Dvadeset sedam jurisdikcija, dvadeset sedam primatelja. Ni jedan manje.
Prijava sumnjive transakcije ne podnosi se na istom mjestu u Parizu, Frankfurtu ili Milanu. Vigilae za svaku od 27 država članica poznaje nadležnu financijsko-obavještajnu jedinicu, portal na kojem se prijava podnosi, valutu i mjerodavno nacionalno pravo. Ured koji radi preko granice ne mora pogađati.
- Financijsko-obavještajna jedinica svake države članice, poimence
- Nacionalni portal za podnošenje, otvoren jednim klikom iz predmeta
- Dva formata izvoza: ERMES za Francusku, goAML za zemlje koje ga koriste
Ocjena od 0 do 100 u 2 minute · Bez bankovne kartice · Bez obveze
Film
Vigilae, u 60 sekundi.
Od raspršenih dokumenata do zapečaćenog registra: UI percipira, mehanizam klasificira, vi odlučujete, dokaz se pečati.
60 sekundi · naracija na hrvatskom · dostupni titlovi · zvuk po želji
Nadzor
Tko vas nadzire — a nije onaj koga mislite.
Kome se prijavljuje i tko vas nadzire dva su različita pitanja, a zabuna je česta. Financijsko-obavještajna jedinica prima prijave; nadzorno tijelo pak provjerava vaš sustav i izriče sankcije. Ono se mijenja od zemlje do zemlje, a ponekad i od profesije do profesije unutar iste zemlje. Svaki redak u nastavku navodi nacionalni propis koji ga utvrđuje — možete ga osporiti.
Hrvatska · Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT), NN 108/17, 39/19, 151/22
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (uprava ministarstva: Ministarstvo financija). U čl. 81 ZSPNFT taksativno su navedena četiri nadzorna tijela (HNB, Financijski inspektorat, HANFA, Porezna uprava): nijedna strukovna komora nije među njima. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT (Financijski inspektorat ima primarnu nadležnost nad obveznicima iz čl. 9. st. 2. t. 17.), u vezi s čl. 9. st. 2. t. 17. j) |
| Javnobilježnička služba | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija). Hrvatska javnobilježnička komora ne obavlja nikakav nadzor u području SPNFT-a: čl. 60. st. 5. priznaje joj samo ulogu suradnje u izradi popisa indikatora. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 18. b) (sudjelovanje u financijskim transakcijama ili transakcijama s nekretninama, upravljanje imovinom, računima, ulozima, osnivanje trgovačkih društava, trustova i zaklada te upravljanje njima) |
| Odvjetništvo | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija). Hrvatska odvjetnička komora nema nadležnosti za nadzor u području SPNFT-a na temelju čl. 81. | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 18. b), u istim slučajevima kao i javni bilježnici |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 18. a) (revizori, porezni savjetnici i svaka osoba čija je glavna djelatnost savjetovanje u poreznim pitanjima) i t. 18. c) (vanjski računovođe) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) | čl. 82. st. 5. ZSPNFT: HANFA nadzire obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 6. do 13. (među kojima t. 8. investicijska društva, t. 10. i t. 11. zastupnici i brokeri u životnom osiguranju) i t. 19. |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 17. f) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Financijski inspektorat Republike Hrvatske (Ministarstvo financija) | čl. 82. st. 2. ZSPNFT, za obveznike iz čl. 9. st. 2. t. 17. g), h) i i) — prag od 10 000 € po transakciji ili nizu povezanih transakcija za umjetnine |
Austrija · Nema jedinstvenog zakona o SPNFT-u: Finanzmarkt-Geldwäschegesetz (FM-GwG) za financijski sektor; Gewerbeordnung 1994 (§§ 365m1 ff.), Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 (WTBG 2017), Notariatsordnung (NO) i Rechtsanwaltsordnung (RAO) za nefinancijske profesije
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Mjesno nadležna Bezirksverwaltungsbehörde (kotarsko upravno tijelo mjesta obavljanja djelatnosti) | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 2 (status obveznika, transakcije kod kojih mjesečna najamnina doseže 10 000 €) i Abs. 3, koji „sve ostale upravne zadaće” povjerava Behörde u smislu § 333 GewO — a to je u prvom stupnju Bezirksverwaltungsbehörde |
| Javnobilježnička služba | Notariatskammer područja (Sprengel) javnog bilježnika — regionalna javnobilježnička komora | Notariatsordnung § 154 Abs. 1: Notariatskammer provodi periodičnu reviziju javnih bilježnika sa svojeg područja i pritom mora izričito kontrolirati poštovanje odredaba o sprječavanju pranja novca (§ 165 StGB) i financiranja terorizma (§ 278d StGB), prema pristupu temeljenom na procjeni rizika |
| Odvjetništvo | Rechtsanwaltskammer dotičnog područja (regionalna odvjetnička komora) | RAO § 23 Abs. 2: nadzor komore nad obvezama članova izričito obuhvaća odredbe o sprječavanju pranja novca (§ 165 StGB) i financiranja terorizma (§ 278d StGB), uz pristup temeljen na procjeni rizika i mogućnost izravnih kontrola kod odvjetnika |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, koju zakon (WTBG 2017) naziva „Kammer der Wirtschaftstreuhänder”; Wirtschaftskammer Österreich, koja djeluje putem Bilanzbuchhaltungsbehörde (BiBuG 2014) ⚠ Opseg ovisi o strukovnom pravu u okviru kojeg se djeluje, a moguće je i kumuliranje. Ovlašteni revizor upisan u registar iz § 52 APAG usto za kontrole u području SPNFT-a potpada pod Abschlussprüferaufsichtsbehörde (WTBG 2017 § 102 Abs. 4). Prije upućivanja na jednu ili drugu komoru treba provjeriti točno svojstvo. | WTBG 2017 § 101 Abs. 1; BiBuG 2014 § 52f Abs. 1 — u oba slučaja nadležno tijelo u smislu art. 48 direktive |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Dva tijela ovisno o svojstvu u kojem se djeluje: FMA (Finanzmarktaufsichtsbehörde) za kreditne institucije, financijske institucije i pružatelje usluga povezanih s kriptoimovinom; Bezirksverwaltungsbehörde za posrednike u osiguranju koji posluju prema Gewerbeordnung, kada se bave životnim osiguranjem i investicijskim proizvodima ⚠ Oba navedena tijela utvrđena su propisima, ali austrijski profil najbliži francuskom savjetniku za upravljanje imovinom — gewerblicher Vermögensberater (§ 136a GewO) — nije poimence naveden u nabrajanju iz § 365m1 Abs. 2 GewO: ondje je obuhvaćen samo u svojstvu posrednika u životnom osiguranju (Z 4). Kod savjetovanja i posredovanja u vezi s financijskim instrumentima najčešće djeluje kao vezani zastupnik neke Wertpapierfirma, koju i samu nadzire FMA — ali nisam pronašao odredbu koja ga izravno čini obveznikom ni onu koja u tom svojstvu određuje njegovo nadzorno tijelo. Treba utvrditi: propis kojim gewerblicher Vermögensberater postaje obveznik za svoju djelatnost investicijskog savjetovanja (WAG 2018? FM-GwG § 2?) i odgovarajuće tijelo. | FM-GwG § 25 Abs. 1 (nadzor koji provodi FMA); GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 4 u vezi s Abs. 3 i § 333 GewO (posrednici u osiguranju) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Mjesno nadležna Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 3 lit. a-e (osnivanje trgovačkih društava, obavljanje upravljačkih funkcija, pružanje sjedišta i adrese, funkcija trustee, nominalni dioničar) i Abs. 3 koji upućuje na Behörde iz § 333 GewO |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Mjesno nadležna Bezirksverwaltungsbehörde | GewO 1994 § 365m1 Abs. 2 Z 1 lit. a (gotovina ≥ 10 000 €), lit. b (umjetnine ≥ 10 000 €, uključujući galerije i dražbene kuće) i lit. c (slobodne luke), uz Abs. 3 koji upućuje na Behörde iz § 333 GewO |
Belgija · Loi du 18 septembre 2017 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation des espèces
Bugarska · Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обн. ДВ бр. 27 от 27.03.2018 г., posljednja izmjena ДВ бр. 50 от 20.06.2025 г.
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС): kontrolu provodi predsjednik agencije, putem određenih službenika unutar дирекция „Финансово разузнаване“ (financijsko-obavještajna jedinica). Bugarska ne delegira nadzor nad nefinancijskim profesijama na strukovna tijela ili komore. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП (kontrola nad svim osobama navedenima u чл. 4), za obveznike iz чл. 4, т. 18 — uključujući najam kod kojeg mjesečna najamnina doseže 10 000 € |
| Javnobilježnička služba | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Нотариална камара на Република България nije nadzorno tijelo: ona donosi jedinstvena interna pravila (единни вътрешни правила) koja njezini članovi moraju primjenjivati. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za obveznike iz чл. 4, т. 14; чл. 101, ал. 4 i чл. 102, ал. 6 za normativnu ulogu komore. чл. 108, ал. 7 usto predviđa da „органи за надзор” (definirani u § 1, т. 11 dopunskih odredaba kao državna tijela koja obavljaju opći nadzor) također provode provjere i predmete upućuju na дирекция „Финансово разузнаване“. |
| Odvjetništvo | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Висш адвокатски съвет donosi jedinstvena interna pravila koja se primjenjuju na članove odvjetničkih komora, ali ne provodi kontrolu u području SPNFT-a. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za obveznike iz чл. 4, т. 15 (transakcije s nekretninama, upravljanje imovinom, računi, osnivanje i upravljanje trgovačkim društvima ili fiducijama, pružanje adrese sjedišta); чл. 101, ал. 4 i чл. 102, ал. 6 za ulogu Висш адвокатски съвет |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“. Институт на дипломираните експерт-счетоводители (ИДЕС) donosi jedinstvena interna pravila za upisane revizore, bez kontrolnih ovlasti u području SPNFT-a. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za obveznike iz чл. 4, т. 12 (upisani revizori) i т. 13 (računovodstvene usluge i porezno savjetovanje); чл. 101, ал. 4 i чл. 102, ал. 6 za ulogu ИДЕС |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Комисия за финансов надзор (КФН) i njezina tijela; Българска народна банка (БНБ) za banke koje djeluju kao investicijski posrednici u smislu чл. 8, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструменти | чл. 108, ал. 6, т. 2 ЗМИП (КФН, za osobe iz чл. 4, т. 5 i 8-11, uz isključenje banaka investicijskih posrednika) i чл. 108, ал. 6, т. 1 (БНБ) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za obveznike iz чл. 4, т. 16, lit. а) do в) (sjedište i adresa, osnivanje trgovačkih društava i upravljanje njima, funkcije direktora, trustee ili nominalnog dioničara) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС), дирекция „Финансово разузнаване“ ⚠ Nije sporno tijelo — sporan je opseg. Bugarska više nema opću kategoriju „trgovac robom visoke vrijednosti”: točke чл. 4, т. 22, 23, 24, 25, 30 i 31 ukinute su (ДВ бр. 7 и бр. 21 от 2021 г.). Draguljar, trgovac plemenitim metalima ili ovlašteni prodavač automobila stoga, kao takav, više nije među obveznicima iz ЗМИП. Prije prikaza nadzornika treba provjeriti: ako djelatnost doista potpada pod т. 36, 37 ili 20, tijelo je doista ДАНС; u suprotnom po toj osnovi nema statusa obveznika i prikazivanje nadzornika bilo bi pogrešno. Tekst ЗМИП ne navodi što su sadržavale ukinute točke — da bi se to potvrdilo, treba se vratiti na ranije verzije. | чл. 108, ал. 1-3 ЗМИП za obveznike iz чл. 4, т. 36 (umjetnost, prag 10 000 €), т. 37 (slobodne zone) i т. 20 (oružje, nafta i naftni proizvodi) |
Cipar · Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (Ν. 188(Ι)/2007)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Συμβούλιο Εγγραφής Κτηματομεσιτών (Vijeće za registraciju agenata za nekretnine; „Real Estate Registry Board” u engleskoj verziji zakona) | art. 59(1)(στ) zakona 188(Ι)/2007; status obveznika art. 2Α(ε) |
| Javnobilježnička služba | Nije primjenjivo: radnje koje bi obavljao javni bilježnik latinskog notarijata u nadležnosti su odvjetnika, a time i Vijeća Panciparske odvjetničke komore (art. 59(1)(ε)) ⚠ Europski portal e-pravosuđe navodi: „The profession of notary public is unknown in Cyprus. Work usually carried out by a notary public is carried out by a lawyer.” Cipar ima sustav common law: nema ni latinskog notarijata ni nadzornog tijela za javne bilježnike. Ciparski stručnjak koji se predstavlja kao „javni bilježnik” u praksi je ili odvjetnik (nadzornik: Vijeće odvjetničke komore) ili certifying officer kojeg imenuje ministarstvo unutarnjih poslova — potonji nije subjekt obveznik u području SPNFT-a, što bi još trebalo potvrditi kod ministarstva unutarnjih poslova. | Nepostojanje profesije: art. 2Α(γ)(ii) poznaje samo „ανεξάρτητος επαγγελματίας νομικός” (neovisni pravni stručnjak), bez javnobilježničke kategorije |
| Odvjetništvo | Το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Vijeće Panciparske odvjetničke komore — Cyprus Bar Association) | art. 59(1)(ε) zakona 188(Ι)/2007; nadležnost izričito obuhvaća usluge povezane s trustovima i trgovačkim društvima koje pružaju odvjetnici |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου — ΣΕΛΚ (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus, ICPAC), koji može delegirati svoju nadzornu funkciju na istovrijedna strukovna udruženja | art. 59(1)(δ) zakona 188(Ι)/2007; status obveznika art. 2Α(γ)(i) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου — CySEC (investicijske usluge i djelatnosti); Έφορος Ασφαλίσεων (Superintendent of Insurance) za djelatnosti obuhvaćene zakonom o poslovima osiguranja i reosiguranja, uključujući posredovanje u životnom osiguranju | art. 59(1)(β) i 59(1)(γ) zakona 188(Ι)/2007; kvalifikacija kao „χρηματοπιστωτικός οργανισμός” prema točkama (c) i (e) definicije |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Tri tijela ovisno o svojstvu pružatelja: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC) za osobe ovlaštene na temelju zakona o društvima za administrativne usluge; ΣΕΛΚ (ICPAC) za svoje članove; Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου za odvjetnike i odvjetnička društva | art. 59(1)(β)(iii), 59(1)(δ) i 59(1)(ε) zakona 188(Ι)/2007; status obveznika art. 2Α(δ) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Έφορος Φορολογίας (Porezni povjerenik) za trgovinu umjetninama i posredovanje u njoj; Τμήμα Τελωνείων (carinski odjel) kada se transakcija odvija u slobodnoj luci ⚠ Skupina je obuhvaćena samo napola. U grčkom pročišćenom tekstu koji je na snazi kategorija „osoba koja trguje robom plaćenom gotovinom ≥ 10 000 €” UKINUTA je (art. 2Α(θ) nosi oznaku [Διαγράφηκε]), pri čemu je Cipar usto ograničio gotovinska plaćanja. Posljedica: samo trgovci umjetninama, galerije i dražbene kuće i dalje su obveznici i pod nadzorom (Έφορος Φορολογίας / Τμήμα Τελωνείων); ciparski trgovac robom visoke vrijednosti koja nije umjetnička (nakit, kolekcionarski automobili, plemeniti metali) više nema nadzorno tijelo određeno u art. 59. Kod ministarstva financija / MOKAS treba još provjeriti je li zakonom iz 2024. o gotovinskim plaćanjima uvedena zamjenska kategorija. | art. 59(1)(θ) i 59(1)(ι) zakona 188(Ι)/2007; status obveznika art. 2Α(ιβ) i 2Α(ιγ) |
Češka · Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Finanční analytický úřad (FAÚ) — financijsko-obavještajna jedinica, ujedno i nadzorno tijelo opće nadležnosti | § 35 odst. 1 (Úřad je dozorčí úřad za svakog obveznika koji nije obuhvaćen let. a) do e)); status obveznika § 2 odst. 1 písm. d) |
| Javnobilježnička služba | Notářská komora České republiky (Javnobilježnička komora Češke Republike) | § 35 odst. 1 písm. d) u vezi s § 4 odst. 16 písm. b); način provedbe kontrole i odnos prema FAÚ u § 37 |
| Odvjetništvo | Česká advokátní komora (Češka odvjetnička komora) | § 35 odst. 1 písm. d) u vezi s § 4 odst. 16 písm. a); § 37 za postupak kontrole i zaštitu profesionalne tajne |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Tri tijela ovisno o svojstvu u kojem se djeluje: Komora auditorů České republiky (revizori); Komora daňových poradců České republiky (porezni savjetnici); Finanční analytický úřad za računovođe koji djeluju na temelju obrtnice (živnost), a ne potpadaju ni pod jednu komoru | § 35 odst. 1 písm. d) i § 4 odst. 16 písm. c) a e) za revizore i porezne savjetnike; § 35 odst. 1 (opća nadležnost Úřad) za ostale osobe navedene u § 2 odst. 1 písm. e) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Česká národní banka (Češka narodna banka) | § 35 odst. 1 písm. a) (ČNB kontrolira obveznike koji podliježu njezinu bonitetnom nadzoru); status obveznika § 2 odst. 1 písm. b) body 3 a 8. Pozor: § 2 odst. 4 isključuje vázaný zástupce (vezani zastupnik) iz statusa obveznika, osim obveze obavješćivanja iz § 24 odst. 1 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Finanční analytický úřad (FAÚ) | § 35 odst. 1 (za ovu kategoriju nije određeno nijedno posebno tijelo); status obveznika § 2 odst. 1 písm. h) a l) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Dva tijela ovisno o predmetu trgovine: Česká obchodní inspekce (Češka trgovinska inspekcija) za umjetnine, kulturna dobra, rabljenu robu i zajmove uz zalog; Finanční analytický úřad za trgovce plemenitim metalima i dragim kamenjem te za svakog poduzetnika koji obavlja gotovinsku transakciju ≥ 10 000 € | § 35 odst. 1 písm. c) koji upućuje na § 2 odst. 1 písm. i) a j) za ČOI; § 35 odst. 1 (opća nadležnost) za § 2 odst. 1 písm. n) i § 2 odst. 2 písm. c) |
Danska · Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), lovbekendtgørelse nr. 433 af 17. april 2026
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Erhvervsstyrelsen (Dansko tijelo za poduzeća) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 15 |
| Javnobilježnička služba | Nije primjenjivo: javni bilježnik je sudac/službenik byret (prvostupanjski sud); nije subjekt obveznik i nema nadzornog tijela za SPNFT ⚠ Profesija ne postoji u obliku slobodnog zanimanja: u Danskoj je javnobilježnička radnja sudska radnja koja se obavlja u pisarnici byret, pa se ne može navesti nijedno nadzorno tijelo za SPNFT. Danski ured koji bi pružao usluge javnobilježničkog tipa (transakcije nekretninama, sekvestar) čini to kao advokat i tada potpada pod Advokatrådet, ili kao pružatelj iz § 1, stk. 1, nr. 16, i tada potpada pod Erhvervsstyrelsen — kvalificirati treba svojstvo u kojem se stvarno djeluje, a ne naziv. | Bekendtgørelse om notarialforretninger, BEK nr. 1555 af 18/12/2007, § 2: „Notarialforretninger hører under byretterne og foretages på dommerkontoret.”; hvidvaskloven § 1, stk. 1, ne sadrži nijednu kategoriju „notar” |
| Odvjetništvo | Advokatrådet (vijeće odvjetničke komore, tijelo Advokatsamfundet) | § 64, stk. 1, hvidvaskloven, koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 13; obuhvaća i odvjetnike s poslovnim nastanom u drugoj državi članici, u EGP-u ili u Švicarskoj koji djeluju u Danskoj |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Erhvervsstyrelsen (Dansko tijelo za poduzeća) | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 14 (ovlašteni revizori) i nr. 16 (porezni savjetnici, vanjski računovođe, revizori koji nisu ovlašteni) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Finanstilsynet (Tijelo za financijski nadzor) | § 47, stk. 1, hvidvaskloven (nadležnost za nr. 1-12, 18 i 22), koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 3 i nr. 7 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Erhvervsstyrelsen (Dansko tijelo za poduzeća), kod kojeg je prethodna registracija obvezna | § 57, stk. 1, koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 17; registracija i uvjeti dobrog ugleda u § 58 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Erhvervsstyrelsen (Dansko tijelo za poduzeća) ⚠ Samo je trgovina umjetninama obuhvaćena sa sigurnošću. Danska trgovce robom visoke vrijednosti općenito ne svrstava među obveznike: oni nisu navedeni u § 1, stk. 1, i na njih se primjenjuje samo zabrana primanja gotovinskih plaćanja ≥ 15 000 DKK (§ 5), a da za tu obvezu u poglavlju 11 (Tilsyn m.v.) nije određeno nijedno nadzorno tijelo. Poštovanje § 5 ostvaruje se kaznenim putem: njegova povreda s namjerom ili iz krajnje nepažnje kažnjava se novčanom kaznom (§ 78). Stoga nema nadzornika kojeg bi trebalo navesti danskom draguljaru ili trgovcu automobilima. | § 57, stk. 1, hvidvaskloven, koji upućuje na § 1, stk. 1, nr. 21 |
Estonija · Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Rahapesu Andmebüroo (Estonska financijsko-obavještajna jedinica) | § 64 lg 1 RahaPTS (RAB provodi državni nadzor nad svim obveznicima, osim iznimke predviđene u istom članku); status obveznika § 2 lg 1 p 4 i 4¹ |
| Javnobilježnička služba | Justiits- ja Digiministeerium (ministarstvo pravosuđa i digitalizacije), koje može delegirati nadzor na Notarite Koda (Javnobilježnička komora) — stvarno delegiranje, koje ističe sama komora | § 64 lg 4 RahaPTS: nadzor se provodi na temelju zakona o javnom bilježništvu (notariaadiseadus), uz mogućnost delegiranja na Notarite Koda; § 64 lg 5 za suradnju s RAB-om |
| Odvjetništvo | Eesti Advokatuuri juhatus (uprava Estonske odvjetničke komore) | § 64 lg 3 RahaPTS, pri čemu se nadzor provodi na temelju advokatuuriseadus; status obveznika § 2 lg 2 |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Rahapesu Andmebüroo (Estonska financijsko-obavještajna jedinica) | § 64 lg 1 RahaPTS — nije predviđena nikakva iznimka ni za prisegnute revizore ni za računovođe i porezne savjetnike, za razliku od odvjetnika (lg 3) i javnih bilježnika (lg 4); status obveznika § 2 lg 1 p 7 i 8 |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Finantsinspektsioon (Tijelo za financijski nadzor) ⚠ Finantsinspektsioon nadzire samo institucije koje podliježu njezinu nadzoru na temelju zakona kojim je uređena (§ 64 lg 2 RahaPTS). Posrednik u osiguranju obveznik je samo za životno osiguranje i proizvode s investicijskom svrhom (§ 6 lg 2 p 5): izvan tog opsega nadležno je drugo tijelo. Prije nego što se na to pozove, treba provjeriti točno svojstvo u kojem se djeluje. | § 64 lg 2 RahaPTS (nadzor nad kreditnim institucijama i financijskim institucijama koje su pod nadzorom Finantsinspektsioon); kvalifikacija kao financijska institucija u § 6 lg 2 p 5, 6 i 7 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Rahapesu Andmebüroo (Estonska financijsko-obavještajna jedinica), koja je ujedno i tijelo koje tim pružateljima izdaje odobrenje (tegevusluba) | § 64 lg 1 RahaPTS; status obveznika § 2 lg 1 p 9 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Rahapesu Andmebüroo (Estonska financijsko-obavještajna jedinica) | § 64 lg 1 RahaPTS; status obveznika § 2 lg 1 p 5, 6, 14 i 15 |
Finska · Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026. preuzima nadzor u području SPNFT-a koji je dotad obavljao aluehallintovirasto, naziv koji zakon još rabi ⚠ Dvije ograde, bez učinka na kontinentalnu Finsku, gdje je LVV doista nadzornik. 1) Åland: agencije za nekretnine s Ålanda potpadaju pod 1 luku 2 § 1 mom. 19 kohta, točku koja namjerno nije na popisu iz 7 luku 1 § (koji obuhvaća samo točke 13–18 i 20–24); nacionalni zakon im stoga ne određuje nijedno tijelo — treba provjeriti kod Ålands landskapsregering, budući da pokrajina ima vlastito zakonodavstvo. 2) Pročišćeni tekst Finlex na dan 20. 3. 2026. još navodi „aluehallintovirasto”, iako je zadaća 1. 1. 2026. prenesena na Lupa- ja valvontavirasto (reforma laki Lupa- ja valvontavirastosta 530/2025): prijenos su utvrdili ministarstvo financija i sama agencija, ali još ne i kodificirani tekst. | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (obveznici: 1 luku 2 § 1 mom. 18 kohta) |
| Javnobilježnička služba | Nije primjenjivo: ova skupina nema nijedno nadzorno tijelo za SPNFT ⚠ Profesija u Finskoj ne postoji u obliku reguliranog slobodnog javnog bilježništva: popis obveznika iz 1 luku 2 § ne sadrži nijednog javnog bilježnika, a javnobilježničke radnje (potvrde, legalizacije, apostille) izdaje službenik Digi- ja väestötietovirasto. Nametanje istovjetnosti s latinskim javnim bilježnikom uputilo bi stručnjaka na nepostojećeg sugovornika. Ako se finski ured predstavlja kao „javni bilježnik”, to je gotovo uvijek u nekom drugom svojstvu (asianajaja ili pružatelj pravnih usluga): upravo to svojstvo određuje njegova nadzornika. | Rahanpesulaki 444/2017, 1 luku 2 § (popis obveznika: na njemu nije naveden nijedan javni bilježnik) |
| Odvjetništvo | Suomen Asianajajaliitto / asianajajayhdistys (finska odvjetnička komora) za asianajajat; Lupa- ja valvontavirasto (bivši aluehallintovirasto) za ostale pružatelje pravnih usluga | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 2 mom. (obveznici iz 1 luku 2 § 1 mom. 12 kohta) i 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (obveznici iz 13 kohta) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Patentti- ja rekisterihallitus (PRH, nadzor nad revizijom) za tilintarkastajat koji obavljaju zakonsku reviziju; Lupa- ja valvontavirasto (bivši aluehallintovirasto) za porezne savjetnike i računovođe | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 3 kohta (obveznici iz 11 kohta) i 4 kohta (obveznici iz 22 ja 23 kohta) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Finanssivalvonta (FIN-FSA) za ovlaštene subjekte i posrednike u osiguranju; Lupa- ja valvontavirasto (bivši aluehallintovirasto) za pružatelje investicijskih usluga koji nisu pod nadzorom Finanssivalvonta | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 1 kohta (obveznici iz 1 luku 2 § 1 mom. 1–8 kohta, među kojima 6 kohta vakuutusedustaja) i 4 kohta (obveznici iz 16 kohta) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026. preuzima od aluehallintovirasto nadzor u području SPNFT-a, uključujući nadzorni registar (rahanpesun valvontarekisteri) | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (obveznici: 1 luku 2 § 1 mom. 21 kohta) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Lupa- ja valvontavirasto (LVV) — od 1. 1. 2026. preuzima od aluehallintovirasto nadzor u području SPNFT-a | Rahanpesulaki 444/2017, 7 luku 1 § 1 mom. 4 kohta (obveznici: 1 luku 2 § 1 mom. 24 kohta) |
Francuska · Code monétaire et financier, livre V titre VI
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | DGCCRF (sankcije: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Javnobilježnička služba | Javnobilježničke komore, kojima može pomagati Conseil supérieur du notariat | CMF art. L.561-36 |
| Odvjetništvo | Conseil de l'ordre du barreau, kojemu može pomagati Conseil national des barreaux | CMF art. L.561-36; filtar prijavljivanja: art. L.561-17 |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Ordre des experts-comptables; H2A za revizore | CMF art. L.561-36 |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | AMF (savjetovanje o financijskim ulaganjima); ACPR (posredovanje u osiguranju i bankovnim poslovima) | CMF art. L.561-36 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | DGCCRF (odobrenje prefekta; sankcije: Commission nationale des sanctions) | CMF art. L.561-36-2 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Carinska uprava | CMF art. L.561-36 |
Grčka · Νόμος 4557/2018 — Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε. — neovisna porezna uprava) | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (obveznici: άρθρο 5 παρ. 1 περ. η΄) |
| Javnobilježnička služba | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministarstvo pravosuđa) — a ne Συμβολαιογραφικοί Σύλλογοι, koji nemaju nadležnosti za nadzor u području SPNFT-a | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (obveznici: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Odvjetništvo | Υπουργείο Δικαιοσύνης (ministarstvo pravosuđa) — a ne Δικηγορικοί Σύλλογοι | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ζ΄ (obveznici: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ε΄) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) za ovlaštene revizore; Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) za vanjske računovođe-porezne stručnjake i privatne kontrolore | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. δ΄ i περ. ε΄ (obveznici: άρθρο 5 παρ. 1 περ. γ΄ i δ΄) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Τράπεζα της Ελλάδος (Banka Grčke) za društva za osiguranje i posrednike u osiguranju; Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (komisija za tržište kapitala) za investicijske usluge i investicijsko posredovanje | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. α΄ (podtočka ββ΄) i περ. β΄ |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Nijedno tijelo nije određeno člankom 6. zakona — ne navoditi nikakvog sugovornika ⚠ Provjerena praznina, a ne propust u istraživanju: članak 5. §1 (στ) i (ζ) doista svrstava pružatelje usluga trgovačkim društvima i trustovima među obveznike, ali im nabrajanje iz članka 6. §1 (slova α do θ u tekstu objavljenom u ΦΕΚ Α΄139/30.07.2018) ne dodjeljuje nijedno tijelo — slova obuhvaćaju Banku Grčke, komisiju za tržište kapitala, policiju, ΕΛΤΕ, ΑΑΔΕ, komisiju za igre na sreću, ministarstvo pravosuđa i ministarstvo gospodarstva i razvoja. Ažurirana stranica ministarstva nacionalnog gospodarstva i financija o nadzornim tijelima također ih ne navodi. Za konačnu odluku nedostaje: važeća kodificirana verzija članka 6. (kasnije izmjene, osobito ν. 4734/2020, nije bilo moguće pročitati na službenom izvoru). Ministarstvo je usto stavilo na javno savjetovanje nacrt izmjena članaka 5. i 6. (opengov.gr/minfin): ondje treba najprije pogledati. | Ν. 4557/2018: obveznici iz άρθρο 5 παρ. 1 περ. στ΄ i ζ΄, bez odgovarajućeg tijela u άρθρο 6 παρ. 1 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) ⚠ Prividno dvostruko određivanje u objavljenom tekstu: članak 6. §1 (ε)(γγ) povjerava te trgovce ΑΑΔΕ-u, dok članak 6. §1 (η) povjerava „osobe iz περ. ι΄ članka 5. §1” — dakle upravo istu kategoriju — Υπουργείο Οικονομίας και Ανάπτυξης (ministarstvo gospodarstva i razvoja). Ažurirani popis koji je objavilo ministarstvo nacionalnog gospodarstva i financija navodi samo ΑΑΔΕ. Nedostaje: važeća kodificirana verzija članka 6., kako bi se znalo je li slovo (η) ukinuto ili obje nadležnosti postoje usporedno. | Ν. 4557/2018, άρθρο 6 παρ. 1 περ. ε΄ (podtočka γγ΄); obveznici: άρθρο 5 παρ. 1 περ. ι΄ |
Irska · Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (as amended)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Property Services Regulatory Authority (PSRA) | Criminal Justice (MLTF) Act 2010, s. 60(2)(db) — stavak koji je umetnuo Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(c), na snazi od 23. 4. 2021.; status obveznika s. 25(1)(f) |
| Javnobilježnička služba | Minister for Justice, čije funkcije nadležnog tijela obavlja Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) pri Department of Justice (delegiranje s. 108). Javni bilježnik koji je ujedno solicitor u tom svojstvu potpada pod Law Society of Ireland | s. 60(2)(e) (rezidualna odredba: svaka osoba obveznik koja nije obuhvaćena točkama (a) do (db)); javni bilježnik obuhvaćen je kao „relevant independent legal professional” u s. 24 |
| Odvjetništvo | Law Society of Ireland (solicitors); Legal Services Regulatory Authority — LSRA (barristers, uključujući i one izvan Law Library) | s. 60(2)(c) za solicitors; s. 60(2)(d) za barristers, pri čemu je LSRA zamijenila General Council of the Bar of Ireland na temelju Criminal Justice (MLTF) (Amendment) Act 2021, s. 18(a) i (d), na snazi od 23. 4. 2021. |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Matična računovodstvena organizacija („designated accountancy body”, to jest „prescribed accountancy body” u smislu dijela 2 Companies (Auditing and Accounting) Act 2003); ako nema članstva, Minister for Justice putem AMLCU-a ⚠ Zakon ne imenuje nijedno tijelo: upućuje na pojam „prescribed accountancy body” definiran u Companies (Auditing and Accounting) Act 2003, čiji popis vodi i ažurira IAASA. Tijelo stoga ovisi o strukovnoj organizaciji kojoj stručnjak stvarno pripada, a računovođa koji nije učlanjen prelazi pod AMLCU. Za praktičnu primjenu treba pribaviti popis prescribed accountancy bodies koji objavljuje IAASA i usporediti ga s članstvom ureda. | s. 60(2)(b)(i) i (ii) (članovi nekog designated accountancy body); s. 60(2)(e) za osobe koje nisu članovi; status obveznika s. 25(1)(c) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Central Bank of Ireland (CBI) | s. 60(2)(a) (nadležno tijelo za credit institutions i financial institutions); s. 24 u definiciju pojma „financial institution” svrstava investment business firms i nevezane posrednike u osiguranju koji posluju u životnom osiguranju ili s investicijskim proizvodima |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Minister for Justice putem AMLCU-a, koji izdaje i odobrenje za rad (valjano 3 godine); ako je pružatelj član nekog designated accountancy body, to tijelo; ako je kreditna ili financijska institucija, Central Bank of Ireland ⚠ Tijelo nije isto ovisno o svojstvu pružatelja: računovodstvena strukovna organizacija ako je član nekog designated accountancy body (s. 60(2)(b)), Central Bank ako je usto kreditna ili financijska institucija, AMLCU u svim ostalim slučajevima. Okidač je članstvo pružatelja, a ne njegova djelatnost — stoga ga treba provjeriti prije nego što se odredi sugovornik. | s. 25(1)(e) (status obveznika); s. 60(2)(b), zatim (e), ovisno o članstvu; režim odobrenja u poglavlju 9 dijela 4 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Minister for Justice, putem Anti-Money Laundering Compliance Unit (AMLCU) | s. 25(1)(i), (ib) i (ic) (status obveznika); s. 60(2)(e) (rezidualna odredba) |
Italija · Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontrole); Ministero dell'economia e delle finanze — MEF (vlastite inspekcije i ovlast izricanja sankcija). Za ovu kategoriju nisu nadležni ni sektorsko nadzorno tijelo ni strukovna komora | art. 3, comma 5, lett. e) (status obveznika); art. 9, comma 1 (kontrole NSPV-a nad obveznicima koje ne nadzire sektorsko tijelo); art. 5, commi 3 i 4 (inspekcije i ovlast izricanja sankcija MEF-a) |
| Javnobilježnička služba | Consiglio Nazionale del Notariato i njegove teritorijalne jedinice (Consigli notarili distrettuali), u svojstvu organismo di autoregolamentazione; Ministero della giustizia provodi kontrolu nad strukovnim komorama koje su pod njegovim nadzorom; Nucleo speciale di polizia valutaria u sastavu Guardia di finanza zadržava svoje kontrolne ovlasti | art. 3, comma 4, lett. c) (status obveznika); art. 1, comma 2, lett. aa) (definicija organismo di autoregolamentazione, uključujući teritorijalne jedinice i stegovna vijeća); art. 11, commi 1 do 3; art. 9, comma 1 |
| Odvjetništvo | Consiglio Nazionale Forense, zajedno s Ordini circondariali forensi i Consigli distrettuali di disciplina, u svojstvu organismo di autoregolamentazione; kontrole može provoditi i Nucleo speciale di polizia valutaria u sastavu Guardia di finanza | art. 3, comma 4, lett. c); art. 11, commi 1 do 4; art. 1, comma 2, lett. aa) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) i Consiglio Nazionale dell'Ordine dei Consulenti del Lavoro, organismi di autoregolamentazione; CONSOB za revisori legali i revizorska društva koja imaju mandate kod enti di interesse pubblico ili subjekata sa srednjim režimom; Ministero dell'economia e delle finanze za ostale revisori legali | art. 3, comma 4, lett. a), d) i e); art. 11 (organismi di autoregolamentazione); art. 1, comma 2, lett. c) (CONSOB, nadzorno tijelo za revisori kod EIP-a); art. 1, comma 2, lett. a) (MEF, nadzorno tijelo za revisori izvan EIP-a) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | CONSOB (consulenti finanziari i društva za financijsko savjetovanje); IVASS (posrednici u osiguranju u vrstama životnih osiguranja, usp. Regolamento IVASS n. 44/2019); Banca d'Italia (bankovni i financijski posrednici) | art. 3, comma 2, lett. o) i v) (status obveznika); art. 1, comma 2, lett. c) (definicija autorità di vigilanza di settore: Banca d'Italia, CONSOB, IVASS); art. 7 (nadzorne ovlasti nad obveznicima koje svako od tih tijela nadzire) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontrole) i Ministero dell'economia e delle finanze (sankcije) za pružatelje u općem režimu; Banca d'Italia za società fiduciarie upisane u albo iz art. 106 TUB; ministarstvo nadležno za poduzetništvo (u dekretu nazvano „Ministero dello sviluppo economico”) za società fiduciarie koje nisu upisane u taj albo ⚠ Nadležnost podijeljena na tri ovisno o pravnom obliku: NSPV/MEF za pružatelja usluga trgovačkim društvima i trustovima u općem režimu, Banca d'Italia za società fiduciaria upisanu u albo art. 106 TUB, ministarstvo nadležno za poduzetništvo za fiducijarno društvo koje nije upisano. Usto, pregledani dekret još navodi „Ministero dello sviluppo economico”, naziv koji je u međuvremenu napušten: na kasnijem tekstu treba potvrditi sadašnji naziv ministarstva i službu koja taj nadzor stvarno provodi. | art. 3, comma 5, lett. a) i art. 3, comma 3, lett. a) (status obveznika); art. 9, comma 1 (kontrole NSPV-a); art. 5, comma 4 (sankcije MEF-a); art. 1, comma 2, lett. a) i c) (podjela između Banca d'Italia i ministarstva nadležnog za poduzetništvo) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (kontrole); Ministero dell'economia e delle finanze (ovlast izricanja sankcija) | art. 3, comma 5, lett. b), c) i d) (status obveznika, prag od 10 000 € za umjetnine i slobodne luke); art. 9, comma 1; art. 5, commi 3 i 4 |
Latvija · Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTPFN likums)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Valsts ieņēmumu dienests (VID — porezna uprava) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 4. punkts |
| Javnobilježnička služba | Latvijas Zvērinātu notāru padome (Vijeće prisegnutih javnih bilježnika Latvije) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 3. punkts |
| Odvjetništvo | Latvijas Zvērinātu advokātu padome (prisegnuti odvjetnici); Valsts ieņēmumu dienests (neovisni pružatelji pravnih usluga koji nisu upisani u odvjetničku komoru, kada djeluju za račun klijenta u transakcijama obuhvaćenima zakonom) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 2. punkts ; 45. panta otrā daļa, 2. punkts |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija (prisegnuti revizori i njihova društva); Valsts ieņēmumu dienests (vanjski računovođe, porezni savjetnici, svaka osoba koja pomaže u poreznim pitanjima — a za revizore samo dio koji se odnosi na primjenu sankcija) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 4. punkts ; 45. panta otrā daļa, 1. punkts |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Latvijas Banka (investicijska društva, društva za upravljanje, posrednici u životnom osiguranju i štednji — u nju je pripojena Komisija za financijska tržišta FKTK); Valsts ieņēmumu dienests (ostale osobe koje klijentima pružaju savjete financijske naravi, a nisu navedene u 45. panta pirmās daļas 1. punktā) | NILLTPFN likums, 45. panta pirmā daļa, 1. punkts ; 45. panta otrā daļa, 6. punkta "c" apakšpunkts |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Valsts ieņēmumu dienests (VID) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 3. punkts |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Valsts ieņēmumu dienests (trgovina robom koja se podmiruje gotovinom u iznosu od 10 000 € ili više); Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde (Nacionalna uprava za kulturnu baštinu: umjetnost i antikviteti, uključujući antikvare, dražbene kuće i luke, od 10 000 €) | NILLTPFN likums, 45. panta otrā daļa, 5. punkts ; 45. panta 1.1 daļas 2. punkts |
Litva · Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas (Nr. VIII-275)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT — služba za istraživanje financijskih kaznenih djela, koja je ujedno i financijsko-obavještajna jedinica) | art. 2, dalis 10, punkt 9 (status obveznika, uključujući posredovanje u najmu iznad 10 000 € mjesečne najamnine); art. 4, dalis 9 (FNTT daje upute i nadzire sve obveznike koji nisu obuhvaćeni dalys 1 do 8); art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Javnobilježnička služba | Lietuvos notarų rūmai (Javnobilježnička komora Litve) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (status obveznika); art. 4, dalis 5 (donosi upute i nadzire djelatnost); art. 30, dalis 1, punkt 3 i dalis 4 (točan opseg kontrole: registri, imenovanje odgovornih osoba, interne politike) |
| Odvjetništvo | Lietuvos advokatūra (Odvjetnička komora Litve) | art. 2, dalis 10, punkt 4 (status obveznika); art. 4, dalis 4 (upute, nadzor, savjetovanje); art. 30, dalis 1, punkt 3 |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Lietuvos auditorių rūmai (Komora revizora Litve) za revizore i revizorska društva; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) za pružatelje računovodstvenih usluga i poreznog savjetovanja, koji ne potpadaju ni pod jednu komoru | art. 2, dalis 10, punktai 1 i 3 (status obveznika); art. 4, dalis 6 (Komora revizora) i dalis 9 (FNTT za sve ostale); art. 30, dalis 1 |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Lietuvos bankas (Banka Litve) | art. 4, dalis 1 (Banka Litve donosi upute i nadzire investicijska društva, društva za upravljanje, društva za ulaganja, društva za životno osiguranje i brokere u životnom osiguranju, pružatelje usluga povezanih s kriptoimovinom); art. 30, dalis 1, punkt 2 i dalis 3 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) | art. 2, dalis 10, punkt 5 (status obveznika za pružatelje koji nisu već obuhvaćeni punktai 1, 3 i 4); art. 4, dalis 9; art. 30, dalis 1, punkt 1 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Lietuvos prabavimo rūmai (ured za žigosanje) za drago kamenje i plemenite metale; Kultūros paveldo departamentas (Odjel za kulturnu baštinu) za pokretna kulturna dobra i antikvitete; Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) za umjetnine i ostalu robu plaćenu gotovinom ⚠ Nadležnost se dijeli prema PRIRODI robe kojom se trguje, a ne prema profesiji: za drago kamenje i plemenite metale nadležan je Prabavimo rūmai, za kulturnu baštinu i antikvitete Kultūros paveldo departamentas, a za umjetnine i raznu robu plaćenu gotovinom FNTT. Trgovac koji se bavi s više kategorija potpada istodobno pod više tijela. Usto, punktai 10 i 11 art. 2, dalis 10 ukinuti su s 1. 1. 2026. zakonom Nr. XIV-2883: treba provjeriti što su obuhvaćali prije nego što se ustvrdi da nijedna kategorija trgovaca nije izašla iz opsega. | art. 2, dalis 10, punktai 6, 12 i 13 (status obveznika); art. 4, dalis 8 (Prabavimo rūmai), dalis 2 (Kultūros paveldo departamentas), dalis 9 (FNTT za ostalo); art. 30, dalis 1, punktai 1 i 3 |
Luksemburg · Loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 10 i 10bis (status obveznika, uključujući posredovanje u najmu iznad 10 000 € mjesečne najamnine); art. 2-1, par. (8) (AED je nadzorno tijelo za sve stručnjake koji nisu obuhvaćeni paragraphes (1) do (7)) |
| Javnobilježnička služba | Chambre des Notaires | art. 2, par. (1), point 11 (status obveznika); art. 2-1, par. (5) (Chambre des Notaires, navedena u odjeljku VII izmijenjenog zakona od 9. prosinca 1976. o organizaciji javnog bilježništva, brine o poštovanju obveza iz art. 2-2 do 5) |
| Odvjetništvo | Ordre des avocats à Luxembourg; iznimno, Ordre des avocats à Diekirch za vlastite članove | art. 2, par. (1), point 12 (djelatnosti obuhvaćene obvezama, među kojima osnivanje trgovačkih društava i pružanje registriranog sjedišta društvima, usluge pružatelja usluga trgovačkim društvima i trustovima, djelatnost Family Office i funkcija depozitara dionica na donositelja); art. 2-1, par. (6) — kontrola se ovdje odnosi na art. 2-2 do 7, što je širi opseg nego kod ostalih samoregulatornih tijela |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Ordre des experts-comptables (OEC) za ovlaštene računovođe; Institut des réviseurs d'entreprises (IRE) za svoje članove, fizičke i pravne osobe, osim revizorskih društava; CSSF za revizijske stručnjake koje ovlašćuje ili registrira; AED za računovodstvene stručnjake i porezne savjetnike ⚠ Nadležnost podijeljena na četiri unutar iste skupine, a jedna od karika nije imenovana u tekstu: art. 2-1, par. (3) izričito isključuje „cabinets d'audit” iz djelokruga IRE, a da pritom ne određuje tko ih kontrolira. Pripadnost CSSF-u proizlazi iz par. (1) (stručnjaci koje je ovlastila ili registrirala) u vezi sa zakonom od 23. srpnja 2016. o revizorskoj profesiji, ali nije zapisana u zakonu iz 2004. Treba potvrditi na temelju zakona iz 2016. ili kod CSSF-a. Valja također napomenuti da računovodstveni stručnjak (point 9bis) i porezni savjetnik (point 13) potpadaju pod AED, a ne pod OEC, suprotno onome što sugerira bliskost tih zanimanja. | art. 2, par. (1), points 8, 9, 9bis i 13 (status obveznika); art. 2-1, par. (4) (OEC, članovi navedeni u point 9), par. (3) (IRE, članovi navedeni u point 8, osim revizorskih društava), par. (1) (CSSF, stručnjaci koje nadzire te koje je ovlastila ili registrirala, ne dovodeći u pitanje par. (3)), par. (8) (AED za ostalo) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Commissariat aux Assurances (CAA) za društva za osiguranje, posrednike u osiguranju i stručnjake iz sektora osiguranja pod njegovim nadzorom; CSSF za kreditne institucije i PSF koje ovlašćuje, registrira ili nadzire, uključujući njihove vezane zastupnike s poslovnim nastanom u Luksemburgu | art. 2, par. (1), points 1, 2 i 2bis (status obveznika); art. 2-1, par. (2) (CAA) i par. (1) (CSSF) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | CSSF za pružatelje usluga registriranog sjedišta koje je ovlastila ili registrirala na temelju izmijenjenog zakona od 5. travnja 1993. o financijskom sektoru; AED za pružatelje usluga trgovačkim društvima i trustovima koji djeluju u okviru poslovnog odnosa, a da ne potpadaju pod drugi režim ⚠ Pripadnost ovisi o statusu koji operater ima, a ne o njegovoj djelatnosti: pružatelj usluga registriranog sjedišta ovlašten kao PSF potpada pod CSSF, a onaj koji djeluje bez statusa PSF potpada pod AED. Odvjetnik ili ovlašteni računovođa koji pruža te iste usluge ostaje pak pod svojim samoregulatornim tijelom (art. 2, par. (1), points 9 i 12, lettre c). Stoga treba provjeriti stvarno odobrenje pružatelja — popis ovlaštenih PSF vodi CSSF — prije nego što se odredi sugovornik. | art. 2, par. (1), point 1 (PSF) i point 13bis (pružatelji usluga trgovačkim društvima i trustovima); art. 2-1, par. (1) (CSSF) i par. (8) (AED) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED) | art. 2, par. (1), points 14bis, 15, 18 i 19 (status obveznika); art. 2-1, par. (8) (nadzorno tijelo za stručnjake koji nisu obuhvaćeni par. (1) do (7)) |
Mađarska · 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról (Pmt.)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Pénzügyi információs egységként működő hatóság — mađarska financijsko-obavještajna jedinica, u sastavu Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda, „PEI”) | Pmt. 5. § f) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés f) pont) |
| Javnobilježnička služba | Területi közjegyzői kamara — regionalna komora čiji je javni bilježnik član, a ne nacionalna komora (MOKK) | Pmt. 5. § d) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Odvjetništvo | Területi ügyvédi kamara — regionalna komora čiji je odvjetnik član, a ne nacionalna komora (MÜK) | Pmt. 5. § d) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés l) pont) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Magyar Könyvvizsgálói Kamara (komora revizora) za revizijsku djelatnost; pénzügyi információs egységként működő hatóság (financijsko-obavještajna jedinica pri NAV-u) za računovodstvo i porezno savjetovanje | Pmt. 5. § c) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés g) pont) i 5. § f) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés h) pont) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Magyar Nemzeti Bank (MNB), na temelju svoje nadležnosti za nadzor sustava financijskog posredovanja | Pmt. 5. § a) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés a)–e) pont) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Pénzügyi információs egységként működő hatóság (financijsko-obavještajna jedinica pri NAV-u) za pružatelje usluga registriranog sjedišta; za fiducijarne upravitelje imovine „hivatal” u smislu zakona XV iz 2014. o fiducijarnim upraviteljima imovine, to jest Magyar Nemzeti Bank ⚠ Skupina potpada pod dva tijela, a drugo je određeno upućivanjem, što zaslužuje provjeru prije uporabe: Pmt. ne navodi MNB, nego upućuje na „hivatal” definiran zakonom XV iz 2014., čiji pročišćeni tekst pregledan na Nemzeti Jogszabálytár određuje Magyar Nemzeti Bank. Točka za provjeru: nekoliko nadležnosti za nadzor reguliranih djelatnosti preneseno je od 2021. na Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) — ponovnim čitanjem članka 1. zakona XV iz 2014. u verziji koja je na snazi treba potvrditi da fiducijarno upravljanje imovinom nije među njima. | Pmt. 5. § f) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés r) pont) i 5. § g) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés m) pont, koji upućuje na 2014. évi XV. törvény) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Kereskedelmi hatóság, to jest Budapest Főváros Kormányhivatala, za trgovce plemenitim metalima, robom i kulturnim dobrima; Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága (SZTFH) za trgovce investicijskim zlatom | Pmt. 5. § e) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés j), k), p) és q) pont) i 5. § b) pont (obveznici: 1. § (1) bekezdés s) pont) |
Malta · Prevention of Money Laundering Act (Cap. 373) i Prevention of Money Laundering and Funding of Terrorism Regulations (S.L. 373.01)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Property Market Agency (agent FIAU-a za sektor nekretnina) | PMLFTR (S.L. 373.01), reg. 2(1) definicija pojma „supervisory authority”, točka (g); Property Market Agency Act (Cap. 644) |
| Javnobilježnička služba | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Malta poznaje latinski notarijat, ali nijedno javnobilježničko tijelo nije među „supervisory authorities” iz reg. 2 | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definicija pojma „relevant activity”, točka (c) |
| Odvjetništvo | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) — Chamber of Advocates nije među „supervisory authorities” navedenima u reg. 2; nadzor u području SPNFT-a nije delegiran komori | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, definicija pojma „relevant activity”, točka (c) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Accountancy Board (koji djeluje na temelju Accountancy Profession Act, Cap. 281) jest „supervisory authority” u smislu reg. 2 te može provoditi provjere usklađenosti za račun FIAU-a ili zajedno s njim | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) i art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (a) i definicija pojma „supervisory authority”, točka (e) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU), nadzornik za SPNFT; provjere usklađenosti za njegov račun provodi Malta Financial Services Authority (MFSA) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) i art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant financial business” (d) i (f) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU); Malta Financial Services Authority (MFSA), koja ovlašćuje ili registrira te pružatelje, jest „supervisory authority” iz reg. 2 te može provoditi provjere za račun FIAU-a | PMLA (Cap. 373) art. 26(1) i art. 27(3)(b); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (d) i definicija pojma „trust and company service provider” |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU) | PMLA (Cap. 373) art. 26(1); PMLFTR (S.L. 373.01) reg. 2, „relevant activity” (h), (i) i (j) |
Nizozemska · Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Onze Minister van Financiën (ministar financija) — nadležnost izvršava Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), uprava ministarstva financija koja je s 1. 1. 2026. preuzela zadaće Bureau Toezicht Wwft porezne uprave | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder h en m) |
| Javnobilježnička služba | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder d) |
| Odvjetništvo | De deken van de orde van advocaten in het arrondissement (predsjednik mjesne odvjetničke komore, art. 22, tweede lid, Advocatenwet) — a ne Bureau Financieel Toezicht, koji ne obuhvaća odvjetnike | Wwft art. 1d, eerste lid, onder d (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder c) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Bureau Financieel Toezicht (BFT) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder c (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder a en b) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM); De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) kada je sama institucija društvo za životno osiguranje (levensverzekeraar) | Wwft art. 1d, eerste lid, onder b (koji upućuje na art. 1a, derde lid, onder c, d, h en i); art. 1d, eerste lid, onder a (koji upućuje na art. 1a, derde lid, onder g) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) za trustkantoren; Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), sljednik Bureau Toezicht Wwft — za pružatelje usluge adrese koji nisu trustkantoor. Režim stoga ovisi o točnom statusu, a ne o prividnoj djelatnosti. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder a (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder f); art. 1d, eerste lid, onder e (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder g) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Onze Minister van Financiën — Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI), koja je s 1. 1. 2026. preuzela zadaće Bureau Toezicht Wwft. Napomena o opsegu: za obične handelaren in goederen (art. 1a, vierde lid, onder i) primjenjuje se samo zabrana plaćanja gotovinom u iznosu od 3 000 € ili više (art. 1f), a ne sve obveze iz Wwft. | Wwft art. 1d, eerste lid, onder e (koji upućuje na art. 1a, vierde lid, onder i, j, k en n); art. 1a, eerste lid, i art. 1f za ograničenje opsega |
Njemačka · Geldwäschegesetz (GwG)
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Tijelo koje određuje Land (nema jedinstvenog saveznog tijela) ⚠ Nadležnost je regionalna: svaki Land određuje svoje tijelo, a naziv se razlikuje (Regierungspräsidium, Bezirksregierung, regionalno ministarstvo). Navesti jedinstvenu kontaktnu točku bilo bi pogrešno; stručnjak mora provjeriti kod svojeg Land-a. | GwG § 50 Nr. 9 (nadležna tijela prema saveznom ili regionalnom pravu) |
| Javnobilježnička služba | Predsjednik mjesno nadležnog Landgericht | GwG § 50 Nr. 5 |
| Odvjetništvo | Nadležna Rechtsanwaltskammer (regionalna odvjetnička komora) | GwG § 50 Nr. 3 |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Wirtschaftsprüferkammer (revizori); nadležna Steuerberaterkammer (porezni savjetnici) | GwG § 50 Nr. 6 i Nr. 7 |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | BaFin (financijske usluge); nadležno tijelo prema saveznom ili regionalnom pravu (posredovanje u osiguranju) | GwG § 50 Nr. 1 i Nr. 9 |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Tijelo koje određuje Land (nema jedinstvenog saveznog tijela) ⚠ Regionalna nadležnost; treba provjeriti kod tijela Land-a poslovnog nastana. | GwG § 50 Nr. 9 |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Tijelo koje određuje Land (nema jedinstvenog saveznog tijela) ⚠ Isti regionalni mehanizam kao za agente za nekretnine: tijelo ovisi o Land-u poslovnog nastana. | GwG § 50 Nr. 9 |
Poljska · Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych (načelnici carinsko-poreznih ureda) također provode tu kontrolu, u okviru institucija obveznika koje kontroliraju | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 18) |
| Javnobilježnička služba | Prezesi sądów apelacyjnych (predsjednici žalbenih sudova); Generalny Inspektor Informacji Finansowej zadržava opću nadležnost za kontrolu. Nadzor stoga nije povjeren javnobilježničkoj komori. | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. d; art. 130 ust. 1 (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 13 i 13a) |
| Odvjetništvo | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) — art. 130 ne određuje nijednu strukovnu komoru (ni Naczelna Rada Adwokacka, ni Krajowa Rada Radców Prawnych); popis iz art. 130 ust. 2 zatvoren je i ne navodi ih | art. 130 ust. 1 (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 14) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych u okviru institucija obveznika koje kontroliraju | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 14, 15, 15a i 17) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) za institucije obveznike koje nadzire; Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) na temelju svoje opće nadležnosti za kontrolu | art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. b; art. 130 ust. 1 (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 4, 7 i 9) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych u okviru institucija obveznika koje kontroliraju | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 16) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF); naczelnicy urzędów celno-skarbowych u okviru institucija obveznika koje kontroliraju | art. 130 ust. 1; art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e (status obveznika: art. 2 ust. 1 pkt 23 i 24a) |
Portugal · Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto (medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo)
Rumunjska · Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (financijsko-obavještajna jedinica sama je nadzornik); ANAF usto, i isključivo, kontrolira poštovanje obveza prijavljivanja | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d) (Ured nadzire sve izvještajne subjekte koje ne nadzire ni BNR ni ASF), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. h); art. 26 alin. (1) lit. b) za kontrolu ANAF-a ograničenu na obveze iz art. 7 alin. (1), (3) i (5) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.) |
| Javnobilježnička služba | UNNPR — Uniunea Națională a Notarilor Publici din România, u svojstvu organism de autoreglementare; ONPCSB usporedno zadržava nadzor na temelju svoje rezidualne nadležnosti | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) (samoregulatorna tijela, za subjekte koje predstavljaju) i lit. d) (Ured); art. 2 lit. n) (definicija samoregulatornog tijela); art. 5 alin. (1) lit. f) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.). UNNPR je poimence određena kao SRB u Nacionalnoj strategiji za SPNFT koju je objavio ONPCSB |
| Odvjetništvo | UNBR — Uniunea Națională a Barourilor din România i odvjetničke komore, u svojstvu organism de autoreglementare; ONPCSB usporedno zadržava nadzor na temelju svoje rezidualne nadležnosti | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) i lit. d); art. 2 lit. n); art. 5 alin. (1) lit. f) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.). UNBR je poimence određena kao SRB u Nacionalnoj strategiji za SPNFT koju je objavio ONPCSB |
| Računovodstvo, revizija, porezi | CECCAR — Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (ovlašteni računovođe) i CCF — Camera Consultanților Fiscali (porezni savjetnici), u svojstvu samoregulatornih tijela; ONPCSB zadržava nadzor na temelju svoje rezidualne nadležnosti ⚠ Pitanje zakonske revizije nije riješeno. Nacionalna strategija ONPCSB-a kao samoregulatorna tijela navodi samo CECCAR, CCF, UNNPR i UNBR: u njoj nije imenovano nijedno tijelo za auditori financiari. ASPAAS (Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar, Legea 162/2017) javno je tijelo, a ne SRB, a CAFR obavlja samo ovlasti delegirane nalogom predsjednika ASPAAS-a. Nijedan pregledani izvor razine 1 do 4 ne navodi koje od tih dvaju tijela provodi nadzor nad ovlaštenim revizorima u području SPNFT-a: treba provjeriti kod ASPAAS-a i u sektorskim normama objavljenima na temelju art. 26 alin. (1) lit. e). | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. e) i lit. d); art. 5 alin. (1) lit. e) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.). CECCAR i CCF poimence su određeni kao SRB u Nacionalnoj strategiji za SPNFT koju je objavio ONPCSB |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | ASF — Autoritatea de Supraveghere Financiară, isključiva nadležnost nad financijskim institucijama iz njezina djelokruga (osiguranje, tržišta kapitala, privatne mirovine); ONPCSB za osobe koje pružaju financijsko savjetovanje, a ne potpadaju pod ASF ⚠ Pregledani tekst je verzija na snazi na dan 21. 5. 2022., objavljena na stranicama ministarstva financija. Međutim, O.U.G. nr. 10/2025 upravo je izmijenio nadležnosti BNR-a i ASF-a (osobito u pogledu pružatelja usluga povezanih s kriptoimovinom, usklađivanje s MiCA/TFR), a službeni portal legislatie.just.ro bio je nedostupan tijekom provjere. Podjelu ASF / ONPCSB za financijsko savjetovanje i posredovanje u osiguranju treba ponovno potvrditi na pročišćenoj verziji art. 26 i art. 28 nakon O.U.G. 10/2025. | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. a) i art. 28 alin. (1) (ASF, isključiva nadležnost za regulaciju, nadzor i kontrolu); art. 26 alin. (1) lit. d) za osobe iz art. 5 alin. (1) lit. e) koje ne nadzire ASF (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. g) (pružatelji usluga trgovačkim društvima ili trustovima, osim onih navedenih u lit. e) i f)) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | ONPCSB — Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor | Legea 129/2019, art. 26 alin. (1) lit. d), za subjekte iz art. 5 alin. (1) lit. i), j) i k) (pročišćeni tekst na snazi na dan 21. 5. 2022.) |
Slovačka · Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (verzija na snazi na dan 1. 6. 2026., izmijenjena zakonom 73/2026 Z. z.)
Slovenija · Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), Uradni list RS št. 48/22, izmijenjen 145/22, 17/25 (ZPPDFT-2B) i ZPPDFT-2C
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (TIRS); Urad RS za preprečevanje pranja denarja usto provodi vlastiti nadzor i inspekciju nad istim obveznicima | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, za podtočka p) iz 19. točka 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek i 155. člen (Urad nadzire sve obveznike iz 4. člen); 152. člen, šesti odstavek, koji Urad određuje kao nadležno tijelo osobito za podtočka p) |
| Javnobilježnička služba | Notarska zbornica Slovenije (javnobilježnička komora) | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka h) (popis nadzornih tijela) i 164. člen, deseti odstavek; status obveznika javnih bilježnika u 4. člen, drugi odstavek, u granicama poglavlja IV |
| Odvjetništvo | Odvetniška zbornica Slovenije (nacionalna odvjetnička komora). Inspektor za SPNFT iz Urad ipak može kontrolirati odvjetnika, nakon prethodnog obavješćivanja odvjetničke komore i u prisutnosti njezina predstavnika ako odvjetnik to zatraži, bez mogućnosti da zahtijeva ono što je obuhvaćeno profesionalnom tajnom | ZPPDFT-2, 152. člen, prvi odstavek, točka g) i 164. člen, deveti odstavek; status obveznika u 4. člen, drugi odstavek; 159. člen, četrti do sedmi odstavek (način provedbe inspekcije kod odvjetnika) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Agencija za javni nadzor nad revidiranjem (revizorska društva); Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma za računovodstvene usluge i porezno savjetovanje, budući da im 164. člen ne dodjeljuje nijedno sektorsko tijelo — dva tijela ovisno o svojstvu u kojem se djeluje | ZPPDFT-2, 164. člen, osmi odstavek (agencija za nadzor revizije, za 16. točka 4. člen, prvi odstavek); 154. člen, prvi odstavek i 155. člen (nadležnost Urad nad svim obveznicima); 152. člen, šesti odstavek, koji Urad izričito određuje kao nadležno tijelo za 16. točka i podtočki j) i k) iz 19. točka |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Agencija za zavarovalni nadzor (posredovanje u životnom osiguranju); Agencija za trg vrednostnih papirjev (brokerska društva, društva za upravljanje, podružnice investicijskih društava); Urad RS za preprečevanje pranja denarja za upravljanje portfeljem i savjetovanje za račun trećih osoba koja se obavljaju izvan ovlaštenog subjekta | ZPPDFT-2, 164. člen, tretji odstavek (agencija za nadzor osiguranja, podtočki h) i i) iz 19. točka); 164. člen, drugi odstavek, kako ga je izmijenio ZPPDFT-2B (agencija za tržište vrijednosnih papira); 154. člen, prvi odstavek za podtočka e), koju 164. člen ne dodjeljuje |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Urad RS za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma — financijsko-obavještajna jedinica ovdje je sama nadzorno tijelo, budući da za ovu djelatnost nije određeno nijedno sektorsko tijelo | ZPPDFT-2, 4. člen, prvi odstavek, 19. točka, podtočka l); 154. člen, prvi odstavek (Urad nadzire sve obveznike iz 4. člen) i 155. člen (inspekcija); a contrario iz 164. člen, koji podtočka l) ne dodjeljuje nijednoj sektorskoj agenciji |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Tržni inšpektorat Republike Slovenije (plemeniti metali i drago kamenje); Urad RS za preprečevanje pranja denarja (umjetnine i dražbe, koje nisu dodijeljene sektorskoj agenciji) — dva tijela ovisno o predmetu trgovine | ZPPDFT-2, 164. člen, sedmi odstavek (TIRS, podtočka m) iz 19. točka); 154. člen, prvi odstavek i 155. člen za podtočki n) i o), koje 164. člen ne dodjeljuje nijednoj sektorskoj agenciji |
Španjolska · Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.l) |
| Javnobilježnička služba | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Órgano Centralizado de Prevención javnog bilježništva (art. 27) usmjerava ispitivanje i prijavljivanje transakcija, a nadzor ne obavlja | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.n); art. 27 za OCP |
| Odvjetništvo | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) — Colegios de Abogados zakonom nije dodijeljena nikakva nadležnost za nadzor u području SPNFT-a | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.ñ) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.m) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC); za financijske subjekte njegovo se djelovanje usklađuje sa sporazumima o koordinaciji potpisanima s njihovim sektorskim nadzornim tijelima | Ley 10/2010, art. 47.1 i art. 44.2.m (obveznici: art. 2.1.b i 2.1.c) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.o) |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC) | Ley 10/2010, art. 47.1 (obveznici: art. 2.1.q, 2.1.r i 2.1.w, koji upućuje na art. 38) |
Švedska · Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism
| Profesija | Nadzorno tijelo | Pravna osnova |
|---|---|---|
| Nekretnine | Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 14 i 7 kap. 1 § tredje stycket (upućivanje na sektorski zakon); fastighetsmäklarlagen (2021:516) 4 kap. 1 §, koji FMI izričito zadužuje za kontrolu poštovanja zakona 2017:630 |
| Javnobilježnička služba | Nema nijednog nadzornog tijela za SPNFT: profesija u ovom obliku ne postoji u Švedskoj ⚠ Nije riječ o dokumentacijskoj praznini, nego o razlici pravnih sustava: Švedska ne poznaje latinski notarijat i nijedna kategorija „javni bilježnik” nije među obveznicima iz 1 kap. 2 §. Radnje koje javni bilježnik obavlja u kontinentalnom pravu ovdje su, ovisno o slučaju, u domeni agenta za nekretnine (Fastighetsmäklarinspektionen), odvjetnika (Sveriges advokatsamfund) ili drugog neovisnog pravnika (annan oberoende jurist, pod nadzorom länsstyrelser). Ne nametati istovjetnost. Naziv notarius publicus postoji, ali označava funkciju ovjeravanja, a ne stručnjaka koji je u tom svojstvu obveznik — status treba provjeriti u lag (1981:1363) om notarius publicus ako se za tim pojavi potreba, tekst ovdje nije pregledan. | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket, točke 1 do 24: popis obveznika (verksamhetsutövare) ne sadrži nijednu kategoriju „javni bilježnik” |
| Odvjetništvo | Sveriges advokatsamfund — vijeće (styrelse) i stegovna komisija (disciplinnämnd); upravne novčane kazne, s druge strane, izriče Länsstyrelsen i Stockholms län, putem sanktionsföreläggande | Penningtvättslagen (2017:630) 7 kap. 1 § andra stycket, koji upućuje na 8 kap. rättegångsbalken i na 7 a kap. istog zakona; 7 a kap. 2 § (tillsyn odvjetničke komore) i 7 a kap. (nadležnost Länsstyrelsen i Stockholms län za novčanu sankciju) |
| Računovodstvo, revizija, porezi | Revisorsinspektionen (ovlašteni revizori i registrirana revizorska društva); länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län (računovodstvene i revizijske usluge koje nisu obuhvaćene, porezno savjetovanje) — dva tijela ovisno o svojstvu u kojem se djeluje | Revisorslagen (2001:883) 3 a § (Revisorsinspektionen izričito kontrolira poštovanje zakona 2017:630); penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 18, 19 i 20 te 7 kap. 1 §; förordning (2009:92) 16 § (određivanje triju länsstyrelser) |
| Savjetovanje o imovini, osiguranje | Finansinspektionen | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 3 i 5, te 7 kap. 1 § tredje stycket (upućivanje na sektorske zakone); lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution 8 kap. 3 § (Finansinspektionen provodi tillsyn nad distribucijom osiguranja u Švedskoj) |
| Sjedišta društava, korporativne usluge | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — tri regionalna tijela, pri čemu je nadležnost raspodijeljena prema sjedištu pravne osobe ili registriranom prebivalištu fizičke osobe. Prethodna prijava djelatnosti pri Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 23 i 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 § (anmälan kod Bolagsverket); förordning (2009:92) 16 §, koji određuje tri länsstyrelser i utvrđuje raspodjelu län po län |
| Vrijedni predmeti, umjetnine, dražbe | Länsstyrelserna i Stockholms, Västra Götalands och Skåne län — nadležnost je raspodijeljena prema sjedištu ili registriranom prebivalištu obveznika. Prethodna prijava djelatnosti pri Bolagsverket | Penningtvättslagen (2017:630) 1 kap. 2 § första stycket 16, 17 i 24, te 7 kap. 1 § första stycket; 7 kap. 3 §; förordning (2009:92) 16 § |
189 unosa provjerenih prema nacionalnim propisima, od čega 25 označeni kao nepotpuni ili promjenjivi — radije to kažemo. Provjereno 6. kolovoza 2026.: nadležnosti se mijenjaju, a Uredba (EU) 2024/1624, primjenjiva od 10. srpnja 2027., dio će ih preustrojiti. Ova stranica informira; ona ne potvrđuje.
Tablica
Gdje se podnosi, u svakoj od 27.
Ova tablica nije brošura: to je sadržaj mehanizma, onoga koji otvara pravi portal kada pripremate prijavu. Devet država koristi goAML, sustav Ureda Ujedinjenih naroda za droge i kriminal; ostale imaju vlastiti elektronički postupak.
| Država članica | Financijsko-obavještajna jedinica | Kanal podnošenja | Valuta |
|---|---|---|---|
| Austrija | A-FIU | goAML putem USP-a | EUR |
| Belgija | CTIF-CFI | ORIS (CTIF-CFI) | EUR |
| Bugarska | FID-SANS (ДАНС / ФР) | stranica za prijave FID-SANS | EUR |
| Cipar | MOKAS | stranica za prijave MOKAS | EUR |
| Češka (Češka Republika) | FAÚ | stranica za prijave FAU | CZK |
| Njemačka | FIU | goAML (FIU) | EUR |
| Danska | FIU / Hvidvasksekretariatet | hvidvask.dk (goAML) | DKK |
| Estonija | RAB / FIU | stranica za prijave RAB | EUR |
| Španjolska | SEPBLAC | SEPBLAC — sujetos obligados | EUR |
| Finska | FIU / Rahanpesun selvittelykeskus | rahanpesu.fi (FIU) | EUR |
| Francuska | Tracfin | ERMES (Tracfin) | EUR |
| Grčka | Hellenic FIU (jedinica A) | stranica za prijave Hellenic FIU | EUR |
| Hrvatska | AMLO (hrvatski: USPN, okvirno) | stranica za prijave AMLO | EUR |
| Mađarska | HFIU | stranica za prijave HFIU (NAV) | HUF |
| Irska | FIU Ireland | goAML (FIU Ireland) | EUR |
| Italija | UIF | Infostat-UIF | EUR |
| Litva | FNTT (na engleskom FCIS) | stranica za prijave FNTT | EUR |
| Luksemburg | CRF | goAML (CRF) | EUR |
| Latvija | FID | goAML (FID) | EUR |
| Malta | FIAU | CASPAR (FIAU) | EUR |
| Nizozemska | FIU-Nederland | portal za prijave goAML (FIU-Nederland) | EUR |
| Poljska | GIIF | stranica za prijave GIIF | PLN |
| Portugal | UIF | stranica za prijave UIF | EUR |
| Rumunjska | ONPCSB | portal za izvješćivanje ONPCSB | RON |
| Švedska | Finanspolisen / FIPO | goAML (Finanspolisen) | SEK |
| Slovenija | UPPD | stranica za prijave UPPD | EUR |
| Slovačka | FSJ | goAML (FSJ) | EUR |
Te podatke održava naša regulatorna služba praćenja i provjereni su jedan po jedan; ostaju okvirni. Kanal i način podnošenja u nadležnosti su svakog nacionalnog tijela: podnositelj prijave provjerava kod svoje jedinice prije slanja. Vigilae priprema datoteku i otvara portal — slanje ostaje njegov čin.
Zašto je to važno
Pravila postaju zajednička, šalteri ostaju nacionalni.
2027
Uredba AMLR
Uredba (EU) 2024/1624 primjenjivat će se 10. srpnja 2027. izravno u svih 27 država: iste definicije, iste obveze dubinske analize, ista zabrana obavještavanja stranke. Sadržaj se ujednačuje.
Nacionalno
Primatelj se ne mijenja
Prijava će se i dalje podnositi nacionalnoj jedinici. Europski paket ne stvara jedinstveno mjesto podnošenja za obveznike: poznavanje 27 kanala i dalje će biti nužno.
Format
Priprema se zajednički format
Europsko tijelo AMLA uputilo je u srpnju 2026. u savjetovanje tehnički standard kojim se utvrđuje usklađeni format prijava (čl. 69. st. 3. AMLR-a). Vigilae će ga dodati uz ERMES i goAML čim bude donesen.
Jezici
Dvadeset četiri jezika
Sučelje je prevedeno na 24 službena jezika Unije: suradnik može raditi na svojem, dok ured zadržava jedinstveni zapis.
Često postavljana pitanja
Vaša pitanja, naši jasni odgovori.
Podnosi li Vigilae prijavu umjesto mene?
Ne, i nijedan alat to ne može: nijedna financijsko-obavještajna jedinica ne nudi obveznicima automatizirano sučelje za podnošenje. Vigilae priprema datoteku u ispravnom formatu i otvara portal vaše zemlje; vi podnosite prijavu iz vlastite sjednice, a zatim bilježite referencu potvrde o primitku.
Što se događa ako moj ured ima stranke u više zemalja?
Jurisdikcija ureda određuje jedinicu kojoj prijavljujete; zemlja stranke pak ulazi u geografski rizik u ocjeni. To je dvoje odvojeno i obrađuje se zasebno.
Odakle dolaze ti podaci?
Iz službenih izvora svake države, provjerenih jedan po jedan i praćenih našom regulatornom službom praćenja, koja nadzire i popise visokorizičnih zemalja FATF-a i Unije te francuski popis nekooperativnih država.
Prijeđite na jasnu dubinsku analizu
Prekogranični ured? Pogledajmo vašu konfiguraciju.
Petnaest minuta dovoljno je da provjerite jesu li vaša jurisdikcija, vaša profesija i vaši kanali prijave ispravno postavljeni.
Bez bankovne kartice · Bez obveze · Vođeno uvođenje
Vigilae pomaže profesionalcu u njegovim obvezama sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma. Alat percipira, strukturira, provjerava prema popisima i bilježi; profesionalac ostaje jedini donositelj odluka i jedini podnositelj prijava Financijsko-obavještajnoj jedinici.