AMLR 2027: co się zmienia dla zawodów pozabankowych
10 lipca 2027 r. unijne rozporządzenie w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLR) zacznie obowiązywać bezpośrednio. Oto, co powinny wyprzedzająco przygotować zawody z sektora zarządzania majątkiem i nieruchomości.
W 2024 r. Unia Europejska przyjęła nowy pakiet przepisów przeciwdziałających praniu pieniędzy. Jego głównym elementem, rozporządzenie AMLR (UE) 2024/1624, będzie stosowane bezpośrednio od 10 lipca 2027 r. — bez transpozycji krajowej, a więc ze skutkiem natychmiastowym i zharmonizowanym we wszystkich państwach członkowskich.
Dlaczego rozporządzenie zmienia reguły gry
W przeciwieństwie do dyrektywy rozporządzenie obowiązuje w niezmienionej postaci. Obowiązki w zakresie należytej staranności, definicja beneficjenta rzeczywistego oraz podejście oparte na ryzyku zostaną ujednolicone na poziomie europejskim. Dla zawodów pozabankowych spodziewanym skutkiem jest podniesienie poziomu wymagań oraz większa formalizacja dokumentowania procesu.
Trzy konkretne kwestie wymagające uwagi
Beneficjent rzeczywisty
Próg odniesienia pozostaje na poziomie około 25% kapitału lub praw głosu, jednak zharmonizowana definicja europejska oraz zasady identyfikacji zostają doprecyzowane. Należy się spodziewać silniejszego wymogu identyfikowalności w zakresie odtwarzania łańcuchów własnościowych.
Bardziej sformalizowana należyta staranność
Podejście oparte na ryzyku, ocena punktowa oraz okresowy przegląd będą musiały być dokumentowane w sposób bardziej ustrukturyzowany. „Posiadanie procedury” nie wystarczy: trzeba będzie umieć wykazać jej stosowanie, sprawa po sprawie.
Nadzór europejski: AMLA
Nowy organ europejski, AMLA (z siedzibą we Frankfurcie), będzie koordynował nadzór. Będzie bezpośrednio nadzorował niewielką liczbę podmiotów finansowych wysokiego ryzyka; zawody niefinansowe — pośrednicy w obrocie nieruchomościami, notariusze, biegli rewidenci, doradcy majątkowi — pozostaną pod nadzorem swoich organów krajowych, a AMLA będzie sprawować nadzór pośredni.
Co robić do 2027 roku?
- Zmapować swoje ryzyka na piśmie i aktualizować tę mapę.
- Wyposażyć w narzędzia bieżącą należytą staranność, tak aby każda sprawa pozostawiała ślad opatrzony datą i godziną.
- Przeszkolić swoje zespoły i wyznaczyć osobę odpowiedzialną za przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
- Przetestować swoją zdolność do odtworzenia kompletnej dokumentacji w razie kontroli.
Vigilae zostało pomyślane właśnie z myślą o tym przejściu: sztuczna inteligencja przygotowuje i porządkuje, deterministyczny silnik ocenia punktowo i przesiewa, a specjalista zachowuje decyzję. W rezultacie powstaje możliwa do przedstawienia dokumentacja dowodowa — bez żadnej obietnicy „gwarantowanej zgodności”, która nie istnieje.
Artykuł o charakterze informacyjnym, aktualny na czerwiec 2026 r., niestanowiący porady prawnej. Daty i zasady stosowania wynikają z przepisów europejskich oraz decyzji właściwych organów.
Najczęściej zadawane pytania
Kiedy zacznie obowiązywać AMLR?
Rozporządzenie AMLR (UE) 2024/1624 będzie stosowane bezpośrednio od 10 lipca 2027 r.
Czy AMLA będzie nadzorować mnie bezpośrednio?
Najprawdopodobniej nie, jeśli wykonujesz zawód niefinansowy: pozostaniesz pod nadzorem swojego organu krajowego, a AMLA będzie sprawować nadzór pośredni.
Czy zmienia się próg beneficjenta rzeczywistego?
Próg pozostaje na poziomie około 25%, jednak zharmonizowana definicja europejska oraz zasady identyfikacji zostają doprecyzowane wraz z AMLR.
Na jakim etapie jest Twoja zgodność z przepisami przeciwdziałania praniu pieniędzy?
Bezpłatny audyt Vigilae daje Ci wynik w skali do 100 oraz 3 priorytetowe luki w ciągu 2 minut.
Uruchom mój bezpłatny audyt