebuie confirmat că administrarea fiduciară nu face parte dintre ele, recitind articolul 1 al Legii XV din 2014 în versiunea în vigoare. | Pmt. 5. § f) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés r) pont) și 5. § g) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés m) pont, cu trimitere la 2014. évi XV. törvény) |
| Bunuri de valoare, artă, licitații | Kereskedelmi hatóság, adică Budapest Főváros Kormányhivatala, pentru comercianții de metale prețioase, de bunuri și de bunuri culturale; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) pentru comercianții de aur de investiții | Pmt. 5. § e) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) și 5. § b) pont (entități supuse obligațiilor: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
189 intrări verificate pe textele naționale, dintre care 25 semnalate ca incomplete sau în evoluție — preferăm să o spunem. Verificat la 6 august 2026: competențele se mișcă, iar Regulamentul (UE) 2024/1624, aplicabil de la 10 iulie 2027, va reorganiza o parte din ele. Această pagină informează; ea nu atestă.
Tabelul
Unde se depune, în fiecare dintre cele 27.
Acest tabel nu este o broșură: este conținutul motorului, cel care deschide portalul potrivit atunci când pregătiți un raport. Nouă state folosesc goAML, sistemul Oficiului Națiunilor Unite pentru Droguri și Criminalitate; celelalte au propria procedură online.
| Stat membru | Unitatea de informații financiare | Canal de depunere | Monedă |
|---|---|---|---|
| Austria | A-FIU | goAML prin USP | EUR |
| Belgia | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bulgaria | FID-SANS (ДАНС / ФР) | pagina de raportare FID-SANS | EUR |
| Cipru | MOKAS | pagina de raportare MOKAS | EUR |
| Cehia (Republica Cehă) | FAÚ | pagina de raportare FAU | CZK |
| Germania | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Danemarca | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estonia | RAB / FIU | pagina de raportare RAB | EUR |
| Spania | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finlanda | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Franța | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Grecia | Hellenic FIU (Unitatea A) | pagina de raportare Hellenic FIU | EUR |
| Croația | AMLO (în croată: USPN, orientativ) | pagina de raportare AMLO | EUR |
| Ungaria | HFIU | pagina de raportare HFIU (NAV) | HUF |
| Irlanda | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Italia | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Lituania | FNTT (FCIS în engleză) | pagina de raportare FNTT | EUR |
| Luxemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Letonia | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Țările de Jos | FIU-Nederland | portal de raportare goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Polonia | GIIF | pagina de raportare GIIF | PLN |
| Portugalia | UIF | pagina de raportare UIF | EUR |
| România | ONPCSB | portalul de raportare ONPCSB | RON |
| Suedia | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovenia | UPPD | pagina de raportare UPPD | EUR |
| Slovacia | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Aceste informații sunt menținute de monitorizarea noastră normativă și verificate una câte una; ele rămân orientative. Canalul și modalitățile de depunere țin de fiecare autoritate națională: declarantul verifică la unitatea sa înainte de transmitere. Vigilae pregătește fișierul și deschide portalul — transmiterea rămâne actul său.
De ce contează
Corpusul devine comun, ghișeele rămân naționale.
2027
Regulamentul AMLR
La 10 iulie 2027, Regulamentul (UE) 2024/1624 se va aplica direct în cele 27 de state: aceleași definiții, aceleași obligații de vigilență, aceeași interdicție de a informa clientul. Fondul se unifică.
Național
Destinatarul nu se schimbă
Raportarea va continua să se facă la unitatea națională. Pachetul european nu creează un ghișeu unic pentru entitățile supuse obligațiilor: cunoașterea celor 27 de canale va rămâne necesară.
Format
Se pregătește un format comun
Autoritatea europeană AMLA a supus consultării, în iulie 2026, standardul tehnic care stabilește formatul armonizat al rapoartelor (art. 69 alin. (3) AMLR). Vigilae îl va adăuga alături de ERMES și goAML de îndată ce va fi adoptat.
Limbi
Douăzeci și patru de limbi
Interfața este tradusă în cele 24 de limbi oficiale ale Uniunii: un colaborator poate lucra în limba sa, în timp ce cabinetul păstrează o urmă unică.
Întrebări frecvente
Întrebările dumneavoastră, răspunsurile noastre clare.
Transmite Vigilae raportul în locul meu?
Nu, și niciun instrument nu poate: nicio unitate de informații financiare nu expune o interfață automatizată de depunere pentru entitățile supuse obligațiilor. Vigilae pregătește fișierul în formatul potrivit și deschide portalul țării dumneavoastră; depuneți din propria sesiune, apoi consemnați referința confirmării de primire.
Ce se întâmplă dacă în cabinetul meu am clienți din mai multe țări?
Jurisdicția cabinetului determină unitatea căreia îi raportați; țara clientului alimentează, în schimb, riscul geografic al evaluării. Cele două sunt distincte și se tratează separat.
De unde provin aceste informații?
Din surse oficiale ale fiecărui stat, verificate una câte una și urmărite de monitorizarea noastră normativă, care controlează și listele de țări cu risc ridicat ale GAFI și ale Uniunii, precum și lista franceză a statelor necooperante.
Treceți la o vigilență limpede
Un cabinet transfrontalier? Să vedem configurația dumneavoastră.
Cincisprezece minute sunt de ajuns pentru a verifica dacă jurisdicția, profesia și canalele dumneavoastră de raportare sunt configurate corect.
Fără card bancar · Fără angajament · Punere în funcțiune ghidată
Vigilae asistă profesionistul în obligațiile sale LCB-FT. Instrumentul percepe, structurează, verifică în liste și trasează; profesionistul rămâne singurul decident și singurul declarant la Unitatea de Informații Financiare.